国际结算任务一银行保函.pptx
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国际结算任务一银行保函
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3.银行保函的内、或者两者皆可 （先发生者为准）
即保函的付款承诺及有关索赔条件的具体规定 （
付款条件 一般要求单据化）
减额条款
经常出现在承包保函中，如建筑工程到某一阶段 可自动减额等。
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4.银行保函的种类
保函与合 同的关系
独立性保函：根
据基础交易开立， 但一经开立，其本 身的效力并不依附 于基础交易合同， 其付款责任仅依附 保函自身条款。当 今国际上所通行的 保函，绝大多数为 独立性保函，也称 见索即付保函。
从属性保函：保
函效力依附于基础 交易合同。传统的 保函大都属于这一 类。
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4.银行保函的种类
保函开 立方式
直接保函：银行
项目六 其他结算方式
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项目六 其他结算方式
1
银行保函
2
备用信用证
3
国际保理
4
福费廷
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任务一 银行保函
❖ 主要内容
1
银行保函的概念
2
银行保函中的当事人
3
银行保函的主要内容
4
银行保函的种类
5
银行保函业务的操作流程
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1.银行保函的概念
• 保函
• 银行保函
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1.银行保函的概念
人所在地的银行， 通过提供反担保的 形式，委托受益人 所在地的银行向受 益人开立的并对受 益人承担付款责任 的保函。
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4.银行保函的种类
•直开
申请人 APPLICANT
①签订合同并约定开立银行保函 Underlying Contract
受益人 BENEFICIARY
②提出开立申请
3.银行保函的内、或者两者皆可 （先发生者为准）
即保函的付款承诺及有关索赔条件的具体规定 （
付款条件 一般要求单据化）
减额条款
经常出现在承包保函中，如建筑工程到某一阶段 可自动减额等。
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4.银行保函的种类
保函与合 同的关系
独立性保函：根
据基础交易开立， 但一经开立，其本 身的效力并不依附 于基础交易合同， 其付款责任仅依附 保函自身条款。当 今国际上所通行的 保函，绝大多数为 独立性保函，也称 见索即付保函。
从属性保函：保
函效力依附于基础 交易合同。传统的 保函大都属于这一 类。
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4.银行保函的种类
保函开 立方式
直接保函：银行
项目六 其他结算方式
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项目六 其他结算方式
1
银行保函
2
备用信用证
3
国际保理
4
福费廷
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任务一 银行保函
❖ 主要内容
1
银行保函的概念
2
银行保函中的当事人
3
银行保函的主要内容
4
银行保函的种类
5
银行保函业务的操作流程
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1.银行保函的概念
• 保函
• 银行保函
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1.银行保函的概念
人所在地的银行， 通过提供反担保的 形式，委托受益人 所在地的银行向受 益人开立的并对受 益人承担付款责任 的保函。
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4.银行保函的种类
•直开
申请人 APPLICANT
①签订合同并约定开立银行保函 Underlying Contract
受益人 BENEFICIARY
②提出开立申请
第七部分国际结算方式—银行保函课件
国际保函争议解决机制
争议解决方式
国际保函业务涉及多方当事人，因此难免会产生争议。常见的争 议解决方式包括协商、仲裁和诉讼等。
仲裁的优势
仲裁作为一种替代性争议解决方式，具有保密性、快捷性和灵活性 等优势，适用于国际保函争议解决。
国际仲裁机构
国际商会仲裁院是国际保函争议解决的重要机构之一，提供专业的 仲裁服务，促进争议的公平、高效解决。
03
银行保函的风险管理
风险识别
客户信用风险
对客户的信用状况进行全 面了解，包括历史表现、 经营状况和财务状况等， 以评估客户履约能力。
保函条款风险
审查保函条款的严密性和 合理性，确保条款明确、 具体，避免产生歧义或漏 洞。
反担保风险
对反担保措施的有效性和 可靠性进行评估，确保反 担保措施能够覆盖保函的 风险敞口。
创新业务模式与产品
创新是银行保函业务发展的重要驱动力。随着市场的变化 和客户需求的升级，银行需要不断推出创新业务模式和产 品，以满足客户多样化的需求和提高市场竞争力。
创新业务模式与产品可以包括个性化定制服务、组合担保 服务、在线保函平台等，这些创新模式和产品有助于提高 银行保函业务的附加值和盈利能力，推动银行保函业务的 可持续发展。
