前厅部财务管理制度备忘录

一、总则为加强酒店前台财务管理，规范财务行为，提高工作效率，保障酒店经济效益，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 遵循国家法律法规和财务会计制度；2. 坚持钱帐分管、帐物分管，确保财务安全；3. 严格执行预算管理，加强成本控制；4. 增强服务意识，提高服务质量。

三、财务管理职责1. 酒店前台经理负责全面管理前台财务工作，对财务状况负责；2. 收银员负责日常收银工作，确保现金收入与支出准确无误；3. 财务主管负责财务核算、报表编制、成本控制等工作；4. 各部门员工应积极配合财务管理工作。

四、收银管理制度1. 收银员须佩戴工作牌，认真履行职责，不得擅自离岗、脱岗；2. 收银员应确保现金收入与银行存款核对一致，每日清点现金，确保现金安全；3. 收银员不得私自挪用公款，违者依法追究责任；4. 收银员应妥善保管收银机、现金、发票等物品，不得丢失或损坏；5. 收银员应主动向客人介绍酒店服务项目，引导客人消费。

五、费用报销制度1. 费用报销须提供正规发票、报销单、审批手续齐全；2. 费用报销单据应填写完整，字迹清晰，不得涂改；3. 费用报销需经财务主管审核，总经理审批；4. 费用报销原则上不得超过预算，特殊情况需报总经理审批。

六、库存管理制度1. 库存物资应分类存放，明确标识，确保物资安全；2. 库管员应定期盘点库存，确保账实相符；3. 库存物资领用须办理领用手续，不得私自借用；4. 库存物资过期、损坏、丢失等情况，库管员应查明原因，及时上报处理。

七、财务报表制度1. 财务主管负责编制财务报表，包括收入报表、支出报表、资产负债表、利润表等；2. 财务报表应真实、准确、完整，及时报送总经理；3. 财务报表经审核后，报董事会审批。

八、附则1. 本制度自发布之日起施行；2. 本制度由酒店前台经理负责解释；3. 本制度如与国家法律法规、财务会计制度相抵触，以国家法律法规、财务会计制度为准。

前厅部财务管理制度备忘录[推荐]第一篇：前厅部财务管理制度备忘录[推荐]备忘录-Memorandum呈Submit：城市酒店总经理—徐传伟先生致To：酒店各部门由From：酒店前厅部日期Date： 2013年10月06日事宜 Subject：关于前厅部财务管理制度的备忘录一、前台日常工作：1、工作期间，严禁总台人员携带大量现金(不允许超过20元/人)，特殊情况需请示经理，未经请示，一经查处超出规定额度，超额部分一律没收上交财务，并追究当事人责任给予罚款。

