国内贸易融资产品体系(中国工商银行内部文件)

中国工商银行国内信用证项下卖方融资业务管理办法中国工商银行国内信用证项下卖方融资业务管理办法（修订）第一章总则第一条为促进国内信用证项下卖方融资业务发展，规范业务管理，根据人民银行《贷款通则》、银监会《商业银行授信工作尽职指引》和我行《中国工商银行国内信用证业务管理办法》（工银发[2006]52号）等有关规定，特制定本办法。

第二条国内信用证项下卖方融资业务（以下称卖方融资），是指以借款人（国内信用证受益人）收到的延期付款国内信用证项下的应收账款作为主要还款来源，由我行为其提供的短期融资。

第三条卖方融资分为议付和非议付两种类型。

卖方融资（议付）是指我行在单证一致、单单一致的条件下，扣除议付利息和手续费后有追索权地向受益人给付对价的行为。

卖方融资（非议付）是指在信用证及其项下单据存在不符点或不能确认单证一致的情况下，在收到开证行（保兑行，下同）的到期付款确认书后，对国内信用证项下应收账款进行的融资。

第四条本办法适用于我行境内分支机构办理的卖方融资业务。

第二章业务办理条件－1－第五条借款人须符合下列条件：（一）生产经营正常，产品质量和服务较好，履约记录良好；（二）与信用证项下的购货方有稳定、良好的合作关系，销售回款正常；（三）我行要求的其他条件。

第六条国内信用证须具备以下条件：（一）符合人民银行和我行关于国内信用证结算管理的有关规定；（二）属延期付款跟单信用证；（三）信用证条款明确、合理且索汇路线简洁清晰；（四）议付信用证须指定受益人开户行为议付行；（五）信用证项下应收账款没有瑕疵，借款人未将其转让给任何其他人，也未在其上为任何其他人设定任何质权和其他优先受偿权。

（六）开证行是经总行批准开办国内信用证业务的我行系统内分支机构或经有权审批行核有授信额度并与我行达成国内信用证合作协议的境内其他金融机构；（七）我行要求的其他条件。

第三章融资金额、期限、利息及费用第七条融资金额可根据开证行资信、信用证条款、借款人资信、信用证项下单据及其所对应的应收账款金额等情况综合－2－确定，最高不得超过单据对外索偿金额。

国内贸易融资产品简介一、国内信用证（一）、业务简述银行应买方申请，向其出具的付款承诺，承诺在单据符合信用证所规定的各项条款时，向卖方履行付款责任。

（二）、适用对象买方流动资金不充裕或有其他投资机会，希望借助银行信用完成商品交易并控制交易风险。

（三）、开办条件1、依法核准登记，具有经年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法和经营范围的有效证明文件；2、拥有贷款卡；3、拥有开户许可证，在我行开立结算账户；4、有合法、有效的购销合同并约定以信用证结算。

（四）、特色优势1、买方能够依托银行信用，提升信用等级，改善谈判地位，促成贸易往来；2、减少买方资金占用，加速资金周转，优化财务报表；3、依托单据和信用证条款，控制货权、装期和质量，降低交易风险。

（五）、办理流程1、我行应买方申请，根据其偿债能力、履约记录和担保条件等情况为其核定授信额度；2、买方提交《开立国内信用证申请书》，我行经审核后与买方签署《开立国内信用证合同》，开出国内信用证；3、开证行收到单据后，经审核无误后对外付款。

二、信用证项下打包贷款（一）、业务简述银行应信用证受益人（卖方）申请向其发放的用于国内信用证项下货物采购、生产和装运的贷款。

（二）、适用对象卖方流动资金紧缺，而买方不同意预付货款，但同意开立信用证。

（三）、开办条件1、依法核准登记，具有经年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法和经营范围的有效证明文件；2、拥有贷款卡；3、拥有开户许可证，在我行开立结算账户；有合法有效的购销合同并约定以信用证结算；4、打包贷款申请书；5、国内信用证正本及所有修改书正本。

（四）、特色优势适用于卖方在国内信用证项下备货装运的短期资金融通需求。

（五）、办理流程1、卖方与我行签订融资协议，向我行提交打包贷款申请书、贸易合同、正本信用证及相关材料；2、我行经审核后将打包贷款款项入卖方账户；3、卖方使用打包贷款款项完成采购、生产和装运后，向我行提交信用证项下单据；4、我行将单据寄往开证行进行索汇；5、开证行到期向我行付款，我行用以归还打包贷款款项。