诈行为。
各国相关法规与监管要求
各国法规差异
由于各国法律体系和监管环境存 在差异，因此各国对于银行保函 的法律规定和监管要求也有所不
同。
法规重要性
了解和遵守各国相关法规与监管要 求是开展国际保函业务的重要前提 ，也是保障业务合法性和安全性的 必要条件。
监管合作
在国际保函业务中，加强各国监管 机构之间的合作与沟通，有利于促 进业务规范发展，降低风险和不确 定性。
国际结算 银行保函
联系人：业务行长：
电话：
业务主任： 电话：
行长：
二○○四年 月 日
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4
二、银行保因业函务的的不同，一可以般是 业务程序
投标人、供货人、卖方、 买方、承租人等。说明
银行保函的保业函的务适泛程用的范。序围是如很广下：
指接受申请人的委托向 担保行出具不可撤销反 担保，并承诺在申请人 违约时，负责赔偿担保
行索赔； ⑥担保行赔付； ⑦担保行赔付后向申请人索赔； ⑧申请人赔付。
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15
特点
1、真假易辨 2、索赔不便
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16
银行保函业务的处理
1、 申请人向银行申请开立保函 ２、担保行审查 ３、担保行开立保函 ４、保函的修改 ５、保函的索赔 ６、保函的注销
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17
银行保函的种类
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9
（七）当事人的权利和义务
保函应明确申请人、受益人、担保行及涉及 的其他各当事人的责任和权利。
（八）索偿条件
即判断是否违约和凭以索偿的条件，对此， 有以下几种不同意见：
（1）以担保行的调查意见作为是否付款的依据； （2）凭申请人的违约证明付款； （3）凭受益人提交的复合保函规定的单据或证 明文件付款。（目前多采取此意见）
（九）其他条款
包括与包含有关的转让、保兑、修改、撤销 和仲裁等内容。
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10
银行保函的开立
一、直接开给受益人
受益人
①
申请人
③ ④ ⑤
②⑥ ⑦
担保行
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11
说明 ①申请人和受益人之间签订合同或协议； ②申请人向担保行提出开立保函的申请； ③担保行向受益人直接开出保函； ④受益人在发现申请人违约后，向担保
国际结算任务一 银行保函45页PPT
13、遵守纪律的风气的培养，只有领 导者本 身在这 方面以 身作则 才能收 到成效 。—— 马卡连 柯 14、劳动者的组织性、纪律性、坚毅 精神以 及同全 世界劳 动者的 团结一 致，是 取得最 后胜利 的保证 。—— 列宁 摘自名言网
15、机会是不守纪律的。——பைடு நூலகம்果
66、节制使快乐增加并使享受加强。 ——德 谟克利 特 67、今天应做的事没有做，明天再早也 是耽误 了。——裴斯 泰洛齐 68、决定一个人的一生，以及整个命运 的，只 是一瞬 之间。 ——歌 德 69、懒人无法享受休息之乐。——拉布 克 70、浪费时间是一桩大罪过。——卢梭
国际结算任务一 银行保函
11、战争满足了，或曾经满足过人的 好斗的 本能， 但它同 时还满 足了人 对掠夺 ，破坏 以及残 酷的纪 律和专 制力的 欲望。 ——查·埃利奥 特 12、不应把纪律仅仅看成教育的手段 。纪律 是教育 过程的 结果， 首先是 学生集 体表现 在一切 生活领 域—— 生产、 日常生 活、学 校、文 化等领 域中努 力的结 果。— —马卡 连柯(名 言网)
国际结算银行保函课件
标准化带来的益处
标准化保函能够统一业务操作规范，减少ห้องสมุดไป่ตู้纷和误解，提高业务处理速度，降低成本和风 险。
标准化面临的挑战
标准化进程需要平衡各方的利益和需求，推动相关机构和国家的参与和支持，同时需要关 注标准的有效性和适应性。
多元化趋势
多元化趋势
随着全球化和贸易的不断发展，银行保函的需求和应用场景越来越 多样化。不同类型的保函不断涌现，以满足不同客户和场景的需求。
国际结算银行保函课 件
THE FIRST LESSON OF THE SCHOOL YEAR
• 银行保函概述 • 银行保函的开立流程 • 银行保函的风险管理 • 银行保函的案例分析 • 银行保函的未来发展
01
银行保函概述
定义与特点
定义
银行保函是指银行应申请人要求， 向受益人出具的、承诺在申请人 未能履行合同义务时，承担支付 责任的一种担保凭证。
欺诈风险
担保人可能遭受来自申请人或第三方欺诈，导致 经济损失。
被担保人风险
履约风险
被担保人可能无法按照合同约定履行义务，导致保函被索赔。
欺诈风险
被担保人可能伪造虚假交易或文件，骗取银行保函。
操作风险
被担保人在提交索赔申请时可能因信息不准确或遗漏，导致索赔无 效或被驳回。
01
银行保函的案例分 析
案例一：国际工程承包中的预付款保函
案例三：国际融资中的贷款保函
总结词
保障贷款资金安全
详细描述
在国际融资中，贷款保函通常由借款人提供给贷款人，作为贷款资金安全的担保。如果借款人未能按期偿还贷款， 贷款人可以要求保函承保人支付贷款本金和利息。
01
银行保函的未来 发 展
电子化趋势
标准化保函能够统一业务操作规范，减少ห้องสมุดไป่ตู้纷和误解，提高业务处理速度，降低成本和风 险。
标准化面临的挑战
标准化进程需要平衡各方的利益和需求，推动相关机构和国家的参与和支持，同时需要关 注标准的有效性和适应性。
多元化趋势
多元化趋势
