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营销中心财务管理规定第一章总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累，公司员工办理财会事务，必须遵守本制度。
第二章合同管理1、所有新合同(主要指经销商合同及大额广告合同)签订必须加盖“古南丰酒业有限公司合同专用章”（原古南丰合肥营销中心合同专用章取消），由总部统一加盖合同专用章、编号后，合肥营销中心统一领取，各区域经理签字领用。
合同签订后交总部办公室与营销中心财务统一存档，作为付款依据。
（一式叁份）。
（进场费、买断费等合作协议暂时仍启用合肥营销中心合同专用章）2、新合同的签订需加盖骑缝章。
3、新合同的签订应该附有完整的客户资料，包括客户的营业执照复印件、法人代表复印件、税务登记证等资料，交合肥营销中心财务统一备档。
合同签订的名称应与客户资料保持一致。
当客户的营业执照变更或其他信息变更时，各区域经理（业务）应及时通知总部和中心变更客户资料。
总部根据客户的业务往来情况、付款情况、偿债能力、资本等综合因素对客户进行信用等级分析、考核，尽可能减少公司潜在的风险。
（根据合同设立客户资料一览表，逐渐建立客户信用考核体系。
季度会议可以模拟填写）4、新合同的签订落款应该保证完整，包括客户的签字、客户公章的加盖及签订日期。
原则上合同不允许涂改，如有修改的地方，应加盖双方公章，签订合同应用黑色签字笔，不允许用圆珠笔或其他色笔。
（另注意签订合同的品项）5、2008年冰雕合同签订统一日期为2007年6月1日至2008年5月31日。
其他合同截至日期为签字日至2008年8月1日。
（为经销商计算返利预先作好准备）第三章固定资产管理1、固定资产包括：房屋及其他建筑物、机器设备、办公设备（如电脑、复印机、传真机等）、运输工具、其他物品等。
2、各办事处（含合肥营销中心）对所购买设备、物品准确填制（含金额）《固定资产盘存表》，见附表。
营销管理中心财务管理制度第一章总则第一条为加强营销管理中心的财务管理，根据《公司财务管理制度》及有关规定和流程，汇编本制度。
第二条本制度是指导营销采购中心开展财务管理的纲领性文件，营销采购中心应当定期组织学习和检查,确保本制度能够贯彻执行；同时,营销采购中心应当结合实际情况及时提出修正意见或补充条款，经财务管理中心审核确认，并上报总经理审批后执行。
财务管理中心有权根据企业发展战略需要和企业日常经营管理需要，补充和修正本制度.第三条本制度除与财务管理中心直接有关的条款外，由营销采购中心总监负责实施,财务管理中心的责任是监督和反馈制度落实情况。
第四条营销采购管理中心业务内勤主管负责销售合同管理、采购合同管理、销售价格管理、采购价格管理、客户资信管理，以及内外有关财务管理的协调工作。
第五条合同和价格资料是企业重点的保密资料,应当妥善保管和处理，未经审批不得私自复印和传阅。
第二章合同管理第六条公司所有销售行为和采购行为，都应当与客户（包括供应商,下同）签订正式合同、合约（或协议），或以订单形式双方签字确认（以下统称：合同）。
合同签订后统一上交业务内勤主管，由业务内勤主管按照有关流程上报办公室和财务管理中心存档。
第七条合同经办人应当经过合同法和有关法律知识的培训,掌握有关业务知识。
第八条合同、合约和订单文本应当统一,文本由营销采购中心负责起草,并由营销采购中心组织、会同财务管理中心、生产管理中心有关人员共同审核确认，经总经理审批后，方可作为文本。
第九条合同签订后应当在第一时间内归档，正式合同和合约原件归档办公室，复印件归档财务管理中心和营销采购中心，如果原件两份其中一份归档财务管理中心。
第三章销售价管理第十条销售价是指企业产品对外销售被客户认同(签字确认）的价格。
第十一条销售价未经客户认同后，不能通知生产管理中心安排生产，也不能委外厂家生产。
第十二条销售价管理营销采购中心负责制定,由生产管理中心提供原辅材料消耗标准，由财务管理中心提供原辅材料价格及相关固定费用;营销管理中心应当建立销售价动态管理档案，并于每季度末对现有的产品的销售价进行全面整理、分析，同时报送财务部门等相关部门或领导。
浙江XX控股集团有限公司营销管理中心财务管理规定第一章总则第一条为了适应公司管理机构的调整，建立符合管理要求的财务管理与会计核算体系，规范操作流程，提高工作效率，根据有关法律、法规的规定，结合本集团公司的实际情况，特制定本规定。
