销售公司资金管理办法

第一章总则第一条为了加强公司资金管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有与资金相关的业务活动，包括资金筹集、使用、监督和考核等环节。

第三条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保资金运作合法合规。

2. 安全可靠：加强资金风险控制，确保资金安全。

3. 效率优先：提高资金使用效率，优化资源配置。

4. 透明公开：加强资金管理透明度，接受内部和外部监督。

第二章资金筹集第四条公司资金筹集渠道包括自有资金、银行贷款、股东借款、发行债券等。

第五条公司筹集资金应遵循以下要求：1. 符合国家法律法规和政策要求。

2. 合理确定资金规模和期限。

3. 优先考虑低风险、低成本的资金来源。

4. 确保资金筹集的合法合规。

第三章资金使用第六条公司资金使用应遵循以下原则：1. 遵循公司经营战略和发展规划。

2. 优先保障公司正常生产经营和投资需求。

3. 严格控制非生产性支出。

4. 严禁违规资金使用。

第七条公司资金使用范围包括：1. 购买原材料、设备等生产资料。

2. 支付职工工资、福利等。

3. 支付公司日常运营费用。

4. 进行技术研发、市场推广等。

5. 投资建设、收购兼并等。

第八条公司资金使用审批流程：1. 各部门提出资金使用申请，经部门负责人审批。

2. 财务部门审核资金使用申请，确保符合公司资金使用原则。

3. 经公司财务负责人审批。

4. 报公司总经理审批。

第五章资金监督第九条公司设立资金监督管理部门，负责对公司资金使用情况进行监督。

第十条资金监督管理部门主要职责：1. 负责对公司资金使用情况进行日常监督。

2. 定期对资金使用情况进行检查、分析和报告。

3. 发现资金使用中的问题，及时提出整改建议。

4. 协助有关部门查处违规资金使用行为。

第六章资金考核第十一条公司对各部门资金使用情况进行考核，考核指标包括：1. 资金使用效率。

第一章总则第一条为规范本公司的资金管理，确保资金安全、高效、合规地运作，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有与资金相关的业务活动，包括但不限于资金筹集、使用、支付、核算和监督。

第三条本公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全性：确保资金安全，防止资金损失和非法挪用。

2. 合规性：遵守国家法律法规和金融政策，确保资金运作合法合规。

3. 效率性：提高资金使用效率，降低资金成本。

4. 透明性：资金运作过程公开透明，便于监督和审计。

第二章资金筹集第四条本公司资金筹集渠道包括但不限于自有资金、银行贷款、股权融资等。

第五条资金筹集活动应经过董事会或股东会审议批准，并严格按照相关法律法规执行。

第六条公司财务部门负责制定资金筹集计划，报经批准后组织实施。

第三章资金使用第七条本公司资金使用应遵循以下原则：1. 优先保障公司主营业务发展所需资金。

2. 合理安排资金使用，避免资金闲置和浪费。

3. 遵循国家产业政策和金融政策，支持国家重点领域和产业发展。

第八条资金使用审批流程如下：1. 部门负责人提出资金使用申请；2. 经办会计审核；3. 财务部负责人审批；4. 公司分管领导审批；5. 公司总经理审批。

第四章资金支付第九条本公司资金支付应遵循以下原则：1. 严格执行预算管理，按照预算执行资金支付。

2. 严格按照审批程序支付资金，确保资金支付合法合规。

3. 加强资金支付审核，防止资金违规支付。

第十条资金支付审批流程如下：1. 部门负责人提出资金支付申请；2. 经办会计审核；3. 财务部负责人审批；4. 公司分管领导审批；5. 公司总经理审批。

第五章资金核算第十一条本公司资金核算应遵循以下原则：1. 严格按照国家会计制度进行核算；2. 确保资金核算真实、准确、完整；3. 及时反映资金收支情况。

第十二条资金核算流程如下：1. 收入核算：财务部门负责对收入进行确认、计量和记录；2. 支出核算：财务部门负责对支出进行确认、计量和记录；3. 资金报表编制：财务部门根据核算结果编制资金报表。

第一章总则第一条为加强公司销售资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售业务，包括但不限于销售合同签订、货款收取、销售款项的支付、销售资金结算等环节。

第三条销售资金安全管理遵循以下原则：1. 安全性原则：确保销售资金安全，防止资金流失和非法挪用；2. 规范性原则：建立健全销售资金管理制度，规范销售资金管理流程；3. 效率性原则：提高资金使用效率，优化资金周转速度；4. 透明性原则：销售资金管理过程公开透明，便于监督和审计。

第二章组织机构与职责第四条公司设立销售资金安全管理领导小组，负责制定销售资金管理制度，监督制度执行情况，协调解决销售资金管理中的重大问题。

第五条销售资金安全管理领导小组下设销售资金管理办公室，负责日常销售资金管理工作的组织实施。

第六条销售资金管理办公室职责：1. 负责制定销售资金管理实施细则；2. 负责销售款项的收取、支付、结算等工作；3. 负责监督销售资金使用情况，确保资金安全；4. 定期向销售资金安全管理领导小组汇报销售资金管理情况；5. 参与销售资金管理相关的培训和考核。