随着全球化和贸易的不断发展，银行保函的需求和应用场景越来越 多样化。不同类型的保函不断涌现，以满足不同客户和场景的需求。
国际结算银行保函课 件
THE FIRST LESSON OF THE SCHOOL YEAR
• 银行保函概述 • 银行保函的开立流程 • 银行保函的风险管理 • 银行保函的案例分析 • 银行保函的未来发展
01
银行保函概述
定义与特点
定义
银行保函是指银行应申请人要求， 向受益人出具的、承诺在申请人 未能履行合同义务时，承担支付 责任的一种担保凭证。
欺诈风险
担保人可能遭受来自申请人或第三方欺诈，导致 经济损失。
被担保人风险
履约风险
被担保人可能无法按照合同约定履行义务，导致保函被索赔。
欺诈风险
被担保人可能伪造虚假交易或文件，骗取银行保函。
操作风险
被担保人在提交索赔申请时可能因信息不准确或遗漏，导致索赔无 效或被驳回。
01
银行保函的案例分 析
案例一：国际工程承包中的预付款保函
案例三：国际融资中的贷款保函
总结词
保障贷款资金安全
详细描述
在国际融资中，贷款保函通常由借款人提供给贷款人，作为贷款资金安全的担保。如果借款人未能按期偿还贷款， 贷款人可以要求保函承保人支付贷款本金和利息。
01
银行保函的未来 发 展
电子化趋势
第七部分国际结算方式—银行保函课件
银行保函通常在国际贸易、工 程承包、投资等领域使用，作 为合同履行的担保措施。
银行保函的作用
01
02
03
提供担保
银行保函为交易双方提供 担保，保证被担保人按照 合同履行义务，防止对方 违约或欺诈行为。
降低风险
使用银行保函可以降低交 易风险，保障当事人的合 法权益，提高交易的安全 性。
促进交易
银行保函的出具和执行过 程规范、透明，有助于建 立互信关系，促进交易的 顺利进行。
建立风险预警机制，对各类风险进行 实时监测和预警，及时采取应对措施。
04 银行保函的国际 惯例与法规
国际商会《见索即付保函统一规则》
概述
该规则由国际商会制定，是关于 见索即付保函的国际惯例，为银 行保函业务提供了统一的规范和
标准。
主要内容
规定了见索即付保函的基本要素、 格式、内容、有效性等方面的要 求，以确保保函的可靠性和一致 性。
适用范围
适用于国际间的银行保函业务， 有助于促进国际经济贸易的顺利
进行。
联合国《独立担保和备用信用证公约》
概述
该公约由联合国制定，旨在规范独立担保和备用信用证的使用和 解义、法律地位、有效性、执行等 方面的规定，以保障当事人的权益和交易的公平性。
适用范围
适用于国际间的独立担保和备用信用证业务，有助于促进国际经济 贸易的规范化和法制化。
总结词
除了贸易和工程项目领域，银行保函还 广泛应用于其他领域，如融资、租赁等。
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详细描述
在融资领域，银行保函可以作为担保，为 企业提供融资支持。例如，企业可以向银 行申请开具银行保函，以保证其按时还款。 在租赁领域，银行保函可以作为担保，确 保承租人按期支付租金。此外，在投资领 域、保险领域等，银行保函也发挥着重要 的作用。
第六章 银行保函结算方式 《国际结算》PPT课件
第二节 银行保函的种类
• 一、保函的常见类型 • 二、银行保函的种类
一、保函的常见类型
• （一）独立性保函和从属性保函
• 按照与基础合同的关系，银行保函可分为独立行保函和从属性保函两大 类。
• 1.独立性保函（Independent Guarantee） • 独立性保函是指根据基础交易合同开立，但一经开立后其本身的效力并
二、银行保函的种类
• （一）预付款保函（Advance Payment Guarantee） • 预付款保函又称还款保函（Repayment Guarantee），在贸易合同中还可
称为定金保函（Down-Payment Guarantee），是指担保行根据申请人 （合同中的预付款收款人，通常情况下是出口商）的要求向受益人（合 同中的预付款付款人，通常是进口商）开立的、保证一旦申请人未履行 或未能全部履行合同时，将在收到受益人提出的索赔后向其返还该预付 款的书面保证承诺。 • （二）投标保函（Tender Guarantee，Bid Guarantee，Bid Bond） • 投标保函是指担保行应申请人（投标人）的要求向受益人（招标人）开 立的、保证申请人履行一定的责任和义务，否则担保行将向受益人赔付 一定金额的书面担保承诺 • （三）履约保函（Performance Guarantee） • 履约保函是指担保行应申请人的要求向受益人开立的保证申请人按合同 条款履行各项义务，否则由担保行赔偿受益人一定金额损失的保证文件。
案例导入
• 意大利甲银行于某年6月15日开立一份见索即付保函，受 益人为中国乙公司，申请人为意大利丙公司。保函适用 《国际商会见索即付保函统一规则》URDG 458号。由于丙 公司提供的生产线存在质量问题，且经要求后仍未能妥善 解决，受益人遂于8月6日向甲银行发出了保函项下的索偿 通知。甲银行于9月13日发来电文，告知由于丙公司在意 大利法院申请了保全措施，故而无法支付该保函项下款项。 后受益人委托律师和商会与甲银行反复交涉，指出根据意 大利民事诉讼法第669条，凡申请诉前保全措施者，须在 申请之日30天内提起正式诉讼，否则有关当事人可以申请 撤销保全裁定。但是，时至次年9月19日，意行仍声称法 院止付令有效，无法付款，但拒不提供法院止付令或其向 法院提出合理抗辩的任何证据。
国际贸易之银行保函.pptx
备用信用证与银行保函的异同
备用信用证作为信用证的一种形式，并无从属性 与独立性之分，它具有信用证的“独立性、自 足性、纯粹单据交易”的特点，受益人在该信 用证为准，开证行只根据信用证条款与条件来 决定是否偿付，而与基础合约并无关。
备用信用证与银行保函的异同
2、保函和备用信用证适用的法律规范和国 际惯例不同。
•
10、阅读一切好书如同和过去最杰出 的人谈 话。07: 52:4107:52:4107:523/ 23/2021 7:52:41 AM