第二条营销管理中心（以下简称营销中心）为集团公司设立的一个部门，本规定将营销中心做为二级利润中心进行管理，以分析营销中心的获利能力和费用控制能力。
第二章成本费用管理第三条营销中心的成本费用管理以项目为核算单位。
第四条项目驻场人员所发生的所有费用归集到主营业务成本-—项目中，包括人工费、差旅费、材料费等。
第五条营销中心的人员工资、福利费归集到管理费用中，不包括在项目的成本费用中。
第六条营销中心人员发生的其他费用应根据发生地点、用途、实施对象等，在报销时注明核算单位，直接计入项目成本。
如果属于公共费用，不能直接计入项目成本的，应分摊计入各项目成本。
分摊办法具体由财务中心会同营销中心确定。
第七条工资及佣金：每月十日以前，由负责绩效考核的财务人员、行政人员根据收款回笼情况进行考核及核对，考核结果报营销中心负责人及集团公司行政管理中心审批，并在每月十四日前将工资单报送财务管理中心，经总裁批准后下发。
第八条成本费用报销程序：经办人营销中心审批程序集团公司审批程序营销中心审批程序：经办人部门负责人营销中心负责人营销中心成本费用报销规定由营销中心自行确定，并报集团公司批准。
集团公司审批程序：前置审批程序结束后财务审核总裁审批第三章收入及利润管理第九条营销中心的收入来源主要包括销售代理费、策划费。
第十条收入管理以项目为核算单位，以签定的合同为核算依据。
第十一条集团公司与项目公司签定销售代理合同或策划合同后，每月由负责核算的财务人员根据销售清单计算代理费用，经项目甲方财务部双方核对确认后，开据发票、收取款项。
具体程序如下：1、营销中心各项目负责人每月编制销售清单，销售清单以签订的销售合同为准，经项目甲方财务确认后，在次月五日以前报送集团公司财务中心；2、财务中心根据销售清单计算代理费用，开据发票。
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规、制度的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有营销部门和营销人员。
第三条财务管理的基本任务和方法包括：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，保证会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购置、保管和使用，配合综合管理部门定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第二章财务管理基础工作第四条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第五条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具有填制凭证的日期、凭证编号、摘要、会计科目、金额等。
第三章营销费用管理第六条营销费用是指公司为销售产品、拓展市场、提高品牌知名度等目的而发生的各项费用。
第七条营销费用应严格按照预算执行，未经批准不得超支。
第八条营销费用报销程序：（一）营销人员提出报销申请，附相关凭证。
（二）部门负责人审核报销申请，签署意见。
（三）财务部门审核报销申请，确认无误后办理报销手续。
（四）财务部门将报销金额计入相关成本费用科目。
第四章营销收入管理第九条营销收入是指公司通过销售产品、提供服务等获得的收入。
第十条营销收入应及时入账，确保会计信息的真实性、准确性和完整性。
第十一条营销收入核算程序：（一）营销人员开具销售发票，并将发票信息录入系统。
（二）财务部门审核销售发票，确认无误后进行收入核算。
（三）财务部门将收入金额计入相关收入科目。
第五章财务监督与考核第十二条财务部门对营销部门的财务管理工作进行监督，确保财务制度的有效执行。
财务销售管理条例一、总则为了规范公司的财务销售管理，提高财务管理效率和销售业绩，保障公司的合法权益和持续发展，特制定本财务销售管理条例。
二、财务管理制度（一）预算管理1、公司应制定年度财务预算，包括销售预算、成本预算、费用预算等。
2、销售部门应根据市场情况和销售目标，制定详细的销售预算，并提交财务部门审核。
3、财务部门应根据公司的战略规划和资源状况，对销售预算进行综合平衡和调整，确保预算的合理性和可行性。
（二）资金管理1、公司应建立健全资金管理制度，加强资金的筹集、使用和调度管理，确保资金的安全和高效使用。
