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农户小额信贷风险的成因及防范措施摘要：针对小额信用贷款推广过程中出现的资金回笼率低这一问题，从农户方面分析了小额信贷的风险及其成因，提出了建设风险防范机制的建议，以确保小额信贷的资金回笼率，降低农业风险。
关键词：农户小额信用贷款：风险成因；风险控制农户小额信用贷款是根据农户的经济状况与信用程度，在核定的额度与期限内，向农户发放的不需抵押与担保的贷款。
目前小额信贷资金的回笼率不尽人意，其中在农户方面存在的风险因素应该引起足够重视。
一、农户运用小额信用贷款的风险分析(一)农户经营收益的不确定性1、自身经营不当带来的经营收益风险(1)信息不对称风险。
我国现阶段还没有健全定期、及时的自上而下的农业信息披露机制，农民对市场的预测与掌控能力普遍较低，一旦遇到市场行情出现不利变化，预期收入就无法实现，从而使小额信贷资金的回笼面临风险。
(2)市场价格风险。
通常，农户在决定生产什么及生产多少时所参照的是上一生产周期该产品的市场价格，而交易时却按即期市场价格成交，这种价格信息的滞后性为农户收益带来很大的不确定性，更何况有些农产品鲜活易腐，不易保存，短期供给缺乏弹性，只能被动地接受收购商所提供的价格。
(3)自然风险。
农户小额信用贷款主要用于发展种植业与养殖业，而这又面临着不可抗拒的自然力的影响。
实际上，种植户因自然灾害颗粒无收，养殖户因疫情影响而“空栏”的现象时有发生，致使农户还款困难。
(4)生产周期产生的风险。
地方政府因经济发展需要，可能会大力发展种植业或林业等，而树从幼苗长成的周期一般为5年左右，这就使农户有限的资金陷入了周转困境，申请的小额信贷不能按期偿还。
(5)社会风险。
农户每年的收入在扣除当年必须的生活开支后所剩并不多，一旦家庭成员出现重大疾病与意外伤害或者子女获得接受高等教育的机会等，农户就无力偿还贷款，即使有联保户负连带还款责任，但因联保农户自身的弱势，使连带还款能力也较低。
(二)小额信贷联保制度实施不当的风险由于农户小额信贷实施联保制度，导致守信用的农户要替不守信用的农户承担偿还贷款的风险。
农业企业融资问题成因及对策分析农业企业融资问题是当前农业发展面临的一个严峻问题，主要表现在融资难度大、成本高等方面，这不仅限制了农业企业的发展，也制约了农业产业的发展。
本文将探讨农业企业融资问题的成因及对策，以期为农业企业的融资难题提供一些可行的解决方案。
一、成因分析1、农业行业特性所致农业企业经营周期长，现金流动性较弱；土地、资金、技术等资源约束较大，融资规模小；标准化程度低、资产质押率低，对融资机构的风险控制能力提出了更高的要求。
这些都导致融资难度大、成本高的现象。
2、融资机构定位所致农业区域性强，金融机构的布局不够完善，金融机构对农业企业缺乏了解和信任，农业企业在资金借贷和融资资格审批等方面存在差别待遇。
另外，农业属于较高风险领域，金融机构对农业企业的风险程度有更高的忧虑。
3、农业企业信用程度所致由于农业企业大多是小微企业，无稳定收入，缺乏标准化管理措施，对于金融机构来说，很难进行真正的信用评估。
此外，一些农村企业习惯于资金运作、项目投资等领域的业务，风险较大，金融机构很难为其提供融资支持。
二、对策分析1、政府支持政府应加大对农业企业金融融资的支持力度。
鼓励金融机构加大对农业企业的信贷投放，优惠贷款利率和担保政策，降低农业企业融资成本。
同时，政府应当完善农业企业融资的配套政策和法律法规，为农业企业融资提供更多的保障。