第三章销售资金管理流程第七条销售合同签订1. 销售部门在签订销售合同时，应明确合同金额、付款方式、付款期限等条款；2. 合同签订后，销售部门应及时将合同副本报送销售资金管理办公室备案。

第八条货款收取1. 销售部门在收取货款时，应确保货款来源合法，不得收取非法资金；2. 收到货款后，销售部门应及时将收款凭证报送销售资金管理办公室。

第九条销售款项的支付1. 销售部门在支付销售款项时，应严格按照合同约定执行；2. 支付款项前，销售部门应将付款申请报送销售资金管理办公室审核；3. 销售资金管理办公室对付款申请进行审核，确保支付合法、合规。

第十条销售资金结算1. 销售资金管理办公室负责销售资金的结算工作；2. 结算过程中，销售资金管理办公室应确保资金结算准确、及时。

销售活动经费管理制度一、总则为加强企业销售活动经费管理，规范经费使用程序，提高经费使用效益，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于所有涉及企业销售活动经费的管理和使用。

三、经费预算1.销售活动经费的预算应当充分考虑市场需求、竞争对手以及销售目标等因素，合理确定经费预算规模。

2.销售活动经费预算应当由销售部门向财务部门提出计划，并经财务部门审核后确定。

3.财务部门应当根据企业销售目标和实际资金状况，合理分配和控制销售活动经费预算。

四、经费使用1.销售活动经费应当严格按照预算执行，未经批准不得超支。

2.销售活动经费的使用应当符合企业的经营理念和战略目标，确保资金用于有效的市场推广和销售活动。

3.经费使用应当注重效益，确保对销售业绩的提升有积极作用。

5.经费使用应当遵守相关法律法规和企业内部规定，不得用于违法违规的活动。

6.经费使用应当在财务部门和销售部门的共同监督下进行，并定期进行经费使用情况的统计和分析。

五、经费审批1.销售活动经费的使用需经过销售部门提出，并经销售部门领导审批。

2.销售活动经费的使用需提供相关的活动计划、预算和效果评估报告，经销售部门领导审核后方可执行。

3.对于较大额度的销售活动经费使用，需要经过公司领导小组审批。

六、经费管理1.销售活动经费管理人员应当具备良好的财务专业知识和销售活动策划能力。

2.销售活动经费管理人员应当认真履行职责，严格审核经费使用申请和报销，确保经费使用合规合理。

3.销售活动经费管理人员应当与销售部门密切合作，及时了解销售活动的具体情况，确保经费使用的针对性和有效性。

4.销售活动经费管理人员应当加强对销售活动经费预算和执行情况的监督和检查，及时发现问题，并提出改进建议。

七、经费报销1.销售活动经费的报销应当符合相关规定和程序，按照规定的流程进行。

2.销售活动经费的报销应当提供相关的票据和支持材料，经销售活动经费管理人员审核后方可进行报销。

3.销售活动经费的报销应当及时进行，不得拖延。

公司销售资金管理制度第一章总则第一条为了规范公司销售资金的管理，保障资金安全，提高资金利用效率，加强公司内部财务系统的建立和完善，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售业务相关的资金管理工作。