2、销售部门应严格按照合同约定及时回收货款，确保资金回笼。
3、财务部门应加强对资金的监控和分析，合理安排资金使用，提高资金使用效率。
（三）成本费用管理1、公司应建立成本费用核算制度，准确核算销售成本和期间费用。
2、销售部门应严格控制销售费用，合理安排促销活动和差旅费等支出。
3、财务部门应定期对成本费用进行分析和评估，提出成本控制建议和措施。
（四）财务报表管理1、公司应按照国家会计准则和财务制度的要求，编制准确、完整的财务报表。
2、财务部门应定期向公司管理层和相关部门提供财务报表和财务分析报告，为决策提供依据。
三、销售管理制度（一）销售计划管理1、销售部门应根据公司的年度经营目标和市场情况，制定年度销售计划和月度销售计划。
2、销售计划应包括销售目标、销售策略、销售渠道、客户开发计划等内容。
3、销售部门应定期对销售计划的执行情况进行跟踪和分析，及时调整销售策略和计划。
（二）客户管理1、销售部门应建立客户档案，对客户的基本信息、购买记录、信用状况等进行详细记录。
2、销售部门应定期对客户进行回访和满意度调查，维护良好的客户关系。
3、对于重要客户和大客户，销售部门应制定专门的客户服务方案，提供个性化的服务。
（三）销售合同管理1、销售部门应严格按照公司的合同管理制度签订销售合同，确保合同的合法性和有效性。
第一章总则第一条为了加强营销中心财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司经营目标的实现，特制定本制度。
第二条本制度适用于营销中心所有财务活动，包括收入、支出、资金筹措、资产管理等。
第三条营销中心财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和公司内部制度执行财务活动。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得弄虚作假。
（三）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效率。
（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理组织第四条营销中心设立财务部，负责中心财务管理工作。
第五条财务部负责人对中心财务管理工作全面负责，组织实施本制度。
第六条财务部下设以下岗位：（一）会计岗位：负责会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
（二）出纳岗位：负责现金收付、银行存款、资金调度等工作。
（三）成本核算岗位：负责成本核算、成本分析、成本控制等工作。
第三章财务收支管理第七条营销中心财务收支必须严格按照国家法律法规和公司内部制度执行。
第八条收入管理：（一）营销中心收入包括销售收入、其他业务收入等。
（二）收入确认应符合收入确认原则，及时、准确地进行收入核算。
（三）收入款项应及时入账，不得滞留。
第九条支出管理：（一）营销中心支出包括工资、福利、业务招待、办公费用等。
（二）支出预算应根据业务需要编制，经批准后执行。
（三）支出款项应按照批准的预算和用途进行支付。
第四章资金管理第十条营销中心资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：资金集中统一管理，确保资金安全。
（二）计划管理原则：根据业务需要编制资金计划，合理调度资金。
（三）监控管理原则：加强对资金使用的监控，防范财务风险。
第十一条资金筹措：（一）营销中心资金筹措应遵循国家法律法规和公司内部制度。
（二）资金筹措渠道包括自有资金、银行贷款、其他融资等。
（三）资金筹措应合理确定筹资成本，降低融资风险。
第十二条资金使用：（一）资金使用应符合国家法律法规和公司内部制度。
营销管理中心财务管理制度1. 引言财务管理制度是营销管理中心的重要组成部分，旨在规范和优化财务管理流程，确保财务管理工作的有序进行。
本文档将详细介绍营销管理中心的财务管理制度。
2. 财务管理职责营销管理中心的财务管理职责包括但不限于： - 编制年度财务预算，并监控预算执行情况； - 管理营销项目的财务支出和收入； - 审批和处理员工的财务报销申请； - 跟踪和分析营销项目的财务状况，提供相关报告和分析； - 参与财务审计工作，确保财务数据的准确性和合规性； - 协调与其他部门的财务合作和沟通。