2、收银点使用的发票必须联号且必须妥善保存发票存根，作废发票必须两联齐全，完整存放，并注明作废标记。

3、收银台发票管理，要严格执行公司规定的发放登记程序，尽量压缩发票使用量，严禁私开、私售发票，一经查处，给予重罚。

4、前台收银配备收银专用抽屉，现金、有价凭证、POS单必须放在收银抽屉内。

钥匙由收银员专人保管，收银人员离开时，应将收银抽屉上锁。

5、任何人未经收银人员允许不得打开或翻动收银抽屉。

实习人员未经经理允许，不得接触现金。

7、收银员当班结束后，必须及时打印结账收入汇总表（3004报表），点清备用金现金及当日营业应缴款后封包，当班收银现金、票据不得停留挪用。

备用金如有短款，必须向前厅经理报告，记录在交接班本上。

100元面额以下的缺少必须当日补上，100元以上的缺少应报总经理决定。

8、出纳前往前台取款，应有酒店其他工作人员陪同前往。

现金必须装在包内，不得拿在手中、暴露在外或装在收提钱箱等暴露身份的物品中。

9、出纳拆开封包发现应缴款项短款，应马上报告总经理。

二、会员卡的管理：1、严格会员卡的领用，前台会员卡存量50张，财务部门编制领用表，做到张张在册。

2、前台售会员卡时必须联号，不得跳号，并做好登记工作，收取会员卡费用。

漏入或错入的，操作员全额赔偿。

3、前厅部经理根据前台售卡登记表，第二天持表到财务领取前一天的已售出会员卡的张数。

三、迟付账的管理：1、每到月底，前厅部经理负责结算本月的迟付账。

前厅财务管理制度一、概述前厅财务管理制度是公司财务部门为了规范前厅业务收支管理而制定的管理制度。

该制度旨在规范前厅工作人员的业务操作，规范前厅财务业务，确保前厅财务管理的合理性、规范性、透明性、有效性。

二、前厅财务管理的职责1.前厅财务管理部门及其工作人员的职责（1）建立和完善财务管理制度和规章制度。

（2）指导和监督前厅业务收支的资金管理，并对前厅现金收支流水账进行跟踪审核。

（3）进行前厅各项财务报表的编制、审核和统计分析。

（4）指导和监督前厅已开具的发票信息管理工作。

（5）积极配合公司总账部门完成各项财务核算工作。

（6）及时跟进前厅业务收支，做好各项财务预算分析和财务决策支持。

2.前厅业务违规处理的职责（1）针对前厅业务出现违规问题或异常，及时进行调查和处理，防范风险隐患。

（2）针对前厅业务出现经济纠纷，及时介入并积极协调解决。

三、前厅财务管理计划和实施1.前厅财务管理计划（1）明确前厅财务管理的组织结构和管理职责，完善前厅财务核算和报表编制规程。

（2）建立前厅财务管理的台账制度，强化前厅财务收支跟踪管理。

（3）加强对前厅业务操作人员的培训和业务素质提升。

2.前厅财务管理实施（1）实现前厅财务业务与公司总账部门的信息交流和数据对接。

（2）完善前厅财务管理审批制度，加强前厅业务收支的监控。

（3）严格执行前厅财务规章制度，对于违反规定的人员，给予相应的处罚。

四、前厅财务管理制度的完善1.前厅财务管理制度评估（1）根据前厅财务管理工作实际情况，及时进行评估和分析，发现问题及时整改。

（2）加强对前厅财务管理工作的监督，及时发现问题并提出建设性意见。

2.前厅财务管理制度完善（1）针对前厅财务管理工作中的问题，着手制定相应的制度、流程和操作规程。

（2）财务管理部门应加强与前厅业务收支合作单位的信息交流和沟通，尽量在业务落地前解决问题。

五、前厅财务管理的风险防范措施1.加强前厅业务的风险控制和业务流程的安全性。

酒店前台财务管理制度一、总则二、职责分工1.酒店前台经理-负责酒店前台财务管理工作。

-监督和指导前台员工遵守财务管理制度。

-定期组织财务培训，提高前台员工的财务意识和技能。

-汇报财务情况给上级主管。

2.前台收银员-负责收取酒店顾客的款项，并开具相应的发票或收据。

-确认顾客的付款方式，并及时进行记录和登记。

-负责核对收入和支出的准确性，保证账目的真实可靠。

3.前台账务员-负责前台各项财务凭证的登记和收集。

-进行日常的财务记账和审核工作。

-定期进行账务核对和调整，确保账目的准确性和一致性。

三、财务收支管理1.前台收银流程-接受顾客的付款，并确认付款方式。

-准确计算付款金额，并找零给顾客。

-开具相应的发票或收据，并及时归档。

2.银行存款管理-定期将收银员收取的现金存入银行。

-每日对账，核对存款与账面金额是否一致。

3.对账管理-每天进行前台收支的对账，核对收入和支出的准确性。

-发现账目错误或差错要及时调整和纠正。

4.账务归档与备份-将每日的财务凭证、记录和账簿进行归档。

-定期进行财务数据的备份，以防止数据丢失或损坏。

四、财务培训与监督1.定期组织前台员工的财务培训，提高他们的财务意识和技能。

2.监督和指导员工遵守财务管理制度，确保财务工作的规范和准确。

3.定期检查财务数据的真实性和完整性，发现问题及时处理和纠正。

五、违规处理对于违反财务管理制度的员工，将按照酒店制度进行相应的惩罚和处理，包括但不限于口头警告、书面警告、停职、辞退等。

六、附则本制度的解释权归酒店前台经理所有，如有需要可以随时进行修改和补充。

以上就是酒店前台财务管理制度，旨在规范酒店前台的财务管理工作，保证财务的安全性和准确性。

所有前台员工必须遵守并执行本制度，如有违反将受到相应的违规处理。

同时，酒店前台经理将定期组织财务培训和进行监督，以提高员工的财务意识和技能，确保酒店前台财务的规范和准确。

一、目的为加强餐厅前台的财务管理工作，确保财务收支的合规、透明和安全性，提高财务管理水平，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于餐厅前台的所有财务活动，包括但不限于收入、支出、结算、报账等。