备用信用证与银行保函的异同
2. 应用上的相同之处 保函和备用信用证都是国际结算和担保 的重要形式，在国际经贸往来中可发挥 相同的作用，达到相同的目的。
备用信用证与银行保函的异同
在国际经贸交往中，交易当事人往往要求 提供各种担保，以确保债项的履行，如 招标交易中的投标担保，履约担保，设 备贸易的预付款还款担保，质量或维修 担保，国际技术贸易中的付款担保等， 这些担保都可通过保函或备用信用证的 形式实现。从备用信用证的产生看，它 正是作为保函的替代方式而产生的，因 此，它所达到的目的自然与保函有一致 之处。实践的发展也正是如此。
银行保函的种类
1、投标保函； 2、履约保函； 3、预付款退款保函； 4、借款保函； 5、租赁保函； 6、付款保函； 7、来料加工保函；
8、质量/维修保函； 9、海事保函； 10、补偿贸易保函； 11、延期付款保函； 12、海关保函/免税/
关税保付保函；
13、代理行转开保函。
银行保函办理手续
1、申请人需填写开立保函申请书并签章； 2、提交保函的背景资料，包括合同、有关部门
出口类保函
（1）在投标的有效期内，撤回该项投标 或修改原报价
（2）在中标后，未与招标人签订合同 （3）在招标人规定日期内未提交performance guarantee)。 中标人与招标人签订供应货物或承包工 程合同时，还须提供银行担保，向招标 人保证，如中标人不履行合同规定的责 任义务，担保行就按保函金额赔付招标 人，以弥补其所受损失，此银行担保就 量履约保函。
第十二章 保函和备用信用证 《国际结算》PPT课件
第一节 银行保函
一、保函概述
保函(Letter of Guarantee，L/G)又称保证书，是指银行、保险公司、担 保公司或个人(担保人)应申请人的请求，向第三方(受益人)开立的一种书面 信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保 人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。
第一节 银行保函
五、银行保函的主要种类
（一）银行保函的基本分类
结算 保函
结算保函是指担保银行承担第一性付款责任的用作交易结算工具的独 立性保函。
信用 信用保函是指担保银行承担从属性或第一性支付/赔偿责任的用作文付 保函 担保/履约担保工具的备用性的从属性保函或独立性保函。
第一节 银行保函
五、银行保函的主要种类
• 用于担保到期付 款，尤指到期没 有任何违约时支 付本金和利息。
第二节 备用信用证
三、备用信用证的当事人
开证申请人(Applicant)，即申请开立或代理他人申请开立备用信 用证的一方当事人。
受益人(Beneficiary)是在备用证下有权支款的指名当事人，包括 可转让备用信用证下的“受让受益人”。
偿还开证申请人的借款、或预付给开证申请人或为开证申请人支付的款项； 对开证申请人承担的债务进行支付； 对开证申请人履行合同中的违约行为进行支付。
所谓的“跟单”，是指随附除汇票、本票和支票以外的所有单据，而不仅仅指 装运单据。
由于备用信用证所具有的“担保”性质，所以有时也称做“担保信用证”。商 业信用证和担保信用证合称为“跟单信用证”。
第一节 银行保函
四、银行保函的主要内容
有关当事人 保函中应详列主要当事人的名称和地址
开立保函的依据 依据是基础合同
一、保函概述
保函(Letter of Guarantee，L/G)又称保证书，是指银行、保险公司、担 保公司或个人(担保人)应申请人的请求，向第三方(受益人)开立的一种书面 信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保 人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。
第一节 银行保函
五、银行保函的主要种类
（一）银行保函的基本分类
结算 保函
结算保函是指担保银行承担第一性付款责任的用作交易结算工具的独 立性保函。
信用 信用保函是指担保银行承担从属性或第一性支付/赔偿责任的用作文付 保函 担保/履约担保工具的备用性的从属性保函或独立性保函。
第一节 银行保函
五、银行保函的主要种类
• 用于担保到期付 款，尤指到期没 有任何违约时支 付本金和利息。
第二节 备用信用证
三、备用信用证的当事人
开证申请人(Applicant)，即申请开立或代理他人申请开立备用信 用证的一方当事人。
受益人(Beneficiary)是在备用证下有权支款的指名当事人，包括 可转让备用信用证下的“受让受益人”。
偿还开证申请人的借款、或预付给开证申请人或为开证申请人支付的款项； 对开证申请人承担的债务进行支付； 对开证申请人履行合同中的违约行为进行支付。
所谓的“跟单”，是指随附除汇票、本票和支票以外的所有单据，而不仅仅指 装运单据。
由于备用信用证所具有的“担保”性质，所以有时也称做“担保信用证”。商 业信用证和担保信用证合称为“跟单信用证”。
第一节 银行保函
四、银行保函的主要内容
有关当事人 保函中应详列主要当事人的名称和地址
开立保函的依据 依据是基础合同
《银行保函》PPT课件
精选ppt
8
（一）投标保证书（Tender Guarantee）
投标保证书是指银行、保险公司或其他当事人 （保证人）向受益人（招标人）承诺，或由按照 担保申请人所授权的银行的指示向受益人（招标 人）承诺，当申请人（投标人）不履行其投标所 产生的义务时，保证人应在规定的金额限度内向 受益人付款。
精选ppt
精选ppt
10
（三）还款保证书（Repayment Guarantee）
还款保证书是指银行、保险公司或其他当事人应 合同一方当事人的申请，向合同另一方当事人开 立的保证书。保证书规定，如申请人不履行他与 受益人订立的合同的义务，不将受益人预付、支 付的款项退还或还款给受益人，银行则向受益人 退还或支付款项。