第三条公司销售资金包括但不限于销售收入、回款、销售费用支出、销售奖励等资金，必须严格遵守财务制度和相关规定。

第四条公司要求销售部门遵守国家财务法规和公司财务管理制度，建立规范的资金管理流程和制度。

第五条公司将定期对销售资金管理工作进行检查和审计，并对关键环节进行抽查，发现问题及时纠正。

第六条公司销售资金管理分为基础管理和日常管理两部分。

基础管理主要包括建立公司内部财务体系、制定资金管理制度等；日常管理主要包括资金使用计划编制、资金监管、支出审批等。

第二章基础管理第七条公司销售资金管理应当建立健全的内部财务体系，包括会计核算制度、财务报表制度、资金管理制度等。

第八条公司财务部门应当负责制定销售资金管理相关制度，确保财务制度的合规性和有效性。

第九条公司销售部门需要建立规范的销售资金管理流程，确保销售资金的有序管理和合理使用。

第十条公司要加强对销售资金的监管和控制，建立健全的内部控制机制，预防财务风险。

第十一条公司销售部门应当加强对销售人员的管理和培训，提高销售人员的财务意识和风险防范能力。

第十二条公司定期组织销售资金管理培训，提高销售人员的财务管理水平和责任意识。

第十三条公司销售部门要定期进行销售资金管理的自查和整改工作，确保销售资金管理的合规性和有效性。

第十四条公司销售资金管理工作应当按照“谁监管、谁负责”的原则，明确责任，实行全程责任追究制度。

第三章日常管理第十五条公司销售部门应当根据销售计划和资金需求编制年度资金使用计划，并报公司财务部门审批。

第十六条公司销售部门在执行资金使用计划时，必须严格按照公司财务制度和相关规定进行。

第十七条公司销售部门不得挪用销售资金用于其他用途，不得擅自调整资金使用计划。

一、总则为了加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，保障公司业务健康发展，特制定本制度。

二、资金管理原则1. 遵循国家法律法规，严格执行国家财务制度，确保资金合法合规。

2. 严格执行预算管理，确保资金使用合理、有效。

3. 强化资金内部控制，防范资金风险。

4. 建立健全资金管理制度，明确各部门职责，实现资金管理规范化、制度化。

三、资金管理组织架构1. 公司财务部负责公司资金管理的整体规划、组织实施和监督检查。

2. 各部门根据职责分工，负责本部门资金使用的日常管理。

四、资金收支管理1. 资金收入管理（1）公司收入应全部纳入公司账内核算，不得私设小金库。

（2）收入款项应及时送存银行，不得挪用。

（3）收入款项应按照规定开具发票，确保收入真实、准确。

2. 资金支出管理（1）支出款项应严格按照预算执行，未经批准不得擅自超支。

（2）支出款项应按照规定程序审批，确保支出合理、合规。

（3）支出款项应使用公司规定的支付方式，不得使用现金支付。

五、库存现金管理1. 公司库存现金限额由财务部根据实际情况核定，各部门应严格执行。

2. 库存现金的收支应详细记录，确保账实相符。

3. 库存现金应定期盘点，确保现金安全。

六、银行账户管理1. 公司银行账户由财务部统一管理，各部门不得擅自开设银行账户。

2. 银行账户的使用应严格按照规定程序审批，确保资金安全。

3. 银行账户的收支应详细记录，确保账实相符。

七、内部审计与监督1. 公司应定期对资金管理情况进行内部审计，发现问题及时整改。

2. 公司应建立健全资金管理监督机制，确保资金安全、合规。

八、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由公司财务部负责解释。

3. 本制度如与国家法律法规、财务制度相冲突，以国家法律法规、财务制度为准。

第一章总则第一条为加强销售结算资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售业务，包括但不限于产品销售、服务销售、项目销售等。

第三条本制度遵循以下原则：1. 安全性原则：确保销售结算资金的安全，防止资金流失、挪用和侵占。

2. 效率性原则：提高资金使用效率，缩短资金周转周期。

3. 规范性原则：建立健全销售结算资金管理制度，规范操作流程。

第二章资金收支管理第四条销售结算资金实行收支两条线管理，分别设立收入账户和支出账户。

第五条收入账户用于存放销售回款，支出账户用于支付销售费用。

第六条销售回款应及时入账，不得截留、挪用或坐支。

第七条支出账户资金使用需遵循以下规定：1. 严格按照预算执行，不得超预算支出。

2. 付款前需经相关部门审批，确保资金使用合理。

3. 付款后需及时入账，不得拖延。

第三章账户管理第八条公司设立专门的销售结算资金账户，由财务部门负责管理。

第九条财务部门应定期对销售结算资金账户进行核对，确保账实相符。

第十条财务部门应定期与银行核对账户余额，确保资金安全。

第十一条销售结算资金账户的变更、撤销需经公司领导批准。

第四章监督与检查第十二条公司设立销售结算资金监督管理小组，负责监督本制度执行情况。

第十三条监督管理小组应定期对销售结算资金进行审计，确保资金安全、合规。

第十四条对违反本制度的行为，公司将严肃处理，追究相关责任人的责任。

第五章附则第十五条本制度由公司财务部门负责解释。

第十六条本制度自发布之日起实施。

第六章账户管理细则第十七条销售结算资金账户的开户、销户、变更等手续，由财务部门负责办理。

第十八条销售结算资金账户的存款、取款等操作，由财务部门授权的出纳人员负责。

第十九条销售结算资金账户的余额，不得低于规定的最低限额。

第二十条销售结算资金账户的审计，每年至少进行一次。

第二十一条销售结算资金账户的保密，财务部门应严格执行。

通过以上制度范本，公司可以更好地管理销售结算资金，确保资金安全，提高资金使用效率。

第一章总则第一条为规范公司资金管理，确保资金安全、合理、高效使用，提高资金运营效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括现金、银行存款、其他货币资金等。

第三条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和金融政策，确保资金来源合法，用途正当。

2. 安全第一：确保资金安全，防止资金损失和非法挪用。

3. 效率优先：提高资金使用效率，降低资金成本。

4. 分级管理：实行分级管理，明确各部门、各岗位的资金管理职责。

第二章资金收支管理第四条公司资金收支活动应严格按照国家《现金管理办法》的规定执行，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算。

第五条公司应在以下范围内支付现金：（一）支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；（二）个人劳务报酬；（三）报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；（四）结算起点以下的零星支出；（五）公司董事长、总裁批准的其他特别支出。

第六条各单位应核定库存现金限额，库存现金的限额以企业、单位3-5天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。

第七条收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。

第八条现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。

出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。

第三章资金审批与支付第九条公司资金支付业务应实行审批制度，按照“经办人——部门负责人——经办会计——财务部负责人——公司分管领导——公司总经理”的审批程序进行。

第十条业务涉及一个以上主管单位的需要进行相应的审批，所有业务必须经过经办会计审核后才能进行后续审批。

第十一条资金支付业务的经办人和复核人不能为同一人。

第四章内部控制与稽核第十二条公司应建立健全资金内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责，确保资金安全、合规。