三、管理规定1. 收入管理（1）前台收银员应按照规定的价格收取顾客的餐费，确保准确无误。

（2）前台收银员应及时将现金收入存放于保险柜内，并定期清点，确保现金安全。

（3）前台收银员应每日填写收入日报表，详细记录当日的收入情况，并报财务部审核。

2. 支出管理（1）前台各部门的支出应严格按照预算执行，不得擅自超出预算。

（2）前台各部门的支出需经部门负责人签字同意，报财务部审核。

（3）前台各部门的支出凭证需完整、规范，包括发票、收据等。

3. 结算管理（1）前台收银员应每日与财务部核对现金收入，确保账实相符。

（2）前台收银员应每月与财务部核对银行卡收入，确保账实相符。

（3）前台收银员应每月将现金收入存入银行，并开具银行回单。

4. 报账管理（1）前台各部门的报销需提供完整、规范的报销凭证，包括发票、收据等。

（2）前台各部门的报销需经部门负责人签字同意，报财务部审核。

（3）财务部对报销事项进行审核，确保报销的合规性。

5. 现金管理制度（1）前台收银员应严格遵守国务院《现金管理暂行条例》，确保现金安全。

（2）前台收银员应遵守“现金收、支两条线”的原则，严禁私自坐支、挪用。

（3）前台收银员应定期清点现金，确保现金与账目相符。

四、责任与权限1. 前台收银员负责前台的收入、支出、结算、报账等工作。

2. 前台部门负责人负责本部门的财务管理工作，确保财务收支的合规、透明。

3. 财务部负责对前台财务管理工作进行监督、检查和指导。

五、奖惩措施1. 对遵守本制度、工作表现优秀的员工给予奖励。

2. 对违反本制度、工作表现不佳的员工进行处罚。

本制度自发布之日起执行，如遇特殊情况，由餐厅管理层进行修订。

前台财务工作制度一、总则第一条为了加强前台财务工作的管理，规范前台财务工作行为，保障酒店财务安全，提高服务质量，根据国家相关法律法规和酒店实际情况，制定本制度。

第二条前台财务工作应当遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保财务信息的真实、准确、完整和及时。