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5
2、间接担保 有些国家的法律规定本国企业在国际经济交易中
只能接受当地银行开立的保函，或者有的企业只 愿意接受当地银行的保函。 间接担保比直接担保多了一个当事人，即指示方。 在间接担保的情形下，按《见索即付保函统一规 则》的定义，担保人是“应某一银行。。。（指 示方）因执行另一委托人的指示而作出要求或指 示并由各该指示方承担责任而开立”该保函的。
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13
四、银行保函业务的风险及防范
作为适用《URDG758》等规则的国际见索即付银 行保函，一旦发生纠纷，仅需要受益人发出索赔 函并附有违约方面的说明，必须在5个工作日内决 定是否交单相符，如提交相符则应立即支付，无 条件、无抗辩、无拖延。如果拒绝支付提交相符 的见索即付银行保函，该银行将面临在国际上被 降级的风险，对于一家国际银行而言，信誉等级 等同于其生命线。
精选ppt
14
（一）银行保函业务中的风险
1、来自保函受益人的风险 2、来自保函申请人的风险 3、来自反担保人的风险 4、来自保函条款本身的风险
第七章 国际贸易结算方式-银行保函《国际结算》PPT课件
是担保人，与指示行无关。
•
3.保函的修改
•
与信用证一样，虽然保函是不可撤销的，但在有效期内，
只要当事人都同意，仍然可以进行修改。URDG对修改有具体的
规定。
•
参见教材P327。
•
三、受益人凭保函要求支付或索赔
•
1.索赔书
•
担保行履行付款责任的最基本的条件是受益人提交书面形
式的索赔书，并辅助以书面声明。目前多数见即付保函不要求
的惩罚和对受益人的补偿。
第二节 银行保函的内容及种类
•
一、银行保函的内容
•
(一)银行保函的基本内容
•
1.有关当事人的名称和地址
•
2.要求开立保函的基础交易及相关信息
•
3.保函或反担保函的编号及其它信息
•
4.赔付金额或最高赔付金额及币别
•
5.保函的失效
•
6.索赔条件
•
7.指明索赔书或其他单据的形式
•
•
2.租赁保函(Lease Guarantee)
•
银行向出租人担保承租人按规定期间付给租金，否则由担
保行赔偿的保函。
•
3.补偿贸易保函(Compensation Guarantee)
•
在补偿贸易中，银行为进口设备的一方向供给设备的一方
提供的书面保证文件，以保证进口方在收到与合同相符的设备
后，以该设备生产的产品按合同的规定交付给提供设备的出口
约，则受益人有权向担保行索赔。
•
履约保函的金额一般为10%左右，若是工程承包保函，一般
为10%-25%左右。效期大多从保函的开立日起，一直到合同到期
或双方商定的具体日期为止。
第八章国际结算方式银行保函42页PPT
4
第二节 银行保函的开立
一、直接开给受益人
是指担保银行应申请人的要求直接将保函开给受 益人，中间不经过其他当事人环节，这是保函开 立方式中最简单、最直接的一种。
5
主要流程
6
特点
1、涉及当事人少，关系简单
2、受益人接到担保行开来的保函后，无法辨 别保函真伪，因此无法保障自身的权利
3、索偿不方便。即使申请人违约，受益人具 备索偿条件，但是要求国外担保行进行赔偿有 诸多不便。
银行对申请人提供的有关资料及申请人的资 信审查认可后，便可正式对外开立保函，并 按规定的收费标准向申请人收取担保费。在 日常业务中，保函的开立方式分为电开和信 开两种 。
15
第三节 银行保担函保行业在审务查的申请处并同理意修改后以后，
向受益人发出修改函电，由主管负责人
保函的修改
签字后发出。
银行保函可以在有效期内进行修改。保函的修改必 须经过当事人各方一致同意后方可进行，任何一方 单独对保函条款进行修改都视做无效。
由于银行信用代替或补充商业信用，保函的信用性更好，灵 活性更强，因此被广泛地应用于国际结算的众多领域中，诸 如贸易支付、工程承包、租金支付、资金借贷等等。
1
第一节 银行保保预函函付还款概用项述来的保归证还合、约贷的款正及常利履息行的、偿
还、合同标的物的质量完好、被扣
银行保函的作用
财务的保释等。
保函作为第三者的信用凭证，出具的目的是为了使受益者能够得到一种 保证，以消除他对申请人是否具有履行某种合同义务的能力或决心的怀 疑，从而促使交易顺利进行，保证货款和货物的正常交换，这是保函的 基本功能之一。
保函从其本质 上来说具有两 大基本作用
第一，保证合同价款的支付
第二，发生合同违约时，对受害方进行 补偿并对违约责任人进行惩罚。
第二节 银行保函的开立
一、直接开给受益人
是指担保银行应申请人的要求直接将保函开给受 益人，中间不经过其他当事人环节，这是保函开 立方式中最简单、最直接的一种。
5
主要流程
6
特点
1、涉及当事人少，关系简单
2、受益人接到担保行开来的保函后，无法辨 别保函真伪，因此无法保障自身的权利
3、索偿不方便。即使申请人违约，受益人具 备索偿条件，但是要求国外担保行进行赔偿有 诸多不便。
银行对申请人提供的有关资料及申请人的资 信审查认可后，便可正式对外开立保函，并 按规定的收费标准向申请人收取担保费。在 日常业务中，保函的开立方式分为电开和信 开两种 。
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第三节 银行保担函保行业在审务查的申请处并同理意修改后以后，
向受益人发出修改函电，由主管负责人
保函的修改
签字后发出。
银行保函可以在有效期内进行修改。保函的修改必 须经过当事人各方一致同意后方可进行，任何一方 单独对保函条款进行修改都视做无效。
由于银行信用代替或补充商业信用，保函的信用性更好，灵 活性更强，因此被广泛地应用于国际结算的众多领域中，诸 如贸易支付、工程承包、租金支付、资金借贷等等。
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第一节 银行保保预函函付还款概用项述来的保归证还合、约贷的款正及常利履息行的、偿