第十三条财务部门应定期对资金收支情况进行稽核，及时发现和纠正问题。

第十四条对违反资金管理制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于通报批评、经济处罚、停职检查、解除劳动合同等。

公司销售资金管理制度为规范公司销售资金的管理，提高公司的资金使用效率，降低资金风险，特制定本制度。

第二章销售资金的流动性管理1. 销售资金的监测和跟踪公司销售部门应当每日监测和跟踪销售资金的流动情况，确保销售资金能够及时到账，避免资金滞留或挪用的情况发生。

2. 销售资金的归集和分账销售部门应当定期将销售资金归集到公司指定的账户，同时根据公司的资金需求进行合理分账，确保足够的资金用于日常经营。

3. 销售资金的结算和核对销售部门应当对销售资金的结算进行严格核对，确保销售金额与实际到账金额一致，及时处理核对差异并向财务部门报告。

第三章销售资金的支付管理1. 销售资金的支付授权销售部门应当设立专门的资金支付审批流程，明确资金支付的授权程序和权限范围，确保资金支付符合公司政策和法律法规。

2. 销售资金的付款方式销售部门应当根据实际情况选择合适的付款方式，如电汇、支票等，降低资金支付的风险和成本。

3. 销售资金的付款记录销售部门应当做好销售资金的付款记录，包括付款日期、金额、对象等内容，确保支付的准确性和完整性。

第四章销售资金的使用管理1. 销售资金的使用权限销售部门应当明确销售资金的使用权限范围，确保资金使用符合公司政策和法律法规，防止资金挪用和滥用。

2. 销售资金的用途监督销售部门应当加强对销售资金使用的监督和审查，确保资金的使用符合公司的需要和管理要求，同时避免资金流失和损失。

3. 销售资金的追踪和追溯销售部门应当建立销售资金的追踪和追溯制度，确保能够及时发现异常情况并及时处理，防止资金的不当使用和流失。

第五章销售资金的风险管理1. 销售资金的风险评估销售部门应当定期评估销售资金的风险，发现潜在风险并采取相应的措施进行防范和控制。

2. 销售资金的风险预警销售部门应当建立销售资金的风险预警机制，及时发现潜在风险信号并及时处理，防止风险的扩大和蔓延。

3. 销售资金的风险应对销售部门应当及时对销售资金的风险进行应对，采取相应的措施和控制措施，降低资金风险的发生和影响。

销售经费管理制度第一章总则为规范销售部门的经济行为，提高销售经费的使用效率，制定本制度。

第二章经费预算1、销售经费的预算由销售总监负责编制，报经公司领导批准后执行。

2、销售经费预算主要包括市场推广费用、业务拓展费用、人力成本等。

3、销售经费预算的编制应结合公司年度经营计划，合理确定经费预算的数额和分配比例。

第三章经费使用1、销售经费应严格按照预算执行，不得超支。

2、销售经费的使用应符合公司的相关规定和政策，不得擅自挪用或私分销售经费。

3、销售经费的使用应合理高效，严禁铺张浪费。

第四章经费审批1、销售经费的使用需要经过严格审批程序，一般由销售总监和财务部门联合审批。

2、销售经费的使用需要提供详细的费用预算和行为计划，经过审核后方可执行。

3、对于一些特殊、大额的销售经费支出需要报经公司领导批准。

第五章经费报销1、销售人员应按照公司规定的报销流程和标准进行经费报销，不得违规报销。

2、经费报销应提供相关凭证和发票，经过财务部门审核后方可报销。

3、销售经费报销应及时进行，不得拖延。

第六章经费管理1、销售经费管理应建立完善的制度和流程，加强内部监督和审计。

2、销售经费管理应加强成本控制，提高经费使用效率。

3、对于违规使用销售经费的行为，将进行严肃处理。

第七章经费评估1、对销售经费的使用效果和经济效益进行定期评估和分析。

2、根据评估结果及时调整销售经费的使用方式和策略。

3、对优秀的销售经费使用案例进行推广和分享。

第八章管理措施1、建立销售经费使用档案，做好相关记录和资料归档工作。

2、加强销售人员的经费管理培训，提高他们的经费使用意识和能力。

3、对于经费管理中出现的问题和隐患，应及时纠正和改进。

第九章监督检查1、对销售经费使用情况进行定期检查和监督，对不合规的情况进行整改和处罚。

2、加强对销售经费使用的监督和内部审计，确保经费使用的合规性和公平性。

3、对于销售经费管理中出现的违规行为，将进行严肃处理。

第十章附则1、本制度自颁布之日起正式实施。

营销系统资金管理制度为了使资金信息及时全面地供领导决策参考,充分发挥资金在经营活动中的作用,保障营销系统资金合理地安排和管理,特制定本制度;本制度适应营销系统;一、资金计划：营销系统实行资金分级计划管理制度具体如下：1、一级计划：指营销系统各职能部门;2、二级计划：指一级计划单位下属的各部室或分公司;3、计划的分类：资金计划分为周计划、月计划,上报计划时一定要有相应的材料依据,例如：合同或协议、发票、已批开支报告方案、测算明细等;4、资金计划时间要求：➢周计划：各部门每周四的下午报下周计划至营销财务部,并对各项开支事项的付款营销财务部每周五下午报集团财务部;➢月计划：各部门每月26日报下月资金计划至营销财务部,营销财务部在本月底报集团财务资源部;5、资金计划的安排要与销售和回笼情况挂钩,保持基本平衡;营销财务部有权对各职能部门的计划进行调整和否决