3. 营销项目财务管理流程营销项目财务管理流程的具体步骤如下：3.1 项目预算编制在项目启动阶段，财务部门与项目经理协作编制年度财务预算。
预算包括项目的支出和收入预测，考虑到市场需求、成本、风险和盈利等因素。
3.2 财务支出管理项目经理根据预算，在项目执行过程中提出财务支出申请。
财务部门对申请进行审批，并按照规定的流程进行支付。
3.3 财务收入管理财务部门定期核对项目的财务收入情况，确保收入的准确性和及时性。
如有异常情况，及时与项目经理协调解决。
3.4 员工报销管理员工在完成相关工作或出差后，可以提出财务报销申请。
财务部门负责审核报销单据的合规性，并进行报销操作。
3.5 财务报表和分析财务部门定期编制营销项目的财务报表，并进行相关的分析和解读。
报表包括项目的收入、支出、利润等信息，为管理层决策提供依据。
3.6 财务审计定期进行财务审计，确保财务数据的准确性和合规性。
审计由内部或外部审计机构进行，审计报告将提供给管理层和相关部门。
4. 财务管理制度的执行和监督为了确保财务管理制度的有效执行和监督，营销管理中心采取以下措施：4.1 内部培训和沟通财务部门定期组织内部培训，向项目经理和员工介绍财务管理制度，并解答相关问题。
此外，定期召开会议，就财务管理制度进行沟通和交流。
4.2 流程优化和改进财务部门定期评估和优化财务管理流程，提出改进意见，并与相关部门协商改进措施。
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，提高营销业绩，保障公司资金安全，根据国家相关财务法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有营销活动及财务管理工作。
第三条公司财务管理制度遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务工作合法性。
2. 实事求是：以客观事实为依据，确保财务数据的真实、准确。
3. 严谨细致：严谨处理财务事务，确保财务工作细致入微。
4. 节约高效：合理使用资金，提高资金使用效率。
第二章财务管理职责第四条财务部门负责公司财务管理工作，其主要职责如下：1. 负责公司财务核算、预算、成本控制等工作。
2. 负责公司资金筹集、使用、回收及监控。
3. 负责公司税务申报、税务筹划及税务风险控制。
4. 负责公司财务报表编制、分析及报告。
5. 负责公司财务信息化建设及管理。
第五条营销部门负责公司营销活动的策划、实施及管理，其主要职责如下：1. 负责营销活动的预算编制、执行及监控。
2. 负责营销活动费用的报销及审核。
3. 负责营销活动成果的统计与分析。
4. 负责与财务部门协调，确保营销活动资金使用合理。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：1. 合理规划：根据公司经营战略，合理规划资金需求。
2. 严格审批：资金使用需经过相关部门审批。
3. 严格监控：对资金使用进行全过程监控，确保资金安全。
4. 及时结算：确保营销活动费用及时结算。
第七条营销活动资金使用流程：1. 营销部门根据营销活动计划编制资金预算，经财务部门审核后报公司领导审批。
2. 营销部门根据审批通过的预算，实施营销活动，并按照预算使用资金。
3. 营销部门将营销活动费用报销单提交财务部门审核。
4. 财务部门对报销单进行审核，确保费用真实、合规。
5. 财务部门将审核通过的报销单提交给公司领导审批。
6. 公司领导审批通过后，财务部门办理报销手续。
第四章成本控制第八条公司实行成本控制制度，营销部门需在以下方面加强成本控制：1. 优化营销策略，降低营销成本。
营销公司财务管理制度第一章总则第一条为了加强营销公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，保障公司的财务安全和稳定，特制定本制度。
第二条营销公司的财务管理制度是公司财务管理的基本准则，是公司财务管理的必备文件，具有法律效力。
第三条财务管理应遵循经济效益、合法合规、公开透明、谨慎稳健的原则。
第四条公司财务管理应当实行全员参与、科学管理、严格监督、定期检查的制度。
第五条公司依法纳税，积极履行社会责任，保证财务信息真实、准确、完整、及时向公司所有者、债权人和监管部门公开。
第二章财务管理组织第六条公司设立财务部门，由专人负责，直接向总经理汇报。