还、合同标的物的质量完好、被扣
银行保函的作用
财务的保释等。
保函作为第三者的信用凭证，出具的目的是为了使受益者能够得到一种 保证，以消除他对申请人是否具有履行某种合同义务的能力或决心的怀 疑，从而促使交易顺利进行，保证货款和货物的正常交换，这是保函的 基本功能之一。
保函从其本质 上来说具有两 大基本作用
第一，保证合同价款的支付
第二，发生合同违约时，对受害方进行 补偿并对违约责任人进行惩罚。
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4.银行保函的种类
•转开
申请人 APPLICANT
②
申
请 开 立 保
⑧ 索 偿
函
反担保人 COUNTTER GUARNATOR
①签订基础合同并约定开立银行保函
③将带有反担保函格式的报文发送至 ⑦索偿
受益人 BENEFICIARY
④ 开 出 正 ⑤⑥ 式 索赔 的 赔付 保 函
转开行
REISSUING BANK
据基础交易开立， 但一经开立，其本 身的效力并不依附 于基础交易合同， 其付款责任仅依附 保函自身条款。当 今国际上所通行的 保函，绝大多数为 独立性保函，也称 见索即付保函。
从属性保函：保
函效力依附于基础 交易合同。传统的 保函大都属于这一 类。
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4.银行保函的种类
保函开 立方式
直接保函：银行
⑤索偿
担
Claims for
保
Reimbursement
人
③开立保函并通知
Issue & Notify
④索付
Claims for payment
GUARANTOR
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4.银行保函的种类
•说明 ❖ ①在开立保函前申请人和受益人双方签署相关合同，并在合同中有明确
的条款约定开立保函的类型、金额和有效期作为开立银行保函的依据， 如果是没有合同的投标保函必须有客户发过来的邀标函，邀标函中要有 要求开立投标保函的条款，并在条款中对保函的金额和有效期有明确的 约定。 ❖ ②申请人依据合同的规定备齐相关的资料向担保人即银行申请开立保函。 ❖ ③担保人即银行应申请人的要求开立保函并将保函正本直接寄交或代交 受益人。（此形式多见于信开的保函，我公司在开立信开的银行保函时 多是取回保函正本之后自行寄交给受益人，如果客户特别要求由银行寄 出则可以由银行寄出后我们与其结算DHL费用或者是我们取回后邮寄 时在寄件人处填写保函开立银行的相关信息。） ❖ ④保函到期时若申请人没有履行合同中所规定的责任或没有支付相关的 款项即符合保函中的索赔条件受益人可向担保人提出正式的、书面的索 赔申请，该索赔申请必须在保函到期日之前到达担保人处。 ❖ ⑤担保人在收到受益人的索赔要求后向申请人索偿相关的款项。
人所在地的银行， 通过提供反担保的 形式，委托受益人 所在地的银行向受 益人开立的并对受 益人承担付款责任 的保函。
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4.银行保函的种类
•直开
申请人 APPLICANT
①签订合同并约定开立银行保函 Underlying Contract
受益人 BENEFICIARY
②提出开立申请
APPLICATION
区别于汇款
怎样才算保 函性文件？
区别于信用证
保函都必须包 含有明确的付 款金额和对这 笔款项的支付 保证承诺，否 则不能称之为 保函。
保函是某一交 易和合同之外 的第三方以自 己的信用来担 保合同中的某 一方去履行某 种合同义务。
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2.银行保函业务中的当事人
• 申请人/委托人 • 受益人
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项目六 其他结算方式
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项目六 其他结算方式
1
银行保函
2
备用信用证
3
国际保理
4
福费廷
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任务一 银行保函
❖ 主要内容
1
银行保函的概念
2
银行保函中的当事人
3
银行保函的主要内容业务的操作流程
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1.银行保函的概念
• 保函
• 银行保函
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1.银行保函的概念
应申请人的要求， 直接向受益人开立 的保函。
一些国家例如科威特、阿尔 及利伊拉克、利比亚、伊朗、 巴基斯坦、阿联酋、叙利亚 等国家，所有开给这些国家 受益人的保函均需经由本国 当地银行的转开后才能别接 受。往往每个国家商行的反 担保都有自己的固定格式， 要求参照使用，条件一般都 比较苛刻。
间接保函：申请
2.银行保函业务中的当事人
• 担保行 • 通知行/转递行
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2.银行保函业务中的当事人
• 反担保行
• 转开行
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3.银行保函的内容
保函编号、开立日期、有关当事人的名称和地址
基本栏目
有关合约或标书编号、签署日期、工程或标的物
基础合约 的名称
赔偿责任的最高金额（可以用总数表示，也可以
担保金额 用合同金额的百分比表示）、币种
4.银行保函的种类
•说明 ❖ ①在开立保函前申请人和受益人双方签署相关合同，并在合同中有明确
