公司借款报销管理制度

公司借款和报销制度一、借款制度：1.借款范围：本制度适用于公司员工因公务需要向公司申请借款的情况。

2.借款金额：借款金额应根据实际需要进行合理评估，并由借款人与上级领导共同商定确定。

3.借款手续：借款人应向财务部门提出正式的书面申请，并提交相关的经济事由及借款金额等资料。

4.借款审批：借款申请需经由借款人所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可办理。

5.借款期限：借款期限一般不超过三个月，若需要续借，请提前申请并重新办理借款手续。

6.借款利息：公司在借款发放时将根据市场利率确定借款利息，并依据借款金额和借款期限进行计算。

7.还款方式：借款人应按照约定时间及金额按时还款，可选择一次性还清或根据协议分期还款。

8.其他事项：若借款人不能按时还款，请提前向财务部门提出申请，并说明原因及延期还款的时间计划。

二、报销制度：1.报销范围：本制度适用于公司员工因公务需要发生的费用，如交通费、差旅费、招待费等的报销申请。

2.报销凭证：报销申请应提供相关的报销凭证，包括发票、收据、行程单等。

3.报销申请：报销人应将报销申请提交至所在部门经理审批，并将相关报销凭证一并提交给财务部门。

4.报销审批：报销申请需经由所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可进行报销。

5.报销金额：报销金额应根据实际发生费用并一一对应于报销凭证，超出规定金额的费用不予报销。

6.报销流程：报销人应按照公司规定的报销流程及时间节点，及时进行报销申请和报销凭证的提交。

7.报销限定：公司对于不符合公司规定的报销费用有权拒绝报销，并要求报销人及时进行更正或补充。

8.报销周期：正常情况下，报销申请可在提交后一个月内完成审批及报销操作。

三、违纪处理：1.违规行为：若借款人或报销人在借款和报销过程中存在违背公司规定的行为，如虚报报销费用、违规使用借款等，将面临相应的纪律处分。

2.处理方式：对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予批评、警告、罚款等相应处理，并可视情况追究法律责任。

公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。

第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。

第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。

第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。

第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。

未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。

第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。

第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。

第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。

第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。

一经发现，公司将严肃处理。

第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。

第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。

第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。

第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

公司费用报销审核管理制度公司费用报销审核管理制度（通用6篇）在当下社会，需要使用制度的场合越来越多，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。

那么制度的格式，你掌握了吗？以下是小编收集整理的公司费用报销审核管理制度（通用6篇），欢迎大家分享。

公司费用报销审核管理制度1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

1、借款报销的审批权限1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。

凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

1.2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。

1.3员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

2、员工差旅费报销标准。

2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

2.2出差住宿费报销标准：（元/人/天）技术部：住宿费80元/2人/天；100元/3人/天。

2.4出差补助标准外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元；如有特殊情况需请客户吃饭，事先与公司联系后，给予30元/人的标准。

2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。

2.5员工出差交通报销标准2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。

2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。

2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。

公司员工借款与报销制度一、借款制度1. 概述公司为了满足员工个人资金需求，制定了借款制度，以确保资金流动的合理性与便利性，并提供了以下借款类型：紧急借款、一般借款和员工发展借款。