2、金融机构创新金融机构应当跳出传统思维，结合自身的特点创新产品和服务，例如发放低息贷款、参与“农村信用社+农民专业合作社”模式等。
通过加强政策宣传和信息公开，提高农业企业的知名度和信用度，提高金融机构对农业企业的信任度。
3、农业企业自身发展农业企业应当加强内部管理，提高盈利能力与财务状况。
在实现规模效应的前提下，增强资产质量和运营效率，提高信用体系的建设和管理，为融资提供更可靠的基础。
此外，农业企业也应当重视科技创新，在提高产量和拓宽产品加工线的同时，增强创新意识和竞争优势，提高融资的成功率。
农村信贷担保中遇到的问题及对策农村信贷担保作为农村金融服务的重要组成部分，对于促进农村经济的发展和农民的脱贫致富起着至关重要的作用。
在农村信贷担保中，也存在着一些问题和困难，需要通过相应的对策来解决。
本文将结合实际情况，探讨农村信贷担保中遇到的问题及对策。
一、农村信贷担保中的问题1.担保资产不足由于农村经济相对落后，很多农民和农村企业家的财产和资产都不算丰富，这就造成了在农村信贷担保中很难找到足够的担保资产。
而且，在农村地区缺乏信用担保机构，使得农村信贷担保的难度加大。
2.信息不对称在农村地区，信息闭塞，很多农民和农村企业家对于金融知识的了解程度不高，往往容易被金融机构所忽悠，导致信息不对称。
这就给信贷担保带来了较大的风险，增加了金融机构的信贷风险。
3.融资成本高相比于城市地区，农村地区的金融市场还不够完善，金融机构的融资成本相对较高，这也导致了在农村地区开展信贷担保业务的困难。
二、对策1.加大政府支持力度政府可以通过出台相关政策和措施，加大对农村信贷担保业务的支持力度，提高担保市场的透明度和可预见性，增加农村信贷担保业务的可信度和合法性，从而降低金融机构的信贷风险。
2.优化信贷担保机构政府可以通过引导社会资本进入信贷担保行业，建立信用担保机构，提供风险保障，增加信贷业务的可行性和可持续性。
鼓励金融机构在农村地区设立分支机构，提高金融服务的覆盖面和便利性。
3.加强金融知识普及政府可以通过开展金融知识宣传教育活动，提高农民和农村企业家的金融知识水平，增强他们的金融风险防范意识，减少信息不对称对信贷担保业务的影响。
4.降低融资成本政府可以通过降低农村地区金融市场的融资成本，例如减免相关税收，推出贴息政策等，降低金融机构的融资成本，从而降低对农村信贷担保业务的困难。
农村信贷担保业务在发展过程中面临着一些困难和问题，需要通过政府的支持和金融机构的改革来解决。
只有这样，才能更好地服务于农村经济的发展，为农民和农村企业家提供更加便捷、安全的金融服务，推动农村经济的脱贫致富。
农业银行信贷风险控制现状与应对策略农业银行是我国国有银行中重要的一家，其信贷业务是该行最为核心的业务之一。
信贷风险是该行经营中面临的最大风险之一。
如何控制信贷风险，是该行的重要任务之一。
本文将从当前农业银行信贷风险的现状入手，提出正确的应对策略。
1、信贷业务结构单一农业银行主要以农业贷款为主，基础农业贷款在信贷业务中占据了主导地位，农业产业链贷款、农村信用合作社业务、农村金融综合服务等其他农村金融业务两者相比还是比较单一的。
单一的业务类型使得农业银行很难分散风险，一旦该业务出现问题，将难以回避。
2、分散化程度不足目前，农业银行的贷款资金主要用于农业、畜牧、渔业、林业和农村相关产业复合型农业、新型经营主体、涉农企业和国家重点扶持区域等方面，但分散化不足。
仍有很多贷款集中在一些行业和地区，使得农业银行存在比较大的集中化风险。
