集团公司银行帐户管理办法

集团银行账户管理制度

第一章总则

第一条为规范集团银行账户管理，保证集团资金安全，依照《人民币银行结

算账户管理办法》等法律法规和集团现行制度规定，结合集团实际情况，特制定

本制度。

第二条本制度所指银行账户为各公司以公司法人名义在商业银行或其他非银

行金融机构开立的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账

户、数字化人民币账户。

第三条各公司财务部为银行账户管理责任部门，负责所在公司银行账户的开

立、变更、使用、撤销管理，集团财务管理中心进行监督和检查

第四条银行账户开立、撤销需上报集团财务管理中心审批和备案，银行账户

变更需上报集团财务管理中心备案。

第五条本制度适用于集团公司和所属各级控股公司，包括各级控股子公司设

立的各级分子公司。

第二章银行账户管理信息库

第六条集团建立银行账户管理信息库，各公司及其所有分支机构开立和使用

的银行账户必须全部纳入银行账户管理信息库登记备案范围。

第七条集团银行账户管理信息库主要包含以下内容：

1、户名全称（包括外币银行账户的中文和英文名称）；

2、开户银行全称（包括外币银行的中文和英文名称）；

3、银行账号、币种（指人民币、美元、港币等不同币种）；

4、账户类别（指基本户、一般户、外债户、资本金户和其他）；

5、账户属性（指对公账户）；

6、账户用途（指综合、收款、付款、其他等）；

7、账户管控部门（指实际负责账户管理的公司）；8、开户日期、账户变更日期、销户日期；

9、财务专用章全称、人名章名称；

10、网银U盾数量、持有人及权限；

第八条集团财务管理中心负责银行账户管理信息库的建立、日常维护和动态

管理。

第九条集团财务管理中心应该定期（每年至少2次）与各账户管理公司共同

对银行账户管理信息库的数据记录进行全面的核对和清理。

第三章账户的开立、变更和撤销

第十条各公司应对拟开户银行进行评估。评估范围包括：美誉度、服务成

本、便利性、合作经历等，与集团有重大战略合作和资金支持的银行可考虑优先

合作。

第十一条各单位银行账户开立和撤销，应填报《集团银行账户开销户审批

集团下属分子公司资金账户管理制度

第一篇：集团下属分子公司资金账户管理制度

集团下属分子公司资金账户管理制度

第一章 总则

第一条 目的

为进一步规范集团下属分子公司财务管理工作，强化各分子公司银行账户管理, 保证资金安全，特制定本制度。

第二条 适用范围

本制度适用于集团各级分子公司。

第二章 银行开户设立

第三条 银行账户审批

所有分子公司的所有银行账户的开立须流程上报集团总部审批后方可办理。

第四条 银行账户类型

根据集团资金收支两条线的原则。分子公司银行账户须按用途分別开立大额账户、支出账户。

第五条 大额账户

分子公司的大额账户包括：收入账户、贷款专户。分子公司原则上只开立一个收入账户。第六条 收入账户

分子公司开立2个或2个以上收入账户的，须按功能明确区分为收入归集账户与一般收入账户。

收入归集账户用于归集一般收入户的资金，一般收入账户只用于经营收款。

分子公司只能设立一个收入归集账户 第七条 支出账户

分子公司的支出账户须按用途分别开立基本运营账户及专用支出账户。分子公司因税务需要需开立二个或二个以上基本运营账户的，须按功能明确区分为基本支出账户、纳税专用户。

基本运营账户开立原则上最多不超过3个，即基本支出账户、国税纳税专户、地税纳税专户。 第八条 结算卡管理 分子公司原则上不允许开通银行结算卡功能，经集团总部申批同意后，可开通一个银行支出账户的结算卡功能。