2. 紧急借款紧急借款适用于员工遇到意外情况或紧急需求，包括突发疾病、家庭突发事件等。

员工可以向人力资源部门提出紧急借款申请，并提交相关证明材料。

人力资源部门将尽快审批，并在三个工作日内将借款金额发放给员工。

3. 一般借款一般借款适用于员工一般的资金需求，如购房、购车、旅游等。

员工可以向人力资源部门提出一般借款申请，并填写借款申请表。

申请需说明借款原因、金额、还款期限等，并提交相关证明材料。

人力资源部门将在五个工作日内审批并发放借款。

4. 员工发展借款员工发展借款适用于员工个人自我提升、培训、教育等方面的资金需求。

员工可以向人力资源部门提出员工发展借款申请，并填写相应的借款申请表。

申请需说明借款用途、金额、还款期限等，并提交相关证明材料。

人力资源部门将在十个工作日内审批并发放借款。

二、报销制度1. 报销范围公司提供了一系列的报销范围，包括交通费用、餐费、住宿费、通讯费、差旅费、医疗费等。

员工需要在规定的时间内向财务部门提交报销申请，并提交相关的费用凭证和报销单据。

2. 报销流程员工在报销前，需要详细了解公司的报销政策规定，并按照规定填写报销申请表。

员工需要确保报销单据真实、准确、完整，并将其提交给直属上级审核。

审核通过后，直属上级将报销申请转交给财务部门进行最终的审批与结算。

3. 报销限额公司对不同类别的费用有不同的报销限额。

员工在报销时需要确保费用在规定的限额范围内，并对超出限额部分进行自付。

4. 报销时间与支付公司对报销时间有明确的规定，员工需要按规定时间提交报销申请。

财务部门在收到申请后，将在规定的时间内进行审核，并及时将报销款项支付给员工。

三、还款与归还1. 还款方式员工借款需要按照公司规定的还款期限进行还款。

还款可通过工资扣款、银行转账等方式进行。

一、目的为了规范公司报销冲借款的管理，确保资金使用的合理性和透明度，减少资金占用，降低财务风险，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

三、职责权限1. 各部门负责人：负责本部门员工的报销冲借款申请审核，确保报销冲借款的合规性。

2. 财务部：负责报销冲借款的审核、支付、核算及凭证的保管。

3. 员工：负责按照规定程序提出报销冲借款申请，配合财务部完成报销冲借款工作。

四、制度内容1. 报销冲借款范围（1）因工作需要产生的差旅费、住宿费、餐饮费、交通费等。

（2）因工作需要购买的办公设备、办公用品、耗材等。

（3）因工作需要发生的其他费用。

2. 报销冲借款程序（1）员工填写报销冲借款申请单，附上相关票据和证明材料。

（2）所在部门负责人审核报销冲借款申请，确认报销冲借款的合规性。

（3）财务部对报销冲借款申请进行审核，包括票据的合法性、金额的准确性等。

（4）审核通过后，财务部支付报销冲借款，并做好相关凭证的保管工作。

3. 报销冲借款期限（1）员工应在报销冲借款发生后的30个工作日内提出申请。

（2）因特殊情况，需延长报销冲借款期限的，需经财务部审批。

4. 报销冲借款支付方式（1）报销冲借款原则上以现金支付。

（2）特殊情况，经财务部批准，可采用银行转账方式支付。

5. 报销冲借款归档（1）财务部将报销冲借款申请单、票据等相关凭证整理归档。

（2）归档的报销冲借款资料应妥善保管，以便查阅。

五、违规处理1. 员工虚报、冒领报销冲借款的，一经查实，将收回冒领款项，并视情节轻重给予相应处罚。

2. 部门负责人未认真审核报销冲借款申请，导致公司财产损失的，应承担相应责任。

3. 财务部工作人员在报销冲借款过程中存在违规行为的，将依法依规进行处理。

六、附则1. 本制度由财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起实施。

企业费用报销的管理制度5篇企业费用报销的管理制度篇1为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。

原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。

二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。

三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

借支管理一、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。

(二)其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。

二、借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。

（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。

（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；（四）借款人请款后必须及时报销。

借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

三、借款报销管理程序（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。

（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

公司借款与最新报销管理制度一、公司借款管理制度随着企业发展和经营需求的变化，公司在业务运营过程中可能需要进行借款。

为了加强对借款的管理，确保借款使用合理、规范、安全，公司制定了以下借款管理制度：1.借款审批流程：（1）借款申请：借款申请人填写借款申请表，注明借款金额、用途、借款期限等，并按流程提交相关材料。