;二、资金信息：1、资金信息汇入营销系统经营管理日报表中,本日报表包含冰箱、空调的信息,内容主要有资金回笼、销售量、销售额、费用开支情况等;2、经营日报表所需信息资料,营销系统各职能部门在每天上午11：00务必将资料报营销财务部,营销财务部经汇总整理后当天将日报表报公司领导;三、资金计划执行与监控1、各职能部门的资金计划和实施必须严格按预算控制,超预算的项目未经集团财务资源部批准,一律不得在资金计划中列支,各部门必须设立台帐,对每一笔开支都要登记入帐,营销财务部每月将每月实际开支反馈至各部并与各部对帐;2、各部门建立与完善各自系统的资金计划工作流程,明确下一级网络的责任人员、工作项目内容、完成时间等;3、原则上营销系统的每一笔开支都必须有计划,对于无计划的开支只能在各部已做计划的总金额中调整,营销财务部有权优先安排紧急和重要的项目;4、每一开支项目严格按审批权限和审批程序执行;营销财务部对每一项目进行审核,包括：项目计划审批、项目审价、项目领导审批以及其他财务手续,审核符合要求后,报营销财务部部长审批后支付;5、资金计划实行分级考核：营销财务部对各部门的各项工作进行检查和考核;四、附表附在本制度后1、附表1、营销系统资金动态管理体系流程示意图2、附表2、营销系统经营管理日报表3、附表3、科龙集团资金计划表附表4、部门资金付款计划明细表;。

第一章总则第一条为加强销售部门的资金管理，确保资金安全、高效运行，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售部门及其相关人员。

第三条销售日常资金管理应遵循以下原则：1. 安全原则：确保资金安全，防止资金流失和非法占用。

2. 效益原则：提高资金使用效率，降低资金成本，实现资金的最大化效益。

3. 规范原则：严格按照国家法律法规和公司制度进行资金管理，确保资金管理的规范性。

4. 责任原则：明确各级人员职责，落实责任追究制度。

第二章资金管理组织与职责第四条公司设立资金管理部门，负责制定和实施销售日常资金管理制度，并对资金管理工作进行监督和考核。

第五条销售部门负责人为本部门资金管理第一责任人，负责本部门资金管理的全面工作。

第六条销售部门财务人员具体负责本部门资金收支、核算、报表等工作。

第三章资金收支管理第七条销售部门资金收支必须严格执行国家有关法律法规和公司财务管理制度。

第八条销售部门收入管理：1. 销售收入应及时入账，不得截留、挪用。

2. 销售收入应按照合同约定及时结算，确保资金回笼。

3. 销售收入应分类别、分项目进行明细核算，定期编制收入报表。

第九条销售部门支出管理：1. 销售支出应严格按照预算执行，不得擅自扩大开支范围和提高开支标准。

2. 销售支出应经审批后方可进行，审批手续完备。

3. 销售支出应按照合同约定及时支付，确保供应商权益。

第四章资金结算管理第十条销售部门资金结算应遵循以下规定：1. 采用银行转账、支票、汇票等合法结算方式。

2. 资金结算手续完备，确保资金安全。

3. 资金结算时间合理，提高资金周转效率。

第五章资金监督与考核第十一条公司定期对销售部门资金管理进行监督和检查，发现问题及时整改。

第十二条销售部门负责人对资金管理工作负有直接责任，如出现违规行为，将按相关规定追究责任。

第十三条公司对销售部门资金管理工作进行考核，考核结果作为部门负责人及财务人员的绩效考核依据。

公司资金收支管理办法一、总则1、为了加强公司资金收支的管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本办法。

2、本办法适用于公司及所属各部门、各分支机构的资金收支管理。

二、资金收入管理1、公司的资金收入主要包括销售收入、服务收入、投资收益、借款收入、其他收入等。

2、销售部门应按照销售合同的约定，及时催收款项，确保销售收入按时足额到账。

3、服务部门应按照服务协议的规定，向客户收取服务费用，并及时入账。

4、财务部门应定期与投资部门核对投资收益，确保投资收益准确核算和及时入账。

5、对于借款收入，应按照借款合同的约定，及时收取借款本金和利息。

6、其他收入应按照相关规定和合同约定，及时收取并入账。

1、公司的资金支出主要包括采购支出、工资支出、费用支出、投资支出、还款支出等。

2、采购部门应根据公司的采购计划和预算，合理安排采购资金，确保物资按时到货，并按照合同约定支付货款。

3、人力资源部门应按照公司的薪酬政策和考勤记录，准确核算员工工资，经审批后由财务部门按时发放。

4、各部门应按照公司的费用报销制度，规范费用支出的审批流程，确保费用支出合理、合规。

5、投资部门应根据公司的投资决策，合理安排投资资金，并按照投资合同的约定支付投资款项。

6、对于还款支出，应按照借款合同的约定，按时足额偿还借款本金和利息。

四、资金预算管理1、公司实行资金预算管理制度，各部门应根据公司的发展战略和经营计划，编制本部门的资金预算。

2、财务部门负责汇总各部门的资金预算，编制公司的年度资金预算，并报公司管理层审批。

3、资金预算经审批后，各部门应严格按照预算执行，如有特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序进行审批。

