公司财务制度培训共40页

新员工培训财务规章制度第一章: 总则为了规范公司财务管理工作，保障公司财务安全稳定，提高财务管理效率，制定本规章制度。

第二章: 财务管理部门1. 财务管理部门负责全公司财务管理工作，包括财务预算、资金管理、会计核算、财务分析等工作。

2. 财务管理部门要建立健全财务管理制度，完善内部控制措施，确保财务数据的准确性和真实性。

3. 财务管理部门要加强对公司财务情况的监督和分析，及时发现和解决财务问题，为公司决策提供依据。

第三章: 财务控制1. 公司各部门需严格控制支出，不得随意增加费用，所有费用支出需按规定程序审批。

2. 对于公司公款，必须按规定使用，严禁挪用、私取公款，对财务违规行为，将按公司规定追究责任。

3. 财务报销审批流程要严格执行，确保费用报销的合理性和准确性，避免造成财务损失。

第四章: 资金管理1. 公司各部门需根据实际需要合理安排资金使用，确保资金使用的安全性和有效性。

2. 资金管理要严格按照公司财务制度执行，不得擅自挪用、冻结、占用公司资金。

3. 对于公司资金存放和使用，必须按照公司规定开设专用账户，确保资金安全。

第五章: 会计核算1. 公司会计核算需按照国家法律法规和相关会计准则规定执行，确保会计数据的准确性和真实性。

2. 会计人员要认真履行会计职责，及时准确地完成各项会计核算工作。

3. 公司会计凭证要按规定流程填制、审核、归档，确保会计档案的完整性和安全性。

第六章: 财务报告1. 公司要定期编制财务报告，全面反映公司财务状况和经营情况。

2. 财务报告要真实、准确，不得虚假陈述，报告内容需符合相关法律法规和会计准则。

3. 财务报告要及时、完整地向公司管理层和相关部门报告，以便为公司管理和决策提供参考。

第七章: 财务处罚1. 对于违反公司财务规章制度的行为，将按照公司规定进行相应的处罚，包括警告、记过、调离岗位、辞退等。

2. 对于严重违规行为，公司将保留向相关部门报案、追究刑事责任的权利。

第一章总则第一条为了规范金融企业的会计核算，真实、完整地提供会计信息，根据《中华人民共和国会计法》及国家其他有关法律和法规，制定本制度。

第二条本制度适用于中华人民共和国境内依法成立的金融企业（简称企业，下同），包括银行（含信用社，下同）、保险公司、证券公司、信托投资公司、金融资产管理公司、租赁公司、财务公司及所属分支机构等。

第三条企业应当根据有关会计法律、行政法规和本制度的规定，在不违反本制度的前提下，结合本企业的具体情况，制定适合于本企业的会计核算办法。

)第四条企业填制会计凭证、登记会计账簿、管理会计档案等要求，按照《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》和《会计档案管理办法》的规定执行。

第五条会计核算应当以企业发生的各项交易或事项为对象，记录和反映企业本身的各项经营活动。

第六条会计核算应当以企业持续、正常的经营活动为前提。

第七条会计核算应当划分会计期间，分期结算账目和编制财务会计报告。

会计期间分为年度、半年度、季度和月度。

年度、半年度、季度和月度均按公历起讫日期确定。

半年度、季度和月度均称为会计中期。

本制度所称的期末，是指月末、季末、半年末和年末。

第八条企业的会计核算以人民币为记账本位币。

业务收支以人民币以外的货币为主的企业，可以选定其中一种货币作为记账本位币，但是编报的财务会计报告应当折算为人民币。

在境外设立的中国企业向国内报送的财务会计报告，应当折算为人民币。

第九条企业的会计记账采用借贷记账法。

第十条会计记录的文字应当使用中文。

在民族自治地方，会计记录可以同时使用当地通用的一种民族文字。

在中华人民共和国境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织的会计记录可以同时使用一种外国文字。

第十一条企业在会计核算时，应当遵循以下基本原则：（一）会计核算应当以实际发生的交易或事项为依据，如实反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。

（二）企业应当按照交易或事项的实质和经济现实进行会计核算，而不应当仅仅按照它们的法律形式作为会计核算的依据。

公司财务部门的规章制度（精选8篇）公司财务部门的规章制度（精选8篇）1一、财务部安全管理规定1.认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。

2.营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专门负责人，锁入专用保险柜，店内务零散点不得存留现金过夜。

3.总出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。

4.财务人员去银行取现金、支票等，必须有专车接送，并由保安人员全程护卫，取送款中途不准任何无关人员搭车，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。

5.计财部严禁存放私人现金及贵重物品。

各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地方。

6.各部位营业收入的外汇，要按财务管理规定上缴入库，严禁私自套汇、转让。

7.出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。

总出纳查库时，必须与收款员主管一起进行。

保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。

保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由总出纳保管，查库时备用。

8.财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与保安部配合，对保险柜加封。

二、交际费用管理的有关规定为了保证企业的经济效益，加强成本费用管理，降低交际费用开支，酒店对交际费用支出做以下规定：1.全月交际费用总额支出不能超过营业总额的1%，，此项由计财部保证。

2.交际费用指标每月由计财部提出、并由总经理审定后下达到各部门。

3.交际费用分配比例：总经理室按下达指标40%执行，营业部按40%执行，其他部门按20%执行。

4.交际单的审批权限，由总经理或总经理助理级负责签批。

董事会交际单由董事会成员或计财部经理签批。

5.交际费在使用时必须由本部门填制交际请求单，注明请求交际部门的名称、客人或团体名称、招待日期及招待理由;由本部门经理和经办人签字，呈总经理或授权的总经理助理批示后方可使用。