（3）审批决策：审核部门将审核结果告知相关责任人，由相关责任人进行审批决策，审批决策结果上报公司领导。

（4）合同签订：公司领导批准后，由相关责任人与借款方签订借款合同，并保留一份归档。

2.借款使用管理：（1）专款专用：借款资金必须按照借款用途使用，原则上不得挪作他用。

（2）限额管理：根据不同部门的需要，设定借款限额，未经批准不得超过限额借款。

（3）借款发放：公司财务按照合同约定的支付方式和时间进行借款发放。

（4）借款记录：公司财务对借款进行登记和记录，包括借款日期、金额、用途、期限等信息。

3.借款还款管理：（1）还款方式：根据合同约定，借款方按时足额还款，可以选择一次性还款或分期还款。

（3）还款记录：公司财务对借款还款进行登记和记录，包括还款日期、金额、方式等信息。

4.借款归档管理：公司将借款相关材料进行整理归档，确保借款合同、审批文件、还款记录等资料完整、准确。

为了规范公司报销流程，提高经费使用效率，公司根据实际情况制定了最新的报销管理制度：1.报销范围：（1）差旅费：包括出差交通费、住宿费、餐费等。

（2）办公费：包括办公用品费、快递费、复印费等。

（3）会议费：包括会务费、会议场地费、会议用餐费等。

（4）其他费用：包括业务招待费、业务招待客户礼品等。

2.报销流程：（1）报销申请：报销人填写报销申请表，注明报销金额、报销项目、报销原因等，并按流程提交相关材料。

（3）审批决策：审核部门将审核结果告知相关责任人，由相关责任人进行审批决策，审批决策结果上报公司领导。

（4）报销支付：公司财务按照合同约定的支付方式和时间进行报销支付，并保留一份归档。

公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。

本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。

三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。

2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。

3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。

4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。

四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。

2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。

3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。

4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。

五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。

2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。

3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。

六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。

2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。

七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

公司员工借款与报销管理制度1. 前言本制度是为了规范公司员工在工作中的借款行为和报销流程，确保公司资金的合理使用和管理。

凡属公司员工在履行工作职责过程中的借款和报销行为，都应依据本制度的规定进行操作。

2. 借款管理2.1 借款资格公司员工可以提出借款申请，但需符合以下条件：—员工已正式入职满半年；—员工在公司工作期间有稳定的收入来源。

2.2 借款申请流程员工需要依照以下流程提交借款申请： 1. 员工填写借款申请表格，认真说明借款用途、金额和期限； 2. 员工将填写好的借款申请表格提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将借款申请表格提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将借款金额划入员工指定的银行账户。

2.3 借款额度与期限•员工的借款额度将依据个人薪资及综合评定结果进行确定。

•借款期限一般不超出6个月，特殊情况下可酌情延长，但需经过财务部门的批准。

2.4 借款还款•员工应依照合同商定的时间进行还款，逾期将依照合同商定的利率进行罚息计算。

•员工可以自主选择还款方式，包含工资代扣、银行转账等。

•若员工因特殊情况无法定时还款，应提前向直接上级和财务部门说明，并尽快与财务部门协商订立还款计划。

3. 报销管理3.1 报销范围•员工的报销范围包含公司工作相关的费用，包含但不限于差旅费、交通费、留宿费、餐费、办公用品费等。

•员工报销的费用必需与工作相关，并应符合国家相关法律法规。

3.2 报销原则•员工在报销前应先垫付费用，然后供应有效的票据凭证。

•报销费用应真实、合理、准确地反映实际花费，并符合公司相关规定。

•非现金报销应供应发票原件或者其他有效凭证，并填写报销申请表格。

3.3 报销申请流程员工需要依照以下流程提交报销申请： 1. 员工将报销申请表格填写完整，并附上相关票据凭证； 2. 员工将填写好的报销申请表格和凭证原件提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将报销申请表格和凭证原件提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将报销金额划入员工指定的银行账户。

一、目的为规范公司借款和报销流程，确保资金安全，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

三、借款及报销原则1. 借款和报销必须遵循真实性、合法性、合规性和效益性原则。

2. 借款和报销事项应事先报经审批，不得擅自借款或报销。

3. 借款和报销应使用公司规定的凭证，确保财务记录完整、准确。

四、借款及报销流程1. 借款申请（1）员工因私事需要借款，应填写《借款申请单》，经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理借款业务。