第七条财务部门负责公司的财务管理，包括财务计划、财务预算、资金管理、会计核算、财务监督等工作。
第八条公司设立财务审计委员会，由公司高层管理人员组成，负责审计公司的财务管理工作。
第九条公司设立内部审计部门，负责开展对公司财务管理工作的内部审计，同时接受公司外部审计。
第十条公司设立财务风险管理部门，负责公司财务风险的预测、评估、防范和处置。
第三章财务核算第十一条公司应当建立健全的会计制度和会计核算制度，确保会计信息真实、准确、完整、及时。
第十二条公司应当定期编制财务预算，预测公司的收入和支出，保障资金的安全和合理利用。
第十三条公司应当编制年度财务报告，报告内容应当真实、准确、完整、具有可比性，及时向有关部门公布。
第十四条公司应当建立健全资金管理制度，包括资金的筹集、使用、监督和结算等方面。
第十五条公司应当建立健全成本管理制度，保障成本的核算、控制和降低。
第四章财务监督第十六条公司设立财务监督委员会，监督公司的财务管理工作，确保公司的财务安全和稳定。
第十七条财务监督委员会可以向公司所有者、债权人和监管部门提供财务管理工作的监督报告。
第十八条公司设立财务审计部门，对公司的财务管理工作开展内部审计，同时接受公司外部审计。
第十九条公司应当接受监管部门的监督检查和外部审计，对财务管理工作进行全面检查和审计。
营销公司财务管理制度一、总则为规范公司财务管理工作，保障公司资金安全，提高公司经营效率，特制定本制度。
二、原则1. 遵守法律法规：公司财务管理工作必须遵守国家财务法规，坚决抵制违法行为。
2. 严格审慎：公司财务管理工作必须做到资金审慎、审核严格，杜绝财务风险。
3. 透明公开：公司财务管理工作必须做到信息透明、公开，接受社会监督。
4. 经济合理：公司财务管理工作必须符合公司的经济效益需求，做到合理使用、合理支出。
三、组织机构公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作。
财务部门下设会计岗、出纳岗等具体岗位。
四、职责分工1. 财务部门主要职责包括：财务收支管理、会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
2. 会计岗主要职责包括：负责公司的日常会计核算工作、编制财务报表。
3. 出纳岗主要职责包括：负责公司的资金收支管理、日常资金结算工作。
五、会计核算1. 会计核算是公司财务管理的基础工作，必须做到凭证真实、账目清晰、账务正确。
2. 会计核算包括：原始凭证的收集、整理、录入，科目的设置、调整，会计报表的编制等工作。
3. 会计核算必须按照国家相关法规进行，确保会计数据的准确性和完整性。
六、财务报表1. 财务报表是公司对外披露的财务信息，必须做到真实、清晰、全面。
2. 财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，必须按照会计准则进行编制。
3. 财务报表必须在规定的时间内提交相关部门，并定期进行审计。
七、税务申报1. 公司必须按照国家相关法规规定，及时进行税务申报和缴纳税款。
2. 公司必须保持税务资料的真实性和完整性，接受税务机关的检查和核实。
3. 公司必须合理规划税务筹划，以减少税务负担。
八、资金管理1. 公司必须进行严格的资金管理，确保资金的安全和有效利用。
2. 公司必须建立健全的资金监控机制，定期进行资金结余、缺口的分析和预警。
3. 公司必须合理规划资金周转，保证业务的正常开展。
九、审计检查1. 公司必须定期进行内部审计检查，发现问题及时整改。
浙江森禾种业股份有限公司营销中心财务管理细则（暂行）一总则第一条为规范营销财务工作,发挥财务在营销活动中的核算和监督作用,提高企业经济效益,防范经营风险,根据公司财务管理制度,特制定本细则。
第二条营销中心的财务工作为公司财务体系的组成部分,由市场管理部和公司财务部具体监管。
第三条营销中心各部门、下属各区域市场部办理财务事项,必须遵照本细则。
二组织机谈判职能第四条营销中心各部门以及下属区域市场部,所发生的一切经济往来,均由公司财务部统一对外进行财务处理。
第五条根据营销中心业务发展情况,在市场管理部内可设立会计机构,为公司财务部的派出机构,与公司财务部配合承担营销中心财务管理和会计核算职能, 营销中心实行内部独立核算,与公司间采用报帐制形式,各区域市场部不另设会计机构。