3、信贷审批管理不当在此之前，农业银行的信贷审批管理曾经被指责为不够严格，过于随意。
对客户和企业的资信等情况缺少全面的考虑，只是以单一的经济指标作为审核方式。
这样审批容易导致农业银行的贷款违约的风险增加，贷款的利润和资产质量受到威胁，影响银行的声誉和经营。
4、宏观经济环境不佳农业银行的信贷业务在某些宏观经济环境下不稳定，如经济周期过度波动时或部分重要产业萧条时。
如果经济下滑，那么应对问题就更加复杂了，出现了必须采取逆周期措施的情况，农业银行就更加需要注意风险防控。
在分散化的前提下，农业银行应提高贷款风险的分散化程度，将贷款资金分散到各行业和各地区，防止在单一高风险领域和区域出现贷款集中风险，以有效控制风险。
改善农业银行信贷审批流程和信贷管理，从根本上杜绝风险，合适的审批流程和客户资信评估制度，能够提高贷款利润和资产质量，保障银行的声誉和经营。
3、严格管理贷款风险农业银行应促进贷款的全过程管理。
管理层要对贷款实施全流程管理，完整的贷款申请、初审、复核、审批、复审、放款、回款、抵押物管理、逾期催收等环节向内部控制机制靠拢。
谈农村信用社贷款风险的形成原因及防范对策当前，信贷资产质量低劣、不良贷款占比高是困扰农村合作金融事业发展的一大难题。
它不仅影响到农村信用社的自身效益和在社会上的声誉，而且也关系到农村信用社的生存、发展乃至金融、社会的稳定。
因此，如何防范化解贷款风险，提高信贷资产质量，保证信贷业务正常运行已成为农村信用社(以下简称信用社)改革和发展中亟待解决的首要问题，本文拟从鄞州农村信用社信贷资产质量的现状来分析贷款风险的成因，并提出个人的浅见。
一、信贷资产质量的现状当前，鄞州农村信用社信贷资产质量低劣、贷款风险大，其主要表现为：（一）不良贷款占比高，贷款的流动性差。
据鄞州农村信用社2002年12月末统计数据反映，全系统各项贷款56.72亿元，其中：账面不良贷款(包括逾期、呆滞、呆帐)11.27亿元，占比高达19.87％。
且在正常贷款中，还有四分之一贷款名为正常实为不良，靠金融机构之间相互周转来维持，由此可见鄞州农村信用社的贷款流动困难。
（二）贷款收息率低，贷款的效益性难以实现。
鄞州农村信用社2002年全年应计利息32954万元，实际收回利息25106万元，年末积欠利息余额达69373万元，比年初上升7848万元，收息率仅为76.18％。
由于不良贷款占比大，生息贷款占比少，致使个别信用社出现亏损。
因此，信贷资产效益差。
（三）抵押贷款占比少，担保贷款留于形式，贷款的安全性难以保障。
鄞州农村信用社2002年末全系统抵押贷款约占44.84％，有的信用社仅占20％。
担保贷款虽占近50％，但担保单位实力不足、借款企业相互担保或一套班子多块牌子的企业内部担保等现象严重。
因此，贷款债权保全措施乏力。
二、贷款风险产生的原因风险源于事物的不确定性，是一种导致损失产生的可能性，它有广义和狭义之分。
广义风险是指预期事物的不确定性，通常有两种情况：一是预期不确定性可能带来意外收益，即风险收益；二是预期不确定性可能带来意外损失，即风险损失或风险成本。
摘要:近年来农村信用社贷款业务迅速发展，有力地支持了地方经济的发展，随着信贷规模的快速扩张，信贷风险也日渐显现。
本文分析了农村信用社信贷风险的成因，并提出了信贷风险防控的对策。
关键词:农村信用社信贷风险防控对策1农村信用社信贷风险的成因1.1信贷风险管理制度不完善当前农村信用社制定的管理规范很多，但是缺乏一个体系化的制约机制。
例如农村信用社的制度中包含有理事会、监事会、社员代表大会，但实际上并没有真正落实。