1、公司的资金收支实行分级审批制度，根据资金金额的大小和业务性质，确定不同的审批权限。

2、资金支出审批流程一般包括：申请部门填写资金支出申请单，注明支出的用途、金额、支付方式等，经部门负责人审核后，报财务部门审核，再按照审批权限报相关领导审批。

销售公司资金管理制度1．现金管理1.1 现金科目设两个子目---货款户和费用户，具体核算见第二章。

1.2 出纳应保证库存现金的日清日结，月末应编制银行存款余额调整表，以保证银行日记账账实相符。

货款现金必须送存银行，不准坐支。

1.3 库存现金定额核定为5000元，如有多余费用现金应该及时送存银行，保证现金安全。

1.4 会计应定期、不定期对库存现金进行监盘，每月至少监盘三次，编制“库存现金盘点表”；审核出纳编制的“银行余额调整表”，对未达事项进行落实。

2．银行存款管理2.1 销售分公司资金实行收支两条线的原则。

各销售分公司必须开设收支两个银行账户，即货款户和费用户；账户资料交股份公司财务部备案。

货款账户只收不支，所有货款回笼到该账户；费用账户用于销售分公司的各项费用、税金等支出结算。

2.2 新开账户。

销售分公司不得随意开设银行账户，若因业务需要而必须开设新的银行账户，需报告股份公司财务部同意。

银行账户要及时进行清理，对于用途不大的银行账户要及时消户，并报股份公司财务部备案。

2.3 回款。

对于销售回款要及时汇入总部银行账户，销售分公司的货款账户余额达到2万元时，或货款停留达一周以上，必须即时汇入股份公司总部指定账户，每月25号前必须把所有货款账户的余额汇入总部账户。

2.4 费用账户。

销售分公司的费用开支等所需资金由股份公司财务部根据月度预算下拨至各分公司的支出账户，具体办法详见《费用管理制度》。

2.5 支票管理。

凡不能用现金收付款的各项业务，一律应通过银行转帐进行结算。

（1）公司支票的购买由出纳员负责，并填写支票备查簿，支票备查簿由销售公司财务经理保管。

（2）空白支票由出纳员负责保管，签发支票所需的财务章由财务经理保管，人名章由出纳保管。

（3）现金支票只能由出纳员从银行提取现金时使用，公司与其他单位之间金额在结算起点以上的经济业务往来，一律使用转帐支票。

（4）各部门或个人因工作需要领用支票时，应填制规定的借款单，由部门经理和财务部门经理审核签字，并报分公司总经理批准后，由出纳人员签发。

销售资金管理制度一、总则为了规范公司销售资金管理，提高公司销售资金利用效率，保障公司资金安全，根据公司《财务管理制度》和相关法律法规，制定本制度。

二、资金管理目标1. 提高资金利用效率，降低资金成本；2. 保障资金安全，预防资金风险；3. 强化内部控制，规范资金流动；4. 优化资金结构，提高流动性。

三、资金管理权限1. 销售经理拥有对销售资金的支配、使用、核算、结算的全权管理。

2. 财务部门负责销售款项的收付、结算等工作。

四、资金管理流程1. 销售预算编制（1）销售部门根据年度销售计划，编制销售预算，包括预计收入、支出、资金需求等内容；（2）销售部门经理审核销售预算并上报财务部门备案。

2. 销售资金管理（1）销售部门通过预算安排，提出资金需求申请；（2）财务部门根据资金需求，合理安排资金使用计划；（3）销售部门按照资金使用计划执行，保证在预算范围内使用资金；（4）销售部门每月对资金的使用情况进行核算、总结，形成销售资金使用报告。

3. 销售款项收付（1）销售部门负责收取客户销售款项；（2）财务部门负责销售款项的核对、入账、结算等工作。

4. 销售款项结算（1）销售部门每周将已收取的销售款项报送财务部门进行结算；（2）财务部门核对销售款项，并根据公司规定的结算流程进行结算。

五、资金管理原则1. 资金专人专款原则：资金只能用于销售相关支出，严禁挪作他用；2. 资金合理使用原则：资金使用必须在销售预算范围内进行；3. 资金安全原则：对可疑的资金交易，应及时报告并核实；4. 资金监督原则：资金使用情况应定期公开，接受内部及外部监督。

六、资金管理措施1. 定期制定销售资金使用计划，并进行监督和检查；2. 对销售资金进行专门管理，确保销售款项的安全性；3. 加强与客户的沟通，确保销售款项的及时收取；4. 定期对销售资金使用情况进行审计，发现并解决问题。