（2）借款金额不得超过员工当月应得工资的50%，特殊情况需借款且金额较大时，需找担保人，并约定还款期限。

2. 借款及还款（1）员工借款后，应及时办理报销手续，将借款用于实际用途。

（2）借款人应在借款之日起一个月内还清借款，确有困难者，可申请延期还款。

3. 报销申请（1）员工报销费用，应提供相关凭证，如发票、收据、报销单等。

（2）报销金额不得超过实际发生费用，且不得超过批准的报销额度。

4. 报销审批（1）报销申请经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理报销手续。

（2）报销审批权限如下：- 500元以下，由部门负责人审批；- 500元（含）至1000元，由财务负责人审批；- 1000元（含）以上，由总经理审批。

五、违规处理1. 借款和报销过程中，如有虚报、冒领、挪用等违规行为，一经查实，将按规定给予相应处罚。

2. 因工作失误导致借款和报销错误，造成公司经济损失的，责任人应承担相应责任。

六、附则1. 本制度由财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

公司借款报销管理制度
为保障公司财务管理的透明性和规范性，特制定以下借款报销管理制度：
一、借款流程
1. 员工需因公出差或临时工作需要预支款项时，应填写借款申请单，明确借款原因、金额及预计还款日期。

2. 借款申请须经直接上级审核同意后，提交至财务部门复审。

3. 财务部门根据公司财务状况和预算情况，对借款申请进行审批，并办理借款手续。

4. 员工领取借款时，应签署借款协议，明确借款金额、用途、还款日期等条款。

二、报销流程
1. 员工完成出差或相关工作任务后，应在规定时间内整理相关票据和报销单据。

2. 报销单据应包括出差报告、费用明细、发票等证明材料，按照公司规定的格式和要求填写。

3. 报销申请须经过直接上级审核，并附上相应的支出证明文件。

4. 财务部门对报销申请进行复核，确认费用的真实性和合规性后，办理报销手续。

三、借款还款
1. 员工应在约定的还款日期前归还借款，如有特殊情况需延期还款，应提前向财务部门申请并获得批准。

2. 财务部门应在员工还款后及时更新账目，并出具还款收据。

四、违规处理
1. 对于未按规定程序办理借款、报销的员工，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。

2. 如发现虚假报销、挪用公款等行为，公司将依法追究责任，并要求赔偿经济损失。

五、其他事项
1. 本制度由财务部门负责解释和修订，以确保其时效性和适应性。

2. 本制度自发布之日起生效，原有相关规定与之不一致的，以本制度为准。

某公司借款及报销制度1. 引言这份文档旨在介绍某公司的借款及报销制度，包括借款流程、报销流程、相关规定和注意事项等内容。

公司秉承公平、透明、高效的原则，希望通过制定明确的制度，确保员工的借款和报销活动合规、便捷。

2. 借款流程2.1 借款申请员工如果需要借款，需要按照以下步骤提交借款申请： -在公司指定的借款申请表中填写相关信息，包括借款金额、借款用途、还款方式等。

- 在借款申请表中注明预计还款日期，并保证在规定期限内归还借款。

- 将填写完整的借款申请表提交给所在部门经理进行审批。

2.2 借款审批部门经理收到借款申请表后，应按照以下程序进行审批：- 审阅借款申请表，核实借款金额和用途的合理性。

- 判断员工的还款能力和信用状况。

- 根据情况，可与借款人进行沟通并要求提供相关证明文件。

- 根据以上判断结果，决定是否批准借款申请，并在借款申请表上签字确认。

2.3 借款发放经过部门经理审批通过的借款申请，将由财务部门进行以下操作： - 在公司财务系统中登记借款信息，包括借款金额、借款人、借款日期等。

- 安排转账或现金支付，将借款金额发放给借款人。

2.4 借款管理借款人应遵守以下规定管理借款： - 借款人应及时还款，并确保还款金额与还款日期与借款申请表中的承诺一致。

-借款人应妥善保存借款发放凭证，并根据公司规定的期限随时准备还款。

- 如借款人无法按期还款，应提前向部门经理申请延期或调整还款方式，并得到批准。

3. 报销流程3.1 报销申请员工如果有符合公司规定的费用需要报销，应按照以下步骤提交报销申请： - 填写公司指定的报销申请表，详细列明所报销费用的种类、金额、日期等信息。