内部控制管理问题上也存在一定的缺陷，这为内部管理风险埋下了隐患，为信贷管理造成了很大风险[1]。
内部监管机制不健全增加了农村信用社的信贷风险，且监理机构也没有完全发挥出作用，监督职能有待完善，这一系列问题很容易让农村信用社出现滥用职权等违规的事情，而这些正是信贷风险的根源[2]。
在贷款的审批环节中，缺少量化的标准，偏重于定性分析，人为因素占很大的比重，没有严格的执行信贷管理过程中各项操作流程。
尤其是对部分小额贷款，凭经验判断，审贷分离制度流于形式，在贷款投向和投量上，有时由基层领导个人决策，贷审小组没能发挥应有的作用和效果，从而增加了信贷风险[3]。
农村信用社缺乏一套科学完整的信贷风险控制体系。
1.2人力资源体系不健全农村信用社在人力资源体系建设方面与商业银行有较大的差别。
在人才选拔上，招聘需求计划的制定没有完全按照人才需求进行有目的地招聘人才，并且存在一定的主观性和随意性，人才招聘中存在员工自身素质与岗位需求不匹配的现象。
在“行政化”的风气影响下，员工大多以管理职务晋升为主要目标，而忽视业务能力和业绩提升，这些不利于优化人员配置。
薪酬制度也存在问题，没有体现以贡献获取报酬的科学薪酬制度，员工的工资上升空间过小、晋升渠道狭窄，挫伤了专业技术人员的工作积极性[4]。
1.3员工素质和业务能力参差不齐信用社历来重视业务发展，而员工的业务胜任能力却被忽视。
近年来进入农村信用社的大多为本专科学历，大多通过招考进入，整体学历层次仍不高。
农业政策性银行金融风险防范措施农业增产、农民增收和农村发展需要强化农村金融服务，需要农业政策性金融的强力推进。
农业政策性银行面临着与其他商业银行一样的经营风险问题。
加强农业政策性银行的风险管理，有效防范和化解信贷风险，能促进我国农村金融的健康发展，加快我国新农村建设的发展进程。
一、农业政策性金融风险表现及成因（一）农业政策性信贷资金隐性风险问题正在不断加剧。
资产流动性风险是开户企业因执行国家政策和经营管理不善而导致大量财务挂账，造成农业政策性银行信贷资产缺乏流动性。
一是粮棉油价差风险。
主要是敞开收购价格高，出现大量的高价粮，随着粮食价格的波动，造成库存粮棉油实际价值变化，对农发行政策性信贷资金造成风险。
二是库存商品陈化风险。
库存的超期限和陈化粮食信贷资产质量下降，加大政策性信贷资产潜在风险。
三是企业经营性风险。
主要是商品顺价销售困难，库存成本不断增加，造成潜在亏损，从而带来信贷资产运营风险。
四是企业亏损带来风险。
（二）道德风险呈现出明显的三元特征。
商业银行道德风险主要表现为贷款企业不守信用和银行内部员工违反职业道德和操作规程，进而给银行带来潜在损失。
农业政策性银行，在道德风险上，除了以上两个方面外，还有地方政府道德风险这一因素。
所谓地方政府道德风险，是指农业政策性银行在业务运营过程中，地方政府站在局部利益角度，纵容企业挤占挪用农发行信贷资金，或以各种形式从农发行贷款企业中收取名目繁多的税费，或本该由地方政府承担的对粮棉油企业各种补贴费用（包括改革成本）以及农发行贷款本息，以种种理由不积极筹措，将风险转嫁给企业和银行。
（三）市场风险主要表现为企业经营风险。
粮棉市场化改革导致企业经营风险明显加大，间接向农发行转嫁。
粮棉市场化改革后，企业经营过程中将直接遭遇市场风险的打击，企业经营的好坏直接关系到农业政策性银行信贷资金的安全，农业政策性金融的收益风险突出。
由于市场主体实行多元化，国家不再为粮棉购销企业提供财政补贴。
农村小额贷款风险成因及解决方法农村小额贷款风险成因及解决方法近年来，基层法院受理的金融纠纷案件大幅上升，且基本上是农户小额贷款案件。