专项融资部是工商银行全球投融资领域的专业化经营机构，也是工商银行服务“走出去”战略的重要平台。

以海外投融资和跨境资本运作为核心，在全球电力、全球交通与基建、全球制造与租赁、全球资源、国际银团与资产交易等领域，“一站式”解决企业“走出去”的各类金融需求。

牵头完成一批在国际资本市场颇具影响力的重大项目，业务覆盖全球六大洲50多个国家和地区，成为中国企业“走出去”的重要合作伙伴。

随着“一带一路”倡议逐渐落地实施，中国企业“走出去”进入新的发展阶段，也给全球投融资业务带来战略性的历史机遇。

专项融资部将依托“ONEICBC”集团优势，支持和引领企业“走出去”，为推动国际产能合作和装备出口贡献力量。

一、主要融资业务（一）出口信贷1、出口买方信贷业务简述在中国出口信用保险公司提供覆盖政治险和商业险，且赔付比例不低于95%的保险的前提下，向国外买方、买方银行或政府机构提供的中长期贷款，用于购买中国出口货物或服务的融资方式。

适用范围出口货物为国家鼓励出口的资本货物，金额在500万美元以上；出口货物来源于中国的比例不低于70%；贷款金额不超过商务合同金额的85%。

办理流程借款人（或委托出口企业）向我行提出融资需求；借款人或出口企业直接或通过我行向中信保提交保险申请，并获得中信保的支持意向函；我行对借款人企业资信及所提交材料进行审核，满足我行需求后可向借款人出具融资意向函、融资兴趣函，并签订融资委托书；借款人与我行磋商贷款协议、担保协议等合同文本；并和出口企业按照中信保和我行的要求签订商务合同；我行完成尽职调查、行内审批，并签订相关融资协议；中信保出具保单，并书面宣布保单生效；借款人落实贷款协议提款前提条件后，提交提款文件，完成提款。

典型案例中石化美国Jumbo项目CMEC安哥拉SOYO联合电站项目特变电工赞比亚输变电项目中电工俄罗斯铁矿建设项目华为尼日利亚MTN电信项目天辰土耳其KAZAN纯碱及配套电站项目2、出口延付合同再融资在中国出口信用保险公司提供覆盖政治险和商业险，且赔付比例不低于95%的保险的前提下，由我行无追索权地买断出口商务合同项下的中长期应收款。

