适用小企业会计准则的现金流量表自动生成模板

快速编制现金流量表(自动生成的说明)另附excel自动计算表格。

填好两大报表后,现金流量表自动就出来了。

现金流量表的编制一直是企业报表编制的一个难点，如果对所有的会计分录，按现金流量表准则的要求全部调整为收付实现制，这等于是重做一套会计分录，无疑将大大增加财务人员的工作量，在实践中也缺乏可操作性。

许多财务人员因此希望仅根据资产负债表和利润表两大主表来编制出现金流量表,这是一种奢望，实际上仅根据资产负债表和利润表是无法编制出现金流量表的，还需要根据总账和明细账获取相关数据.作者根据实际经验，提出快速编制现金流量表的方法,与读者探讨,这一编制方法的数据来源主要依据两大主表，只从相关账簿中获得必须的数据，以达到简单、快速编制现金流量表的目的.本文提出的编制方法从重要性原则出发，牺牲精确性，以换取速度.编制现金流量表按以下由易到难顺序快速完成编制：首先填列补充资料中“现金及现金等价物净增加情况”各项目，并确定“现金及现金等价物的净增加额”.第二填列主表中“筹资活动产生的现金流量"各项目，并确定“筹资活动产生的现金流量净额”。

第三填列主表中“投资活动产生的现金流量"各项目，并确定“投资活动产生的现金流量净额”。

第四计算确定经营活动产生的现金流量净额,计算公式是:经营活动产生的现金流量净额＝现金及现金等价物的净增加额－筹资活动产生的现金流量净额－投资活动产生的现金流量净额。

编制现金流量表的难点在于确定经营活动产生的现金流量净额，由于筹资活动和投资活动在企业业务中相对较少,财务数据容易获取，因此这两项活动的现金流量项目容易填列,并容易确保这两项活动的现金流量净额结果正确，从而根据该公式计算得出的经营活动产生的现金流量净额也容易确保正确.这一步计算的结果，可以验证主表和补充资料中“经营活动产生的现金流量净额"各项目是否填列正确。

第五填列补充资料中“将净利润调节为经营活动现金流量”各项目,并将计算结果与第四步公式得出的结果是否一致，如不相符，再进行检查，以求最终一致；第六最后填列主表中“经营活动产生的现金流量”各项目，并将计算结果与第四步公式计算的结果进行验证，如不相符，再进行检查，以求最终一致。

在小企业会计准则中，现金流量表是一个非常重要的财务报表，它反映了企业一定期间内的现金流量情况，对于企业的经营和管理具有重要的指导意义。

在日常工作中，为了准确、快速地生成现金流量表，很多会计人员会选择使用Excel这一实用的工具。

本文将介绍如何利用Excel自动生成小企业会计准则的现金流量表。

一、准备工作在使用Excel生成现金流量表之前，我们首先需要准备好所需的数据和具体的表格格式。

准备工作主要包括以下几个方面：1. 数据收集：收集企业一定期间内的各项现金流量数据，包括经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量等。

2. 表格格式设计：根据小企业会计准则的要求，设计出符合规范的现金流量表格式，包括现金流量表的标题、时间范围、现金流量项目等。

3. Excel表格准备：在Excel中创建一个新的工作表，根据设计好的表格格式，设置好表头和各项现金流量项目的数据输入位置。

二、数据录入和计算公式设置在准备工作完成后，接下来需要将准备好的数据录入到Excel表格中，并设置好相应的计算公式，以便自动生成现金流量表。

1. 数据录入：将准备好的各项现金流量数据按照时间顺序依次录入到Excel表格中的相应位置，包括经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量等。

2. 计算公式设置：在Excel中，可以利用各种内置函数和公式来对录入的数据进行计算，从而自动生成现金流量表的各项数据。

利用SUM 函数可以对某一列数据进行求和，利用VLOOKUP函数可以根据条件查找对应的数据等。

三、数据审查和调整在完成数据录入和计算公式设置后，需要对生成的现金流量表进行审查和调整，确保表格的数据准确无误。

1. 数据审查：对生成的现金流量表逐项进行审查，比对源数据，确保录入和计算的数据准确无误。

2. 数据调整：如果发现生成的现金流量表中存在数据错误或不符合规范的地方，需要及时对数据进行调整和修改，以保证表格的准确性和完整性。

小企业现金流量表自动生成模板摘要：现金流量表是财务报告中的重要部分，它反映了一个企业在特定时期内现金流入和流出的情况，帮助企业分析和监控其现金流动性。

对于小企业来说，手动编制现金流量表可能耗时耗力，因此自动生成现金流量表的模板能够极大地提高工作效率。

本文将介绍一个小企业现金流量表自动生成模板，旨在帮助小企业简化现金流量表的编制过程。

导言：现金流量表是一项重要的财务报表，它记录了一个企业在特定时期内现金流入和流出的情况。

现金流量表不仅可以帮助企业管理现金流动性，还可以提供有关企业经营活动的重要信息，如运营效率、财务健康状况等。

然而，对于小企业来说，手动编制现金流量表可能是一项繁琐的任务。

为了解决这个问题，我们设计了一个小企业现金流量表自动生成模板，帮助小企业实现快速、简便的生成现金流量表。

一、模板介绍：我们的小企业现金流量表自动生成模板基于电子表格软件，如Microsoft Excel，具有用户友好的界面和方便的操作。

1. 模板特点：a. 简单易用：模板的界面简洁明了，操作简单易懂；b. 快速生成：只需输入相关数据，模板即可自动生成现金流量表；c. 自定义选项：可以根据企业的需求，自行选择或添加相关项目；d. 数据分析：模板还包含分析功能，可以对现金流量进行图表分析，帮助企业更好地了解现金流动情况。

2. 模板组成：a. 现金流入部分：列举了常见的现金流入项目，如销售收入、借款、股东投资等；b. 现金流出部分：列举了常见的现金流出项目，如采购成本、员工工资、租金等；c. 汇总部分：将现金流入和现金流出项进行汇总，计算出净现金流量。

二、模板使用方法：1. 下载模板：首先，用户需要下载并安装电子表格软件（如Microsoft Excel）。

然后，访问我们的官方网站或其他可靠的资源网站，下载所需的小企业现金流量表自动生成模板。

2. 输入数据：打开模板后，在相应的单元格中填写相关数据，包括现金流入和现金流出的项目和金额。