- 同时，准备并附上相应的费用票据、收据、发票等原始凭证。

3.2 报销审批报销申请表和附带的凭证需要经过以下审批流程： - 部门经理审阅报销申请，核实费用的合理性和凭证的真实性。

-若报销金额超过部门经理审批权限，则需经过财务部门的审批。

借款和报销的规定为进一步完善公司的财务管理制度，提高资金使用效率和透明度，特制定以下借款和报销规定：一、借款审批及标准1. 出差人员借款：1.1 出差人员需要借款时，必须先填写《借款凭证》，并经部门负责人或分管领导同意后，报财务部核准，再由总经理批示后方可借款。

1.2 如果出差人员在前次借款后超过三天未能报销，将不得再次借款。

2. 外单位、个人因私借款：2.1 如涉及外单位或个人因私借款，需填写《借款凭证》，并经总经理批准后方可借款。

2.2 公司员工借款时，原则上不得超过借款人当月工资的金额。

特殊情况下，需经总经理批准后方可借款。

在原借款未还清前，不得再次借款。

3. 借款归还：3.1 借款人回公司后的七天内，应按规定到财务部进行报账，并结清所欠的借款。

3.2 如借款人在七天内未办理报销手续，财务部门有权监督借款人归还全部借款。

否则，财务部门有权在当月工资中扣除相应金额，并对借款人进行当月工资的30%扣罚。

4. 其他临时借款：4.1 其他临时借款，如业务费、备用金等，需按照相关规定办理。

5. 允许借款范围：允许借款的范围包括但不限于以下情况：5.1 阶段性预付款，如土建工程、机械设备购买、大宗材料等。

5.2 采购零星材料，累计金额达到100元以上。

5.3 出差人员必须携带的差旅费。

5.4 公司规定部门或人员所需的备用金。

每年初，各部门和分公司应提交书面报告，核定备用金标准，并经分管领导签字后报总经理批准，方可执行。

5.5 其他确实需要现金支付的支出。

6. 不允许借款范围：不允许借款的范围包括但不限于以下情况：6.1 代替其他单位和个人垫付的各种款项，除非存在特殊情况。

6.2 未经审批的任何借款。

二、固定资产及低值易耗品采购标准及审批1. 固定资产和单价在200元以上的低值易耗品采购：1.1 各部门需要购买固定资产或单价在200元以上的低值易耗品时，必须先制定采购计划，并以书面形式报告。

1.2 采购计划需经部门的分管领导、综合管理部和财务部的签字核准，然后报公司总经理批准后方可进行采购。

公司借款与报销管理制度公司借款及报销管理制度1．目的：为了加强借款、报销管理，规范借款、报销手续，特制定本规定。

2．适用范围：本规定适用于本公司的全体员工。

3．借款、报销办理流程：4．借款报销单据种类及适用范围：4.1借款单：用于除劳务费外其他所有费用类、采购类的借款业务。

4.2报销单：用于除差旅费、劳务费外其他所有费用类、采购类的报销业务。

4.3差旅费报销单：专门用于差旅费报销业务。

4.4招待费支出审批清单：用于招待费报销业务。

（暂用4.2报销单）5．借款的办理规定：5.1公司内人员借款务必是因公借款，坚持“前账不清后账不立”原5.2因公借款务必是正式员工（含试用期员工），临时员工不能借款报销；5.3所有借款务必写明归还日期，财务方可办理；5.4借款均务必填列“借款单”，按借款单内容、项目，真实、完整填写，经审批人或者授权人签批并经财务人员审核无误后方可办理借款；5.5在财务部借支票、汇款或者办理汇票均需全面填写借款单，写明收款单位、用途、金额或者限额等，经签字审批人签字审批并经财务审核后方可办理，内容不全或者未经签字审批的财务部拒绝办理。

