网络贷款管理制度

**小额贷款有限责任公司

贷款风险管理制度

第一章 总则

第一条 为进一步加强贷款风险的防范和控制，切实化解和消化贷

款风险，提高贷款质量，保证信贷资产安全，建立以贷款风险管理为核

心的信贷管理体制，依据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会

（简称银监会，下同）关于贷款风险管理的有关规定，结合本公司贷款

业务实际，制定本办法。

第二条 本公司贷款风险管理的基本任务：贯彻落实国家关于防范

和控制金融风险的各项政策措施，建立和完善适应本公司贷款业务特点

的贷款风险管理制度和机制，强化贷款风险全程管理，有效防范、控制

和化解各类贷款风险，降低不良贷款，提高贷款质量。

第三条 贷款风险管理原则。本公司贷款风险管理应遵循以下原则：

（一）贷款风险管理一般原则与本公司贷款业务实际相结合；

（二）实行贷款按风险性质分类管理；

（三）坚持贷款风险管理权责相结合。

第四条 本办法适用于本公司办理的各项人民币贷款。

第二章 贷款风险划分

第五条 贷款风险。贷款风险是指金融机构在贷款业务运营中，由

于受到各种不确定性因素的影响，致使贷款无法按期收回本息，金融机

构可能遭受资金损失。按照银行业对银行风险的划分原则，结合本公司

贷款业务实际，本公司的贷款风险主要划分为政策风险、经营风险和操

作风险。

第六条 政策风险。政策风险是指本公司根据国家和地方政府为实

施宏观调控、保护“三农”利益、稳定市场等政策和特定的产业政策、区

域政策，向借款人发放的贷款，借款人因执行政策出现不能按期偿还贷款本息的风险。

第七条 经营风险。经营风险是指本公司根据借款人自身经营需要

发放的贷款，借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的

影响，不能或不愿意按照事先达成的协议履行其义务，出现不能按期归

还贷款本息的风险。

第八条 操作风险。操作风险是指由本公司内部控制及治理机制失

效以及信息技术系统失效等可能造成的贷款风险。主要包括本公司内控

制度和治理机制缺陷及内部员工操作失误、违反操作规程、信贷决策失

- 1 - 瑞丽市…小额贷款有限公司贷款风险管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步加强贷款风险的防范和控制，切实化解和消化贷款风险，提高贷款质量，保证信贷资产安全，建立以贷款风险管理为核心的信贷管理体制，依据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会（简称银监会，下同）关于贷款风险管理的有关规定，结合 .. 小额贷款有限责任公司（简称本公司，下同）贷款业务实际，制定本办法。

第二条 本公司贷款风险管理的基本任务：贯彻落实国家关于防范和控制金融风险的各项政策措施，建立和完善适应本公司贷款业务特点的贷款风险管理制度和机制，强化贷款风险全程管理，有效防范、控制和化解各类贷款风险，降低不良贷款，提高贷款质量。

第三条 贷款风险管理原则。本公司贷款风险管理应遵循以下原则：

（一）贷款风险管理一般原则与本公司贷款业务实际相结合；

（二）实行贷款按风险性质分类管理；

（三）坚持贷款风险管理权责相结合。

第四条 本办法适用于本公司办理的各项人民币贷款。

第二章 贷款风险划分 - 2 - 第五条 贷款风险。贷款风险是指金融机构在贷款业务运营中，由于受到各种不确定性因素的影响，致使贷款无法按期收回本息，金融机构可能遭受资金损失。按照银行业对银行风险的划分原则，结合本公司贷款业务实际，本公司的贷款风险主要划分为经营风险、操作风险、信用风险和政策风险。

第六条 经营风险。经营风险是指本公司根据借款人自身经营需要发放的贷款，借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响，不能或不愿意按照事先达成的协议履行其义务，出现不能按期归还贷款本息的风险。

第七条 操作风险。操作风险是指由本公司内部控制及治理机制失效以及信息技术系统失效等可能造成的贷款风险。主要包括本公司内控制度和治理机制缺陷及内部员工操作失误、违反操作规程、信贷决策失误和道德因素等造成贷款不能按期收回或损失的风险。