第三条前台财务工作人员应当具备专业的财务知识和技能，遵守职业道德，严格执行本制度和相关法律法规。

第四条酒店应当设立前台财务管理部门，负责前台财务工作的组织、协调和监督。

二、收银管理第五条收银员应当严格执行收银操作规程，确保收银工作的准确、快捷和安全。

第六条收银员应当核对客人的支付金额，及时为客人提供找零和出具收据。

第七条收银员应当每天结束后将当日的收入现金、支票、银行卡等交至财务部，并做好交接记录。

第八条收银员不得私藏、挪用、贪污酒店收入，不得私自为客人开具发票或者减免费用。

第九条收银员应当定期进行收银知识和技能的培训，提高收银工作的效率和服务质量。

三、财务报表第十条前台财务工作人员应当按时编制财务报表，包括日结、周结、月结等，并及时向上级汇报。

第十一条财务报表应当真实、准确、完整地反映酒店的财务状况，不得有任何虚假记载。

第十二条前台财务工作人员应当对财务报表进行定期分析，为酒店的经营决策提供依据。

四、资金管理第十三条前台财务工作人员应当严格执行资金管理规定，确保酒店资金的安全、流动和有效利用。

第十四条前台财务工作人员应当对客人的预付款、押金等进行严格管理，确保资金的准确和安全。

第十五条前台财务工作人员不得私自在酒店资金账户中进行操作，不得私藏、挪用、贪污酒店资金。

五、税务管理第十六条前台财务工作人员应当了解并遵守国家的税务法律法规，按时足额缴纳各项税款。

第十七条前台财务工作人员应当保存好税务凭证和相关资料，备查。

六、内部控制第十八条前台财务工作人员应当建立健全内部控制制度，防范财务风险，确保财务工作的正常进行。

第十九条前台财务工作人员应当对财务工作进行定期检查和评估，发现问题及时整改。

餐厅前台工作财务制度范本一、总则1.本制度是为了规范餐厅前台工作中的财务管理，确保资金的安全和合理使用。

2.本制度适用于所有在餐厅前台工作的员工，包括前台接待员、收银员等。

3.本制度的内容应严格执行，如有违反，将给予相应的处罚。

二、资金管理1.餐厅前台每天开班前，应由财务部门将所需的现金放入收银柜中，并对金额进行核对。

2.前台工作人员在接待客人时，应严格按照价格单收取款项，不得私自减免或漏收款项。

3.前台工作人员在收银时应当注意验收钞票的真伪，如有假币应立即退回给客人，并报告给财务部门。

4.收银时应当及时登记客人的消费金额、支付方式等信息，并将款项存入收银柜中妥善保存。

5.前台工作人员应及时向财务部门汇报每日的营业额，完成相关的日结工作。

三、收支核对1.餐厅前台每月应进行一次收支核对，核对范围包括现金、银行卡、第三方支付等各种支付方式。

2.前台工作人员应当与财务部门共同核对收支情况，确保资金的准确性和完整性。

3.如有资金缺失或多余，前台工作人员应当立即向财务部门报告，并进行相应的处理。

4.核对结果应当及时记录并加盖相关人员的签名确认，确保核对结果的真实性。

四、财务报表1.餐厅前台每月应制作一份财务报表，包括收入、支出、盈亏等相关信息。

2.财务报表应当明细详实，确保数据的准确性和完整性。

3.餐厅前台应当保存财务报表的原始资料，确保日后查询和审计的需要。

4.财务报表需要经过财务部门的审核确认后方可公布和使用。

五、风险控制1.餐厅前台应当建立健全的风险控制机制，对可能出现的风险进行预警和应急处理。

2.前台工作人员应当加强对资金的监管，确保资金的安全和稳定。

3.如发现任何有损餐厅利益的行为，前台工作人员应立即向财务部门报告，并加强对相关风险的控制。

六、其他1.餐厅前台工作人员应当遵守餐厅的各项规定和制度，积极配合财务部门的工作。

2.如有违反本制度的行为，将给予相应的处罚，并保留追究法律责任的权利。

3.本制度的最终权解权归餐厅所有，如有修改，将经过餐厅领导核准后方可执行。

酒店前台财务管理制度一、总则为规范酒店前台财务管理，加强财务监督，保障酒店经营稳健，制定本制度。

二、范围本制度适用于酒店前台部所有财务管理工作。

三、职责1.财务主管负责本部门财务管理工作，包括制定财务管理制度、组织实施财务管理计划、监督审计财务管理工作。

2.财务员协助财务主管完成财务管理工作，具体负责日常财务操作、账务核对、收支记录等工作。

四、基本原则1.合理安排财务预算，防范风险，确保资金安全。

2.实行专人专责、层层审核制度，保证财务操作规范、真实。

3.严格依法经营，遵守国家相关财务管理法规，禁止违法违规操作。

五、经营计划1.定期编制年度财务经营计划，包括收入、支出、盈余、债务等各项指标。

2.根据实际经营情况，动态调整财务计划，确保目标完成。

六、资金管理1.严格执行资金收付制度，收入及时存入银行，支出按规定程序支付。

2.控制费用，降低成本，提高利润。

3.建立健全的资金保管制度，防止盗窃。

七、账务管理1.建立科学的账务管理制度，保证账目真实准确。

2.每日进行财务核算，及时纠正错误。

3.销售收入和支出必须有票据支持。

八、财务监督1.严格执行财务审批程序，制定审批权限清单，层层审核。

2.对经营活动进行财务监督检查，发现问题及时纠正。