5.6谁的费用谁报销；谁借款谁报销。

6．报销的办理规定：6.1所有报销业务要填制“报销单”或者“差旅费报销单”，将原始单据顺序粘贴在与报销单同样大小的空白纸张上，并将该纸张粘附在报销单后，假如签立了合同，须后附拨款单，经审批人或者其签字授权人在报销单与原始票据上签批后，到财务办理审核与登记手续，经财务审核无误后付款或者冲账；6.2报销招待费需注明招待费支出原因；7．专项支出借款报销的管理：专项支出（如批量购置家具、大型维修、装修、广告、劳务费等）借款时，应该将批准的项目计划报财务部。

计划内容应包含项目的总支出金额、明细项目支出计划金额、项目完成时间、结算方式及结算时间等，财务部据此办理付款。

（具体规定见资金拨付制8．借款报销签字权限规定：8.1公司规定按授权权限由总经理，分管副总，办公室主任审批；8.2员工发生的借款、报销规定：8.2.1 行政费用支出的借款、报销由项目文员经办并签字，报项目经理审核后，由办公室主任审批；5000元以上报总经理审批，办公室主任发生的借款，报销由总经理审批；总经理发生借款，报销由财务审批。

公司借款、报销管理制度第一章总则第一条、规范和完善公司财务管理，严格执行财务制度，确保资金安全及合理使用，特制度本制度。

第二章适用范围第二条、本公司工作人员办理的差旅费、招待费、日常开支、材料采购、办公生活用品购买、合同付款等涉及企业资金支出的全部活动。

第三章借款管理第三条、出差借款（一）出差人应先到财务部填写“借款单”，详细填写借款日期、事由、资金性质、目的地及金额，经项目经理确认后报总经理签批，借款单交会计留存。

（二）对于前次款项在超过预算期10天无故未报账者，不得再借款。

第四条、日常费用及备用金借款（一）借款金额超过人民币2000元的，必须提前一个工作日将填制审批完毕的借款单交出纳备款。

由于未做准备而导致不能付款，后果由借款人自行承担。

第五条、购置固定资产借款（一）施工用具、机电设备单价在300元以上、使用年限一年以上者、办公设施500元以上者，属固定资产。

需填写固定资产申购单、固定资产申购单报总经理审批后，方可有相应部门办理。

（二）购置固定资产必须开具正式发票。

第六条、购置办公用品及低值易消耗品的借款（一）由各部门根据需要，于每月25日-30日提出办公用品购置申请，由人力资源部统一汇总，报总经理审批后，由人力资源部统一采购。

（二）请款时需提供总经理签署的“采购需求单”第七条、特殊情况（一）总经理出差不在不能签字，而又急需办理的借款，总经理可电话通知财务部办理，事后补签。

第四章报销管理第八条、报销程序：经办人→财务部审核→总经理审核→财务部结算（一）费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。

经办人必须要求开票单位的收据如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票的收据一律不予报销。

（二）每张票据支出必须由经手人、随从人员、项目经理签字确认，饭费应注明吃饭人数（三）填写费用报销单时必须按单据性质（差旅费、办公费、劳动工具、设备设施零部件，其它）分类、分次、分页粘贴填制。

借款报销管理制度一、总则为了规范借款和报销管理制度，提高财务管理效率，防范财务风险，根据公司相关规定，制定本借款报销管理制度。

二、借款管理1. 借款人应当向公司提出借款申请，并在申请表上填写借款金额、用途、借款期限等信息，并提供必要的证明材料。

2. 公司对借款申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 借款人在拿到借款后应当在规定的时间内还款。