的条款约定开立保函的类型、金额和有效期作为开立银行保函的依据， 如果是没有合同的投标保函必须有客户发过来的邀标函，邀标函中要有 要求开立投标保函的条款，并在条款中对保函的金额和有效期有明确的 约定。 ❖ ②申请人依据合同的规定备齐相关的资料向担保人即银行申请开立保函。 ❖ ③担保人即银行按申请人的要求开立银行保函并以电文的形式发送至申 请人指定的通知行。 ❖ ④通知行收到电文并确认保函的真实性后根据报文中提到的受益人的相 关信息联系受益人并将保函正本转交受益人。 ❖ ⑤保函到期时若申请人没有履行合同中所规定的责任或没有支付相关的 款项即符合保函中的索赔条件受益人可在保函到期之前向担保人提出正 式的、书面的索赔申请，该索赔申请委托通知行来转递，必须在保函到 期日之前到达担保人处。 ❖ ⑥通知行将及时在保函到期日之前将受益人的索赔申请转递给担保人。 ❖ ⑦担保人在收到受益人的索赔要求后向申请人索偿相关的款项。
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4.银行保函的种类
•直开-转递
申请人 APPLICANT
②
申
请 开 立 保
⑦ 索 偿
函
①签订基础合同并约定开立银行保函
担保人 GUARNATOR
③电开并将报文发送至 ⑥将索付要求转递担保人
受益人 BENEFICIARY
④
辨
别 真 伪 并
⑤ 索 付
通
知
通知行 ADVISING BANK
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3.银行保函的内容
到期日、 到期事件
到期规定：某一历日、某一事件、或者两者皆可 （先发生者为准）
即保函的付款承诺及有关索赔条件的具体规定 （
付款条件 一般要求单据化）
减额条款
经常出现在承包保函中，如建筑工程到某一阶段 可自动减额等。
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4.银行保函的种类
保函与合 同的关系
独立性保函：根
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4.银行保函的种类
•说明 ❖ ①在开立保函前申请人和受益人双方签署相关合同，并在合同中有明确
的条款约定开立保函的类型、金额和有效期作为开立银行保函的依据， 如果是没有合同的投标保函必须有客户发过来的邀标函，邀标函中要有 要求开立投标保函的条款，并在条款中对保函的金额和有效期有明确的 约定。 ❖ ②申请人依据合同的规定备齐相关的资料向担保人即银行申请开立保函。 ❖ ③反担保人按申请人的要求开立银行带有转开行接受的反担保格式的保 函并以电文的形式发送至申请人指定的转开行。 ❖ ④转开行收到电文后根据报文中提到的保函格式以转开行的名义开出正 式的保函，联系受益人并将保函正本转交受益人。 ❖ ⑤保函到期时若申请人没有履行合同中所规定的责任或没有支付相关的 款项即符合保函中的索赔条件受益人可在保函到期之前向转开行提出正 式的、书面的索赔申请。 ❖ ⑥转开行收到索赔单据经审核与保函条款中所规定的索赔条款相符、认 为是有效的索赔后将按照保函条款的规定赔付给相应的金额给受益人。 ❖ ⑦转开行向反担保行索偿。 ❖ ⑧反担保行向申请人索偿。
4.银行保函的种类
•转开
申请人 APPLICANT
②
申
请 开 立 保
⑧ 索 偿
函
反担保人 COUNTTER GUARNATOR
①签订基础合同并约定开立银行保函
③将带有反担保函格式的报文发送至 ⑦索偿
受益人 BENEFICIARY
④ 开 出 正 ⑤⑥ 式 索赔 的 赔付 保 函
转开行
REISSUING BANK
据基础交易开立， 但一经开立，其本 身的效力并不依附 于基础交易合同， 其付款责任仅依附 保函自身条款。当 今国际上所通行的 保函，绝大多数为 独立性保函，也称 见索即付保函。
从属性保函：保
函效力依附于基础 交易合同。传统的 保函大都属于这一 类。
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4.银行保函的种类
保函开 立方式
直接保函：银行
⑤索偿
担
Claims for
保
Reimbursement
人
③开立保函并通知
Issue & Notify
④索付
Claims for payment
GUARANTOR
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4.银行保函的种类
•说明 ❖ ①在开立保函前申请人和受益人双方签署相关合同，并在合同中有明确
的条款约定开立保函的类型、金额和有效期作为开立银行保函的依据， 如果是没有合同的投标保函必须有客户发过来的邀标函，邀标函中要有 要求开立投标保函的条款，并在条款中对保函的金额和有效期有明确的 约定。 ❖ ②申请人依据合同的规定备齐相关的资料向担保人即银行申请开立保函。 ❖ ③担保人即银行应申请人的要求开立保函并将保函正本直接寄交或代交 受益人。（此形式多见于信开的保函，我公司在开立信开的银行保函时 多是取回保函正本之后自行寄交给受益人，如果客户特别要求由银行寄 出则可以由银行寄出后我们与其结算DHL费用或者是我们取回后邮寄 时在寄件人处填写保函开立银行的相关信息。） ❖ ④保函到期时若申请人没有履行合同中所规定的责任或没有支付相关的 款项即符合保函中的索赔条件受益人可向担保人提出正式的、书面的索 赔申请，该索赔申请必须在保函到期日之前到达担保人处。 ❖ ⑤担保人在收到受益人的索赔要求后向申请人索偿相关的款项。
人所在地的银行， 通过提供反担保的 形式，委托受益人 所在地的银行向受 益人开立的并对受 益人承担付款责任 的保函。
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4.银行保函的种类
•直开
申请人 APPLICANT