3.确保会计报表真实可靠，定期编制、归档财务资料。

九、财务报告1.制定财务报告制度，确保报表内容准确完整。

2.编制月度财务报告，报送领导，积极参与财务分析及经营评价。

3.定期进行资产负债情况、盈利能力、偿债能力等方面的分析。

十、法律风险1.严格遵守《企业会计准则》、《财务会计制度》等法律法规，禁止违规操作。

2.定期进行法律法规宣传教育，提高员工法律意识。

3.建立健全的法律意识教育培训制度，确保员工合法操作。

十一、奖惩制度1.建立完善的财务管理奖惩制度，督促员工严格执行财务管理制度。

2.对违规操作进行批评教育或者相应处罚。

3.对工作表现突出者进行表彰、奖励。

十二、附则1.本制度由酒店前台部财务主管负责解释。

前台财务管理制度一、客人每笔消费信息必须登入电脑，全部体现在结帐单上，包括房费、存车费、赔偿、电话费、餐费、食品等。

二、每天二十四时准时结帐三、登记客人入住单必须标明押金收据编号、房价、具体时间、房间种类、客人亲笔签名、是否含双早（含用H表示，不含用B表示）等信息。

续交押金必须注明时间，有客人签字确认。

四、结帐单必须客人签字，免费房或低价房由总经理或客房部经理签字五、开具发票内容详细、字迹工整、清晰、金额与剪拆一致、大小写相符，不得涂改、毁损，不得超开。

六、每天收银员交帐要列明开具发票的金额、房间号、发票号码等信息七、预收客人的麻将、象棋等押金单独开具房金收据八、出租车提成登记司机姓名、车牌号、身份证或驾照号、入住客人时间和房间号，由保安同接待员共同签字确认，再由总经理或客房部经理签字后，第二天出租车司机由保安陪同到财务领取提成款。

九、客人押金收据丢失，由客人签字确认并标注房间已退，余款已结清。

十、每天二十四时收取当天客人所有款项清点准确后投入保管箱，前台上交财务的押金收据、食品销售、赔偿等金额必须与保管箱内现金一致（以信用卡结帐的，附带POS机打印小票）。

每项结帐业务必须附带票据：客人结帐单、押金收据、发票（客人不需要不需此项）、入住登记单，如食品在押金中结帐，附销售食品清单，每项业务保证数据准确无误。

十一、每天十六时前台收取客人款项达到6000元以上时，由前台及时通知出纳员将款项存入银行。

十二、客人入住登记表、押金收据、发票按编号顺序登记客人信息，不得空号、丢号。

十三、收取客人的支票，团队、旅行社等结帐，开具发票在4000元以上并且24小时以后离店的业务，由前台主管或收银员引领直接到财务办理收款。

十四、住店散客一个月之内拿结帐单可补开发票；旅行社、团队等当年入住可保留到当年十二月三十一日开具发票（十二月份入住可延长到第二年二月末开具），过期不补。

十五、每一项支出、冲调、客人入住登记房价与结帐房价不符或换房业务，必须标明原因并由相关两人以上和经理签字确认，原因不清给宾馆造成损失的由直接责任人赔偿。

前厅部财务的规章制度第一章总则第一条为规范前厅部财务管理工作，提高财务资金使用效率，保障酒店经济运行的稳定性和安全性，特制定本规章制度。

第二条前厅部财务规章制度适用于酒店前厅部的财务管理工作。

第三条前厅部财务管理应坚持“合理规划、科学管理、精打细算、健康运行”的原则，确保财务资金的有效利用和安全管理。

第四条所有前厅部相关人员都要严格执行前厅部财务规章制度，不得违反规定操作，否则将受到相应的处理。

第五条前厅部财务规章制度的解释权归酒店管理层所有。

第二章资金管理第六条前厅部财务资金主要来源于客人消费、会员消费及其他渠道，所有资金必须严格按照酒店财务制度规定进行管理。

第七条前厅部各项费用支出需提前做好预算规划，不得随意支出或挪用，必须报备酒店财务部门审批。

第八条前厅部财务部门要定期对资金的进出进行核对和清算，确保资金的安全可靠。

第九条前厅部财务资金的存储应当安全可靠，不得私自取出或挪用，否则必须承担相应责任。

第十条前厅部财务资金的使用必须用于正当的经营活动，不得用于私人或其他非法用途。

第三章财务记录第十一条前厅部财务部门要做好各项账目的记录工作，包括日常收支、资金流向、清单等，确保财务数据的真实性和准确性。

第十二条前厅部财务记录必须按照规定的格式和要求进行归档保存，不得私自篡改或销毁。

第十三条前厅部财务记录应当及时上传至酒店财务系统，确保数据的及时同步和共享。

第十四条前厅部财务记录的保密工作要做好，任何人员不得私自泄露或透露财务数据，否则将受到相应处理。

第四章财务审计第十五条前厅部财务部门要定期进行自查自纠，确保财务工作的规范和稳健。

第十六条酒店财务部门将对前厅部财务工作进行定期审计，以核实前厅部财务数据的真实性和准确性。

第十七条前厅部财务部门要积极配合酒店财务部门进行审计工作，并及时整改存在的问题。

第十八条对于发现财务违规行为或异常情况，前厅部财务部门要立即向酒店管理层报告，并配合处理。

第五章处罚规定第十九条对于违反前厅部财务规章制度的行为，将按照酒店相关管理规定进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、责令退款、财务记录清零、停职检查等。