4. 借款人应当对借款用途进行书面报告，对购买、使用情况提供相关凭证。

5. 如果借款用途发生变更，借款人应当及时向公司报告，并经公司同意后方可进行改变。

6. 对于迟还或者迟报的借款，公司有权利对借款人进行相应的监督和问责。

三、报销管理1. 报销人应当向公司提交报销申请，填写报销单上的报销金额、报销事由、报销人员、报销日期等信息，并提供相关的证明材料。

2. 公司对报销申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 报销人应当按照公司相关规定进行报销，不得超出规定范围进行报销。

4. 对于需要报销的费用，报销人应当提供发票、收据等相关凭证，并在报销单上进行详细说明。

5. 公司要求对于公务用车、差旅费、招待费等特殊费用，报销时需提供详细的行程、用车记录或者招待对象名单等证明材料。

6. 对于迟报或者虚报的报销，公司有权对报销人进行相应的监督和问责。

四、财务管理1. 公司设立专门部门负责借款和报销的核实、审批和管理工作。

2. 财务部门要对借款和报销的核实进行严格的审查，确保真实、合规。

3. 公司要求财务部门对借款和报销进行及时的登记和记录，做到审批流程清晰、记录完整。

4. 财务部门应当对借款和报销进行定期的审计核实，发现问题及时处理并向上级领导汇报。

五、监督管理1. 公司领导对借款和报销管理制度进行监督，做到规范执行。

2. 公司要求相关部门对借款和报销进行定期的检查和复核，确保执行情况真实可查。

3. 公司要求员工对借款和报销进行自我监督，发现问题及时报告，并接受相应的处罚。

公司报销借款管理制度一、总则为规范公司报销借款行为，维护公司财务纪律，提高资金利用效率，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内所有员工及相关人员。

三、报销借款流程1. 申请报销借款：员工如需报销借款，应填写《报销借款申请单》，注明报销事由、金额及归还时间，并附上相关证明文件。

2. 部门负责人审批：申请表经申请人所在部门负责人审批后，方可向财务部提交。

3. 财务部审核：财务部对报销借款申请进行审核，核实申请人身份及报销事由，确认申请是否符合规定。

4. 发放报销借款：财务部在审核通过后，向申请人发放报销借款，同时记录相关信息。

5. 归还借款：员工在规定时间将借款归还公司，如有延期需提前向财务部申请。

6. 财务部复核：财务部对借款归还进行核对，确认金额无误后，将该笔借款关闭。

四、报销借款规定1. 报销借款金额原则上不得超过月收入的50%。

2. 报销借款应当用于公司业务支出，不得用于个人消费及其他用途。

3. 借款期限不得超过一个月，如有特殊情况需延期，须经财务部审核同意。

4. 如借款人逾期未还款，公司将采取相应措施，包括但不限于罚款、扣发工资等。

五、报销借款管理1. 财务部门负责对报销借款进行统一管理，确保资金使用合理有效。

2. 定期对报销借款情况进行统计分析，及时发现问题并提出解决方案。

3. 对于频繁报销借款或漫无目的的借款行为，将进行警告并严格监督。

4. 建立良好的借款档案，确保资金使用的透明度和合规性。

六、违规处理对于违反报销借款管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，严肃追究责任。

七、附则本制度自发布之日起生效，若有任何修改或补充，须经公司领导层审批。

公司借款报销管理工作制度公司借款报销管理工作制度精选篇1公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。

一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。

2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。

二、借款及报销原则1、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。

原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。

2、其他借款支出，实行单笔总经理审批。

借款审批权限序列业务审批人业务终审人财务终审人销售（含销管）销售副总总经理财务经理服务（含售前、实施、服务）服务副总运营（含财务、人力行政、市场）总经理各业务部业务部负责人4、前款不清，后款不借。

除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。

5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。

6、报销时限（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。

如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。

（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。

如：6月报销4—6月交通费及3—5月通讯费。

（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。

并且报销时需相关业务负责总经理签字。

（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。

三、差旅费报销标准1、往返交通费人员类别飞机火车轮船长途汽车总经理经济舱实报经济舱实报其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报（1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。