国内贸易融资业务概述国内贸易融资业务是指在国内市场上进行的贸易活动中，为了提供资金支持和风险管理而开展的融资业务。

随着国内经济的不断发展，贸易规模不断扩大，国内贸易融资业务也得到了越来越多的关注和重视。

国内贸易融资业务主要包括进口融资和出口融资两大类。

进口融资是指国内企业从国外进口商品时，通过各种方式获得资金支持，以便顺利完成进口交易。

出口融资是指国内企业向国外出口商品时，为了应对订单量大、资金占用时间长的特点，通过各种方式获得资金支持，以确保订单的顺利执行。

进口融资主要的方式有信用证融资、保兑仓单融资和应收账款质押融资等。

信用证融资是指进口商凭信用证向银行申请融资，以信用证作为反映信用价值的工具，保证进口商按时支付资金。

保兑仓单融资是指进口商以进口商品的库存仓单作为质押物，向银行融资。

应收账款质押融资是指进口商将已经发生的进口贸易应收账款质押给银行，以获取资金支持。

出口融资主要的方式有保理融资、出口退税贴现和外汇保证金贷款等。

保理融资是指出口商将销售的商品的应收账款转让给保理公司，通过保理公司获得资金支持。

出口退税贴现是指出口商在办理出口退税手续时，选择将退税款项贴现给银行，以获得现金流提前回笼。

外汇保证金贷款是指出口商在进行外汇交易时，向银行提供一定比例的保证金，以获得资金支持和交易保障。

国内贸易融资业务的发展离不开银行和其他金融机构的积极参与。

银行在国内贸易融资业务中发挥着重要的角色，通过提供融资工具和风险管理服务，为企业提供资金支持和风险保障。

此外，金融机构还可以根据企业的不同需求，为其量身定制适合的融资产品和服务，提高企业的融资安全性和效率。

国内贸易融资业务在促进国内贸易发展和提高贸易效率方面起到了积极的作用。

通过提供资金支持和风险管理，国内贸易融资业务可以帮助企业解决资金周转问题，减少融资成本，促进贸易流动。

同时，国内贸易融资业务还可以帮助企业降低交易风险，提高贸易安全性，增加企业的国际竞争力。

国内贸易融资业务操作及风险防范国内贸易融资业务可以优化商业银行的信贷结构，有效解决中小企业融资难题。

在现行的监管政策和货币政策下，商业银行应大力发展国内贸易融资业务，以实现对传统流动资金贷款的分流改造，但在相关业务开展过程中，需加强操作以及风险防控。

受全球金融危机影响，中国近几年的进出口贸易明显下滑，很多企业开始将目光转向国内，大力开拓国内市场，政府也通过各种措施改善国内贸易环境，推动国内贸易发展，以提振经济发展水平。

如此背景下，国内贸易高速增长，随之而来的国内贸易融资业务需求也水涨船高，发展空间巨大，为未来的商业银行信贷业务拓展带来了新的增长点。

发展国内贸易融资业务既能够有效解决中小企业融资难问题，又能够推动商业银行可持续发展，具有积极的经济效应。

应采取有效措施，营造良好的国内贸易融资环境，加快国内贸易融资业务发展步伐，促进经济金融良性发展。

一、国内贸易融资的业务优势国内贸易融资是贸易融资按照市场进行分类的一种。

所谓贸易融资，是指在商品交易中，银行运用结构性短期融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。

首先，贸易融资属于短期融资，其目的是为了满足客户短期资金周转的需要。

其次，贸易融资是一种结构性融资，即企业将拥有未来现金流的特定资产剥离开来，并以该特定资产为标的进行融资。

国内贸易融资与传统的流动资金贷款相比，虽都属于短期融资，但两者有着明显的区别：首先，在客户准入方面存在差异。

传统流动资金贷款业务主要基于企业生产经营周转，实行以企业资信为核心的主体准入控制，关注企业的综合偿债能力，注重对企业的规模、财务实力、担保方式、资产负债率、盈利能力等指标的考核；而国内贸易融资则是基于具有贸易背景的交易活动，注重企业贸易背景的真实性和企业物流资金流的有效锁定。

国内贸易融资的业务门槛比传统的流动资金贷款要低，一些资信等级达不到流动资金贷款申请条件的客户，只要有真实的贸易背景和可预测的未来现金流也可以办理。

2010中国贸易融资报告摘要：对于中国金融业而言，贸易融资业务占有相当重要的地位。

中国现行贸易融资体系划分为商业性金融机构与政策性金融机构两个部分，前者在数量上构成了贸易融资业务的主体，但后者对前者起着重要的支持作用。

通过直接投入和降低特定业务的成本，政策性融资引导着商业性融资的方向和数量。

特别是在大宗、长期和政治性商业性风险较高的领域，政策性融资实际上已经成为不可或缺的工具，在世界各国的贸易实践中都得到了广泛的应用。

随着中国出口商品、服务结构不断丰富和提升，对汇率避险等各项需求不断提高，中国金融机构需要不断提供能满足企业汇率避险、开展新业务和长期业务的贸易融资新产品。

关键词：国际贸易融资；银行业；国际结算；人民币；商业性金融机构一、贸易融资业务对中国金融机构的意义对于中国金融业而言，贸易融资业务占有相当重要的地位，这一地位源于以下三个特点：首先，中国对外经贸规模巨大，在全世界经济大国中贸易依存度最高，且多年来增长速度一直快于GDP增速，在可预见的未来也不会改变。

因此，金融机构若不重视这个巨大的高增长市场，就无异于自外于高速增长的机会。

2010年，不考虑方兴未艾的服务贸易，仅考虑货物贸易，中国进出口总额已达29727.61亿美元，按2010年12月平均汇率1美元兑6.6515元人民币计算，折合人民币197733.20亿元，当年中国GDP初步核算数为397983亿元（《2010年中华人民共和国国民经济和社会发展统计公报》），中国外贸依存度高达49.7%。

而且，越是经济发达的省市，外贸依存度越高，这一点进一步提高了贸易融资业务对金融机构的重要性。

如广东省2010年进出口总额8337.40亿美元（按进出口商品境内目的地/货源地统计），折合55456.19亿元，当年广东实现GDP45472.83亿元，外贸依存度高达122.0%。

正因为如此，我们看到，在对外经贸发达的宁波市（按进出口商品境内目的地/货源地统计2010年货物贸易进出口总额986亿美元），宁波银行将贸易融资列为其公司银行业务的三大核心之一，与理财和网上银行业务并列。