第八条 信用风险是指由于债务人违约而导致贷款不能按时收回本息而造成损失的可能性。

重庆市XX小额贷款公司（全称）

委托贷款管理制度（部分）

此文中只包含了关于委贷业务部分条款，各公司在制定制度的时候可以结合公司实际情况增加以下条款，但不得修改范本中各条款。

1、本公司委托贷款业务操作、审批程序；

2、负责风险审查、管理的专门岗位的职能、职责及人员构成；

3、何种情况下按尽职调查和风险评审机制进行决策；

4、本公司有关人员的职权及相应责任；

5、本公司委托贷款手续费收费标准。

第一章 总则

第一条 本制度适用于重庆XX小贷公司（全称），本公司所有人员需按照本制度操作委托贷款业务。

第二条 为规范本公司委托贷款业务操作程序，加强本公司委托贷款业务管理，根据《重庆市小额贷款公司委托贷款管理暂行办法》（渝金发[2013]8号）和商业银行办理委托贷款的有关规定，结合本公司实际情况，特制订本制度。

第三条 本制度如存在与《重庆市小额贷款公司委托贷款管理暂行办法》不一致的内容，以《重庆市小额贷款公司委托贷款管理暂行办法》中为准。

第四条 本公司首次开办委托贷款业务，需报本辖区金融办初审和市金融办审批备案；接受本辖区金融办和市金融办的现场监管和非现场监管。

第五条 本公司开办的委托贷款业务属于甲类委托贷款，是指委托人提供资金并承担全部贷款风险，本公司作为受托人，根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。

第六条 本公司所接受的委托人包括但不限于本公司法人股东在内的机构投资者，但本公司不得作为委托贷款的委托人。机构投资者是指依法设立的企事业单位。

第七条 委托贷款涉及的借款人应在本公司的经营区域内，受托人不受经营区域限制。

第八条 本公司可以办理同一委托人向一个或多个借款人的委托贷款，不能办理多个委托人向同一借款人的委托借款。

第九条 本公司开办委托贷款业务，不得垫付委托贷款资金和利息，不得承担任何形式的风险，不得以办理虚假委托贷款方式变相从事非法集资和吸收公众存款。

二、预收货款管理制度

第一条预收账款是指单位按照销售合同规定预收购货单位的款项。

第二条建立健全预收账款管理责任制度

财务部门负责预收账款的核算管理工作，业务部门负责预收账款清查催收工作。

第三条建立预收账款的控制制度

（一）预收账款要按照合同的规定执行。根据合同中约定有预收货款条款需要支付预收账款的，在保证业务真实和资金安全的基础上，业务部门要按照经过审批后的销售合同的条款，办理收款通知书，同时通知财务部门收款。

（二）财务部门应根据收款通知书收取款项，确认款项到账后，出具收款收据，未签销售合同的，不得预收货款。

（三）预收货款后，业务部门要设专人监督预收货款使用情况。

（四）业务部门要及时办理相关出库及预收货款的抵顶手续。一般情况预收货款最长应在三个月内抵顶完毕。

（五）财务部门原则上按客户销售的方式进行挂账，并按一贯性进行账务处理．即客户执行预收款方式进行销售的，即使出现应收账款，仍在“预收账款”科目中进行核算，避免出现同一客户多科目挂账．

第四条建立预收账款台账管理制度 （一）业务部门应建立预收账款台账，详细反映各客户预收账款的增减变动、余额、发生时间、对方负责人、经办人、目前预收账款的抵顶等情况。同时，将销售合同、收款通知单、出库单和台账一同保管，形成完整档案。

（二）财务部门每月末将预收账款的发生额及余额明细表报送分营业务的领导，并应定期（最长不超过三个月）对预收账款进行账龄统计，及时通知有关领导和部门。

第五条建立健全预收货款退付管理制度

由于煤炭未发运量不再准备发运时，退付用户预收款项，按以下程序办理：

（一）用户提出申请，填写《预收货款退款申请书》；

（二）业务部门出具未发货证明；

（三）经业务部门负责人核实后到财务部门办理退款手续，经财务部门核实相关资料后办理退款；

（四）预收款项原则上退付给原付款单位，特殊情况如需变更，由原付款单位确认并出具证明，经业务部门及财务部门审核批准后方可办理。