收入账户禁止开通结算卡功能。

第三章 银行账户印鉴管理

第九条 银行账户印鉴设立

分子公司银行账户至少预留两枚印章，即财务专用章加私人印章（或手签）。

第十条 大额账户印鉴管理

大额账户的银行预留私人印章由集团总部指定。第十一条支出账户印鉴管理

分子公司支出账户的预留私人印章为顶目公司负责人（或集团指定）。第十二条银行账户印鉴保管

银行账户财务专用章和私人印章不得由同一人保管。

（一）财务专用章

分子公司财务专用章由财务负责人保管。使用时须登记印章使用台账。

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xx**集团银行账户管理办法

为进一步提高集团资金管控水平，提高资金使用效率和收益水平，规范所属企业银行账户管理，保证企业资金安全，避免多头开户，减少闲置账户，依照《企业财务通则》、《人民币银行结算账户管理办法》等法律法规和集团现行制度规定，结合集团实际情况，制定本办法。

第一章 适用范围

第一条 适用本办法的企业为集团所属各级控股企业，包括各级控股子企业设立的各级分子公司。

第二条 本办法所指银行账户为各企业以企业法人名义在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

第二章 指导原则

第三条 严格控制开户数量。所属企业除基本户、住房公积金、税户等国家规定必须开立的专户和有投资、融资等企业专项用途的银行账户外，严格控制新增开户。

第四条 逐步清理冗余存量银行账户。所属企业应当进一步优化合作金融机构，对已无实际合作的银行账户予以及时清理。

第五条 逐步实现合作金融机构的相对集中。条件成熟的前提下，集团公司将逐步集中所属企业合作金融机构，充分利用金融机构资金管理工具，通过信息化手段实现集团资金整体在线监控运作。

第六条 企业银行账户的开立、变更、使用和撤销应当符合国家法律法规规定，严禁企业开立个人账户办理公司业务。严禁企业出租和转让银行账户，或将规定用途银行账户挪作他用。

第七条 企业银行账户的开立须按照集团公司规定履行审批手续。企业银行账户的增减变动情况应定期向集团公司备案。

第三章 银行账户的审批备案

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第八条 集团公司各级控股企业开立银行账户实行审批管理。二级企业开立银行账户由集团公司审批，三级及非二级企业开立银行账户经二级主管公司审核后报集团公司审批，企业经批准后方可办理开户手续。

企业开立银行账户应完成内部审批流程，由企业主要领导审批，并填报《天津**集团企业银行账户开户审批表》，连同企业内部审批资料一并报送至上级主管公司审批。

公司银行账户管理办法三篇

第1条

企业银行账户管理办法第一章总则

第一条为规范中国XX集团公司(以下简称集团公司)企业银行账户管理，保障资金安全，制定本办法。

第二条本办法适用于集团公司、子公司、基层企业(以下简称企业)的所有分支机构。

第三条集团公司财务与产权管理部是银行账户的归口管理部门，负责监督检查各企业银行账户的开立情况、变更、销户、使用。

第四条本办法所称银行账户是指各企业在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

第二章银行账户审批权限第五条集团公司子公司、子公司、直属企业开立的银行账户应以正式文件的形式提交集团公司审批。原银行账户的任何变更或取消应报集团公司备案。

第六条子公司管理企业、子公司关联企业开立的银行账户，应以正式文件形式报送上级企业审批，再报送集团公司审批。每个分行、子公司必须将原始银行账户的变更或取消报告给集团公司备案。

第七条上市公司银行账户开立、变更和撤销应报集团公司备案。

第三章银行账户的开立、变更、使用和撤销第八条银行账户的开立仅限于国有商业银行和集团公司批准的其他金融机构。同时，必须满足集团公司结算中心和财务公司的银行账户系统和资金管理要求，未经批准不得在其他非银行金融机构开立银行账户。

第九条银行账户必须由企业财务部门统一开立和管理。严禁违规开立多个账户，严禁出租和转让账户。

第十条原则上每个企业只能开立两个账户和一个基本存款账户(即支出账户)；普通账户(即收入账户)。

国家法律、行政法规和规章中的特别规定可申请开立特别账户。

如需在异地设立临时机构、进行临时经营和注册验资，可申请开立临时账户。

第十一条基本存款账户和一般账户由集团公司和XX集团财务有限公司结算中心统一管理

为了满足结算要求，必须选择同一家银行开立一个普通账户用于结算基本存款账户和电(热)费。