①签订合同并约定开立银行保函 Underlying Contract
受益人 BENEFICIARY
②提出开立申请
APPLICATION
区别于汇款
怎样才算保 函性文件？
区别于信用证
保函都必须包 含有明确的付 款金额和对这 笔款项的支付 保证承诺，否 则不能称之为 保函。
保函是某一交 易和合同之外 的第三方以自 己的信用来担 保合同中的某 一方去履行某 种合同义务。
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2.银行保函业务中的当事人
• 申请人/委托人 • 受益人
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项目六 其他结算方式
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项目六 其他结算方式
1
银行保函
2
备用信用证
3
国际保理
4
福费廷
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任务一 银行保函
❖ 主要内容
1
银行保函的概念
2
银行保函中的当事人
3
银行保函的主要内容业务的操作流程
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1.银行保函的概念
• 保函
• 银行保函
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1.银行保函的概念
应申请人的要求， 直接向受益人开立 的保函。
一些国家例如科威特、阿尔 及利伊拉克、利比亚、伊朗、 巴基斯坦、阿联酋、叙利亚 等国家，所有开给这些国家 受益人的保函均需经由本国 当地银行的转开后才能别接 受。往往每个国家商行的反 担保都有自己的固定格式， 要求参照使用，条件一般都 比较苛刻。
间接保函：申请
2.银行保函业务中的当事人
• 担保行 • 通知行/转递行
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2.银行保函业务中的当事人
• 反担保行
• 转开行
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3.银行保函的内容
保函编号、开立日期、有关当事人的名称和地址
基本栏目
有关合约或标书编号、签署日期、工程或标的物
基础合约 的名称
赔偿责任的最高金额（可以用总数表示，也可以
担保金额 用合同金额的百分比表示）、币种
4.银行保函的种类
•说明 ❖ ①在开立保函前申请人和受益人双方签署相关合同，并在合同中有明确
的条款约定开立保函的类型、金额和有效期作为开立银行保函的依据， 如果是没有合同的投标保函必须有客户发过来的邀标函，邀标函中要有 要求开立投标保函的条款，并在条款中对保函的金额和有效期有明确的 约定。 ❖ ②申请人依据合同的规定备齐相关的资料向担保人即银行申请开立保函。 ❖ ③担保人即银行按申请人的要求开立银行保函并以电文的形式发送至申 请人指定的通知行。 ❖ ④通知行收到电文并确认保函的真实性后根据报文中提到的受益人的相 关信息联系受益人并将保函正本转交受益人。 ❖ ⑤保函到期时若申请人没有履行合同中所规定的责任或没有支付相关的 款项即符合保函中的索赔条件受益人可在保函到期之前向担保人提出正 式的、书面的索赔申请，该索赔申请委托通知行来转递，必须在保函到 期日之前到达担保人处。 ❖ ⑥通知行将及时在保函到期日之前将受益人的索赔申请转递给担保人。 ❖ ⑦担保人在收到受益人的索赔要求后向申请人索偿相关的款项。
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4.银行保函的种类
•直开-转递
申请人 APPLICANT
②
申
请 开 立 保
⑦ 索 偿
函
①签订基础合同并约定开立银行保函
担保人 GUARNATOR
③电开并将报文发送至 ⑥将索付要求转递担保人
受益人 BENEFICIARY
④
辨
别 真 伪 并
⑤ 索 付
通
知
通知行 ADVISING BANK
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3.银行保函的内容
到期日、 到期事件
到期规定：某一历日、某一事件、或者两者皆可 （先发生者为准）
即保函的付款承诺及有关索赔条件的具体规定 （
付款条件 一般要求单据化）
减额条款
经常出现在承包保函中，如建筑工程到某一阶段 可自动减额等。
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4.银行保函的种类
保函与合 同的关系
独立性保函：根
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4.银行保函的种类
•说明 ❖ ①在开立保函前申请人和受益人双方签署相关合同，并在合同中有明确
的条款约定开立保函的类型、金额和有效期作为开立银行保函的依据， 如果是没有合同的投标保函必须有客户发过来的邀标函，邀标函中要有 要求开立投标保函的条款，并在条款中对保函的金额和有效期有明确的 约定。 ❖ ②申请人依据合同的规定备齐相关的资料向担保人即银行申请开立保函。 ❖ ③反担保人按申请人的要求开立银行带有转开行接受的反担保格式的保 函并以电文的形式发送至申请人指定的转开行。 ❖ ④转开行收到电文后根据报文中提到的保函格式以转开行的名义开出正 式的保函，联系受益人并将保函正本转交受益人。 ❖ ⑤保函到期时若申请人没有履行合同中所规定的责任或没有支付相关的 款项即符合保函中的索赔条件受益人可在保函到期之前向转开行提出正 式的、书面的索赔申请。 ❖ ⑥转开行收到索赔单据经审核与保函条款中所规定的索赔条款相符、认 为是有效的索赔后将按照保函条款的规定赔付给相应的金额给受益人。 ❖ ⑦转开行向反担保行索偿。 ❖ ⑧反担保行向申请人索偿。