第六条市场管理部财务管理职能1．根据公司要求,编制和执行营销中心各项预算,拟订本中心资金使用方案,有效地使用资金并确保资金安全。
2．协同公司财务部对营销中心各产品部进行销售、成本、费用、利润的预算、控制、核算、分析和考核,督促营销中心内各部门降低消耗,节约费用,防范风险,提高经济效益,按有关奖惩制度,提出奖励（或惩罚）情况,经批准分配到部门、落实到人。
3．协同公司财务部对经营资金核拨、考核资金回笼,确保企业资金安全运行。
4．根据公司财务部要求,做好日常的财务管理工作。
三会计核算第七条营销中心是公司实现销售的职能部门,因此,公司下属各生产基地不得擅自营销。
若自有销售渠道,必须通过营销中心,才能实现。
第八条营销中心与生产基地的货物往来实行内部买卖制,进行内部核算,必须正确反映各部门经营成果。
营销中心和生产基地之间购买货物,必须按公司批准的结算价为依据,特殊情况由公司另行确定。
第九条科学计算销售价格,以达到最佳经济效益四费用管理第十条费用管理原则1．公开、公平、刚正原则。
提高费用管理透明度,并建立费用管理反馈机制,完善费用管理办法。
2．必须、合理、节俭原则。
既做到保障业务开展所需,又能杜绝费用管理漏洞。
3．原则性与灵活性相结合原则。
原则上各部门严格执行各项费用标准,若确需超标准开支,事前必须提出书面申请并详细说明原因,经审批后方予报销。
4．定额管理与费率考核相结合的原则。
在公司各项费用标准基础上细化管理办法,同时与销售绩效挂钩,以期降低经营风险,提高经济效益。
第十条费用标准及报销要求第一、差旅费标准（单位：元/天）注：1. 副经理以上级别人员根据公司正式任命文件为准。
2.上述标准包干使用（含市内交通费、出差补贴、住宿费）,但不包含路途车费。
3.当天往返、毗邻县（区）出差、至家庭所在区（县）（指在该区具有固定住所）出差,不执行上述费用包干,按每人每天发放出差补贴30元/天.人（含市内交通费）,遇特殊情况在毗邻县一定要住宿的,按应住宿天数80元/天.人（含市内交通费、误餐补贴、住宿费）报销。
4.出差住宿需提供正式住宿发票,应注明姓名、时间（含入住时间、离店时3 / 9间）等,若不能提供住宿发票的,按适用标准,减半报销。
包干依据为应住宿天数,但不含路途车船过夜时间,该时间按30元/人.夜另行补贴。
5.由公司外派市场部的工作人员,发放外派补贴,经理级300元/月,营销人员150元/月。
6.区域市场部工作人员每月补贴误餐费110元,若由公司安排统一就餐的不发,缺勤按天数扣除。
7.准搭乘交通工具类别,按公司规定执行。
8.凡区域市场部（杭州除外）人员因公来杭,由市场管理部统一安排住宿,不再发放任何补贴。
往返途中车费据实报销,费用由相应部门承担。
第二、通讯费用（单位：元/月）注：报销时应提供填有本人姓名的正式发票,标准内据实报销。
第三、业务招待费用1、业务费总额应控制在规定额度之内,超出部分暂不予报销。
2、业务费报销原则上应注明招待对象,特殊情况不便注明的在审批过程中予以说明,公司另有规定从其规定。
3、必须凭正式发票报销。
第四、出租车费（含杭州及外地）一般情况不得乘坐出租车,以下情况按审批程序审批后可予以报销,但需填写出租车费用清单,注明时间、起止地点、金额、原因等：1、出差回来晚于22:00,早于7:002、携带较重物品或大额现金3、处理紧急事件4、接送客户单位人员及其它较重要人员第十二条费用报销程序营销中心款项支付,按款项内容不同,在规定额度内按如下审批程序；超过额度由总裁根据实际情况追加审批。
1、费用性报销人提供报销根据—市场管理部备案—营销总监审批—财务部审核报销2、货款：使用部门（人员）申请—市场管理部备案—营销总监审批—财务部审核支付3、购建固定资产及装修装潢：按公司管理制度统一办理4、定额备用金：使用人申请—市场管理部备案—营销总监审批—财务部审核支付五资金管理第十三条营销中心各部门所需资金,按付款审批程序办理。
第十四条根据公司发展需要,开辟新市场的启动资金,必须编制可行性报告,由营销总监审核,报公司审批,按批准的预算数支取。
5 / 9第十五条为使区域市场部正常开展经营活动,经营销总监批准,可领部分备用金,备用金由区域经理保管,每月结算,前帐不清,后帐不领。
第十六条杭州市外各区域市场部可开设临时货款帐户,收入的现金货款不得挪用或窜用,当天存入该帐户,并汇入公司帐号。
银行汇票、电汇等结算方式,由客户直接汇入公司帐号,或由各区域市场部负责交寄公司财务部。