出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱），须事先经总经理审批同意。

公司借款和报销制度一、借款制度借款是指员工在公司需要一定金额的资金用于个人或工作目的时，向公司申请获得的资金。

为了规范借款行为，公司制定了以下借款制度：1.借款申请：员工需要向公司提出书面借款申请，说明借款金额、用途、还款方式等详细信息，并附上必要的证明材料。

针对不同借款金额，公司可以设定不同的审批权限，由不同层级的管理人员审批。

2.借款审批：公司设立借款审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。

审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。

审批人员需要根据借款申请的合理性、员工的信用记录等进行审批，确保借款符合公司政策和员工的实际需求。

3.借款额度和利息：公司会根据员工的职位、工作年限、信用记录等综合因素，设定不同的借款额度。

借款利息则根据市场利率和公司政策进行计算，并在借款申请时进行说明。

4.借款发放和还款：借款申请获得批准后，公司会将借款金额直接划入员工指定的银行账户。

借款还款方式可以分为一次性还款和分期还款两种方式，根据员工的实际情况进行协商确定。

5.借款记录和监督：借款记录将被公司财务部门进行登记保存，并进行定期核对。

公司可以设立相关监督机制，确保员工的借款行为符合公司政策和法律法规，防止滥用和欺诈行为的发生。

二、报销制度报销是指员工在公司出差、采购、培训等工作过程中，支出一定金额后向公司申请报销，获得相应费用的退还。

为了规范报销行为，公司制定了以下报销制度：1.报销范围：公司明确了可以报销的费用范围，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、差旅费、培训费等。

不在报销范围内的费用将不予退还。

2.报销申请：员工需要向公司提出书面报销申请，详细说明报销的费用明细和原因，并附上相关的票据、发票等凭证。

报销申请需要在费用发生后的一定时间内递交，过期申请将不予受理。

3.报销审批：公司设立报销审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。

审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。

审批人员会根据费用的合理性、规范性等进行审批，确保报销符合公司政策和员工的实际需求。

借款和报销管理制度一、总则为规范公司内部借款和报销行为，有效管理公司资金使用，提高公司财务管理效率，特制定本制度。

二、借款管理1. 借款范围：公司内部员工、部门或项目需要借款时，需按照规定程序进行申请，经相关部门审核通过后方可借款。

2. 借款申请：借款人应向财务部门提交书面借款申请，并提供详细的借款用途以及还款保障措施。

3. 审批程序：借款申请经财务部门初审后，需经相关部门负责人签字确认，并报公司财务总监审批，最终经公司总经理批准后方可放款。

4. 放款程序：财务部门按照审批程序将借款金额划入借款人指定账户，并做好借款记录。

5. 还款责任：借款人应按照借款合同约定的时间及金额，按时归还借款。

6. 借款管理：财务部门应建立健全的借款管理制度，监督借款使用情况，并定期进行还款跟进，确保借款安全。

三、报销管理1. 报销范围：公司内部员工因公出差、开会、采购等与工作有关的费用报销必须遵守公司的相关规定。

2. 报销申请：员工应按照公司规定的报销流程，填写完整的报销单据，并提交给财务部门进行审核。

3. 审批程序：报销单据经部门负责人审核后须报公司财务总监审批，最终由公司总经理签字确认。

4. 报销标准：公司制定了相应的报销标准，具体包括交通费、住宿费、餐费等各项费用，超出标准的费用需经过特别审批。

5. 报销流程：财务部门应及时审核报销单据，核实费用真实性和合理性，并在规定时间内将款项划入员工指定账户中。

6. 报销管理：财务部门应建立健全的报销管理制度，加强内部审计，避免假报销行为的发生。

四、违规处理对于严重违反借款和报销管理制度的行为，公司有权对相关人员进行罚款、调岗、降职甚至辞退等处理措施。

五、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释，并在公司内部广泛宣传，确保员工了解规定并遵守。

2. 本制度自发布之日起生效，如有后续修改，需经公司领导审核并重新发布。

3. 其他未尽事宜，参照相关规定处理。

以上为公司借款和报销管理制度的具体内容，希望全体员工严格遵守，共同维护公司资金的安全和正常运转。