七、资金管理责任1. 销售经理对销售资金的使用情况负总责；2. 财务部门负责销售款项的核对、入账、结算等工作；3. 公司管理层对销售资金管理情况进行监督和检查。

xx字[20xx]xx号关于印发《销售资金管理暂行规定》的通知财务部、销售部：《销售资金管理暂行规定》业经公司研究同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。

特此通知二○xx年x月x日销售资金管理暂行规定为了进一步加强销售资金管理，杜绝销售资金被滞留、挤占、挪用等现象的发生，特制定本规定。

1、销售人员收到客户的现金货款，应及时上交公司，不得以任何理由滞留、挤占和挪用。

2、在实行货款和运费两票制的过程中，凡客户委托我公司代办运输，客户应直接将货款和运费汇入我公司帐户，货物运输一律由公司办理，代垫运费由公司统一结算。

3、采取大量现金方式购货的客户，在货款支付方式上采用现款现货方式，不得拖欠货款。

4、如遇节假日销售产品收取的现金，一律存放到公司集中办理的xxxx卡上，由财务部统一划转到公司帐户，不得以节假日为由将收取的货款存放到其他卡上，更不得挪用公司资金。

5、我公司xx销售点销售所收取的现金，当日收取当日存入银行（专用存折，只存不取），并按财务制度规定接受公司管理，存款达6万元即转汇至公司。

严禁公款私存，不允许支取挪用。

一经发现，严肃处理。

6、为提高资金的入帐速度，能及时给客户发货，收取的货款可采用银行汇票、电汇的方式。

客户电汇时，应视客户的付款银行提供我公司相同银行的帐号，如客户从建行电汇付款就提供公司的建行帐号。

公司在各商业银行帐号如下：单位名称：xxxxxxxxxx开户行：xx支行xxxxxxxxxxxxx支行xxx xxxxxxxxxx支行xxxxxxxxxxx7、销售部要加强对销售人员的管理，督促资金及时回笼，将公司在各银行的帐号和分区（片）销售人员的xxx 卡号敬告该区（片）的客户，请客户协助监督办款，确保公司资金及时足额回笼。

8、定期与客户进行对帐。

如违反上述规定，公款私存、挤占、挪用公司资金的，一经发现，按日万分之五加收滞纳金，情节严重将依法移送司法机关。

第一章总则第一条为加强公司销售资金管理，确保销售资金的安全、合规和高效使用，提高公司资金运营效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售资金的管理，包括销售收入的收取、核算、结算、使用等各个环节。

第三条销售资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保销售资金管理的合法性；（二）安全性原则：确保销售资金的安全，防止资金流失和风险；（三）效率性原则：提高销售资金的使用效率，促进公司业务发展；（四）透明性原则：加强销售资金管理的透明度，确保资金使用的合理性和合规性。

第二章销售收入收取第四条销售人员应按照公司规定的销售合同和收款流程，及时收取销售款项。

第五条销售收入收取方式应多样化，包括现金、支票、汇票、银行转账等，并确保收款凭证的完整性和准确性。

第六条销售人员应在收款后，及时将收款凭证和销售合同报送财务部门。

第七条财务部门应定期核对销售收入的收取情况，确保销售收入的真实性和准确性。

第三章销售收入核算第八条财务部门应按照公司会计制度，对销售收入进行核算，确保核算的及时性和准确性。

第九条销售收入核算应包括以下内容：（一）销售收入确认：按照公司规定的收入确认标准，确认销售收入的实现；（二）销售收入分类：按照公司产品、客户、销售渠道等分类，对销售收入进行统计和分析；（三）销售收入入账：按照公司财务制度，将销售收入入账，确保账实相符。

第四章销售收入结算第十条销售收入的结算应按照合同约定和公司制度执行，确保结算的及时性和合规性。

第十一条销售人员应按照结算要求，及时提供结算所需的相关凭证和资料。

第十二条财务部门应定期与客户核对结算情况，确保结算的准确性和完整性。

第五章销售资金使用第十三条销售资金的使用应严格按照公司财务制度执行，确保资金使用的合理性和合规性。

第十四条销售资金的使用应遵循以下原则：（一）专款专用原则：销售资金应专用于销售业务的开展，不得挪作他用；（二）效益优先原则：在确保资金安全的前提下，提高资金使用效益；（三）节约原则：合理使用销售资金，避免浪费。