营销中心凭公司财务部“内部交款确认单”,确认货款到位。
第十七条考核各产品部业绩,以实际回款额为依据。
第十八条对于贸易的商品支付款,凭合同支付预付款,凭发票和入库单结算货款,由产品部经办人填写“付款通知单”经审批后支付。
第十九条区域市场部不得截留货款,严格执行收支两条线,若发现挪用或截留货款,都视为违反财务管理规定,依情节严重程度进行处理。
第二十条实现销售,原则上要求根据合同款到发货,对于部分资信较好的客户,可以有一定金额赊款期,赊销按照公司应收帐款管理办法办理。
第二十一条超过赊帐期一个月的视为内部呆帐,财务作出预报,为减少风险,营销中心各产品部、区域市场部,对可能产生呆帐的客户,应及时以书面形式向市场管理部报告,并说明详细情况,以便采取必要的措施。
第二十二条因业务或出差等需要,需预借一定金额的备用金者,必须在办事完毕或出差回来后,三天内办完报销手续。
第二十三条签订购销合同使用公司统一格式,必须认真履行《合同法》,避免因合同纠纷造成赔款,使公司蒙受经济损失。
第二十四条对于虚报、冒领以及其它违法的原始根据,各审核、审批岗位应认真审查把关,情节严重的应移交有关部门立案审查。
六财产管理第二十五条财产管理,含固定资产和低值易耗品,参照公司有关规定。
七广告费管理广告是宣传公司产品,提高企业形象的手段,广告的策划（创意）、制作、发布由公司进行运作,广告成本根据广告性质区分公司或营销中心产品部承担。
原则上单纯为产品销售所做的广告,均由营销中心相应产品部承担。
第二十六条媒体广告分硬性广告和软性广告,硬性广告一般包括电视台、电台、报纸、杂志等媒体发布的日常广告,软性广告包括新闻专题报导、信息片、软性文章等带有广告性质的宣传报道。
营销中心各产品部及各区域市场部必须根据需要,制定每月的媒体广告投放计划,报市场管理部,经公司批准后的广告计划,按媒体的等级分别处理。
1、公司所在地发布广告,由市场管理部企划人员填写广告费支付申请,附发票、样报（播单）及合同（原件）按费用审批程序审批后,由公司财务部直接付给媒体。
2、区域市场部发布广告,由市场管理部企划人员填写“广告费支付申请”,附发票、样报（播单）及合同（原件）寄公司,由公司财务部汇款当地媒体。
3、广告投放及制作费用的支付,原则上不允许使用现金,不预付广告费。
所有广告发票,必须是“广告业专用发票”。
7 / 9八终端促销费管理终端促销费是指为开展某项终端促销活动而发生的直接支出。
终端促销活动包括：产品推广会、报纸印发、产品介绍目录、横幅、绶带、灯箱广告、其它宣传品的制作,以及促销小姐（人员）的薪水、补贴等。
终端促销费是营销过程中产生的费用,应列为相应产品部费用考核内容之一。
第二十七条终端促销费用,包括终端活动费用、终端产品赠送费用、大宗宣传用品三大类。
第二十八条营销中心各产品部、区域市场部需开展的终端促销活动,按月报计划。
计划内容包括活动名称、起讫时间、规模、人员薪水、活动费用等详细预算。
经企划部审核,按费用报销审批程序审批后方可实施。
规模较大、费用额度高、参加人员多的大型产品推广会等特殊情况,经公司特批后实施。
财务部根据审批后的计划,核拨终端促销费。
第二十九条终端活动费的核销：办理核销手续时,必须填写“终端促销费报销单”。
一次活动填写一张报销单据,各费用项目之间原则上必须遵照计划,不得窜用,特别是招待费、支付个人劳务费等,必须与计划相符。
特殊情况须事先书面报批,否则不予办理核销。
为规范公司的财务行为,单据的填写必须做到：逐项填列、内容齐全、数字准确,所附单据真实、合法、有效,杜绝无据支出。
第三十条终端促销费的报销规定：1、凡支付个人劳务支出,应由收款人签字,并留下身份证号,特殊情况以参加者的签到为支付依据,并有二人以上证明。
2、活动中发生的招待费,购置礼品费应注明发生时间及人数等有关项目。
3、横幅、绶带、灯箱及其它宣传品等的制作,应注明数量、单价。
4、终端制作费用的核销,必须与终端活动费相同。
第三十一条终端促销中的产品赠送费用,在各生产基地核销,费用列入营销费用。
但必须是赠送数量与核销数量一致,赠送有记录,二人以上操作。
第三十二条大批量的宣传用品,如产品介绍目录等实行领用制,按使用数量逐步摊销,记入终端费用。
九其它第三十三条本细则解释权为公司。
第三十四条本细则从二OO一年六月一日起执行。
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