一、总则为加强公司现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，降低财务风险，特制定本制度。

二、现金收支管理1. 现金收支必须严格按照国家有关法律法规和公司财务制度执行。

2. 公司现金收支实行集中管理，各部门不得擅自设立现金收支账户。

3. 现金收入必须及时入账，不得截留、挪用或私分。

4. 现金支出必须按照审批程序进行，严禁无计划、无凭证、超预算的现金支出。

5. 现金收支必须实行日清月结，确保现金账目清晰、准确。

三、现金库存管理1. 公司设立专门的现金保管人员，负责现金的保管、盘点和报账工作。

2. 现金库存不得超过规定的限额，如需增加库存，必须经财务部批准。

3. 现金库存每月至少盘点一次，确保现金账实相符。

4. 现金保管人员离职或调岗时，必须进行现金交接，并经财务部审核无误后方可办理离职或调岗手续。

四、现金报销管理1. 员工报销现金支出必须提供合法、有效的原始凭证。

2. 报销审批流程：员工填写报销单，经部门负责人审批后，提交财务部审核。

3. 财务部审核无误后，将报销款项支付给员工。

4. 财务部每月对报销情况进行汇总分析，对不合理支出提出改进意见。

五、现金收支凭证管理1. 现金收支凭证必须按照国家规定格式填写，内容真实、完整。

2. 现金收支凭证由财务部统一保管，不得随意涂改、撕毁或遗失。

3. 现金收支凭证的保管期限为5年，期满后按规定销毁。

六、奖惩措施1. 对严格执行现金管理制度，有效降低财务风险的员工给予奖励。

2. 对违反现金管理制度，造成经济损失的员工，视情节轻重给予处罚。

3. 对玩忽职守、徇私舞弊、贪污挪用现金的，依法严肃处理。

七、附则1. 本制度由财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起实施。

通过以上现金管理制度，我们旨在确保公司现金收支的合规性、安全性和高效性，为公司的持续发展奠定坚实的基础。

销售日常资金管理制度一、前言为了规范公司销售日常资金管理行为，提高公司销售资金的使用效率，防范资金风险，特制定本制度。

二、资金管理职责1. 销售经理（1）加强销售资金使用的管理，监督销售资金的使用情况，并对销售资金进行销售统计。

（2）控制销售费用，严格按照公司销售预算计划进行资金支出，并及时向财务部门进行汇报。

2. 销售人员（1）严格遵守公司销售资金管理制度，不得私自支取资金，必须严格按照相关流程进行申领及使用。

（2）及时报销各类销售费用，严格按照公司相关规定进行费用报销。

三、资金使用申请1. 销售人员（1）销售人员需要使用资金时，必须填写《销售资金使用申请单》，注明资金金额及用途，并经销售部门主管签字确认。

（2）申请单需交由财务部门审批，审批通过后，方可领取资金。

2. 销售经理销售经理需要使用资金时，需要填写《销售资金使用申请单》，由销售部门主管审批后交由财务部门审批，审批通过后领取资金。

四、资金使用管理1. 资金领取（1）资金领取必须在公司规定的领取时间内进行，超过领取时间未领取的资金将被自动退回。

（2）资金领取时，需填写《资金领取登记表》，备注资金用途，以便财务部门进行资金使用情况的查验。

2. 资金使用（1）所领取的资金必须按照用途进行使用，不得私自挪用，各项支出必须与《销售资金使用申请单》保持一致。

（2）资金使用过程中，需保留好所有相关的消费凭证，以备财务部门的核对。

3. 资金报销（1）销售人员需及时将各项销售费用进行报销，报销时需填写《销售费用报销单》，附上相关消费凭证，经销售经理审批后，交由财务部门进行报销。

（2）销售人员需在规定的时间内进行费用报销，逾期未报销的费用将不予以报销。

五、资金管理控制1. 资金存储（1）销售部门需要对所领取的现金进行妥善保管，不得让他人代存或私自转存。

（2）销售部门需对资金进行专人管理，并定期进行资金清点，并将清点情况报告给财务部门。

2. 资金监督（1）财务部门定期对销售资金使用情况进行核对，发现问题及时通知销售部门进行整改。

第一章总则第一条为加强本公司的资金管理，确保资金安全、合理、高效地运作，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、销售部门、采购部门等相关岗位。

第三条本制度的宗旨是：规范资金运作流程，提高资金使用效率，防范资金风险，确保公司财务稳健。

第二章资金管理原则第四条公司资金管理遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，执行国家金融政策；2. 保障资金安全，防范财务风险；3. 提高资金使用效率，实现资金增值；4. 严格审批程序，确保资金合理使用；5. 加强内部监督，确保资金管理制度的有效实施。

第三章资金收支管理第五条资金收支管理实行统一管理、分级负责的原则。

第六条财务部门负责公司资金收支的全面管理，具体职责如下：1. 负责编制资金预算，执行预算管理；2. 负责制定资金收支计划，并监督执行；3. 负责办理资金收支业务，确保资金及时到位；4. 负责监督资金使用情况，确保资金合理使用；5. 负责定期进行资金分析，为管理层提供决策依据。

第七条销售部门、采购部门等其他部门在资金收支管理中的职责：1. 严格执行财务部门制定的资金收支计划；2. 及时提供销售、采购等业务相关的资金需求；3. 配合财务部门进行资金使用情况监督。

第八条资金收支业务办理流程：1. 申请人提出资金申请，经部门负责人审批；2. 财务部门审核资金申请，确认无误后办理资金支付；3. 财务部门将资金支付凭证交申请人；4. 申请人将资金支付凭证及相关票据提交财务部门归档。

第四章资金审批与授权第九条资金审批实行分级授权制度。

第十条资金审批权限如下：1. 日常资金支付，由部门负责人审批；2. 大额资金支付，由总经理审批；3. 特殊情况下的资金支付，由董事会审批。

第十一条资金审批流程：1. 申请人提出资金申请，经部门负责人审批；2. 部门负责人将审批意见报财务部门；3. 财务部门审核无误后，办理资金支付；4. 财务部门将资金支付凭证交申请人。