笔者对近年来审理的农户小额贷款案件进行了深入细致的调查研究，对农户小额贷款案件中存在的问题、成因及对策作如下分析。
一、农户小额贷款案件存在的主要问题1、农村信用社在通过诉讼方式催收借款时未认真审查当事人的基本情况，有些当事人已不具备主体资格，增加了贷款回收的风险。
2、信贷人员在发放贷款时审查不严，有些借款人假借他人之名与金融机构签订借款合同或保证合同，致使贷款最终无法追回。
3、金融机构贷后监督机制不健全，贷后疏于管理，甚至不予催收，待诉讼时效期间届满或临界时，才发现借款人甚至保证人均下落不明，贷款回收无望，形成不良贷款。
4、有些信贷人员素质低下，为逃避责任，在明知借款合同或保证合同上的签名虚假时，声称借款人及保证人下落不明，要求法院利用公告方式送达相关法律文书，或在借款人、保证人收到相关法律文书后阻止其到庭，使得一些当事人认为合同上非本人签字，与己无关，即使收到法院开庭传票也不到庭，使审判人员很难识别真伪，容易形成错案，导致当事人上访或申诉。
二、农户小额贷款风险形成的主要原因1、自然及市场风险。
小额贷款的对象基本上农民，农民贷款主要是用于种植、养殖业的投入，而种养业又是弱质产业，农民是弱势群体，受自然及市场影响较大，存在着较大的自然及市场风险。
一旦农业受灾，农业减产，产品销售受阻；将直接导致农民减产，还贷能力减弱。
这些风险具有不确定性的特点，加上贷款对象点多面广，一旦遇上，农户贷款就难以清收，农业的自然及市场风险将直接转化为贷款风险。
2、贷款调查不到位，部分村农户资信评估存在形式主义现象。
目前，农户小额贷款审查和信用评级主要依靠村委和农户，但村委会和其成员作为土生土长的当地人难免掺杂一些人情关系等成分，使资信评估工作带有一定的随意性和片面性，而信贷人员又缺乏农户小额信用贷款的深入调查，有的农村信用社在核发农户贷款证时，主要基础资料靠村组干部代为填报，信贷资料残缺不全。
《农金纵横》 1998年第1期农业政策性信贷风险的成因及防范化解对策吴辉家 张振河摘 要 如何化解和防范信贷风险,已成为农发行信贷管理工作面临的首要任务。
我们应认真寻找风险形成的原因,制定和实施切实可行的防范和化解风险的对策,以期加强信贷管理,提高信贷资产质量。
我们应做好“防挪用,促扭亏”工作;管好用好开发性贷款;建立健全内部约束机制,增强农发行自身抗风险的能力。
只有找到防范化解风险的重点和关键,才能为做好这项工作打下基础,使之不出纰漏。
关键词 农业政策性信贷 风险成因 防范对策农发行承担着支持农业和农村经济发展的重任,其资产质量的好坏,将直接关系到支农作用的发挥和自身的生存发展。
农发行分设后面临的一个重大难题,就是信贷资产质量较差。
从我行对信贷资产清理清查情况看,不良贷款占贷款总额的比重达31.7%,也就是说,有1/3的信贷资产不能正常周转和增值;新接收的人民银行专项贷款,资产质量则更令人担忧,其不良贷款比重高达48.1%。
同时,作为承贷主体的粮食企业目前难以摆脱经营困境,亏损继续增加,且随着粮食流通体制改革的不断深入,产权制度改革加快,因兼并破产形成的新风险,将进一步加大。
因此,如何化解和防范信贷风险,已成为农发行信贷管理工作面临的首要任务。
一、信贷风险成因分析(一)政策体制原因。
一方面,国家对粮棉油等主要农副产品收购采用政策性金融机制来保证其资金供应,这就使粮棉企业处于一种特殊地位。
各级地方政府在落实多方筹资责任时,往往片面强调农发行的资金供应责任,而对企业的资金筹措和资金使用缺乏有效的制约手段。
分级分部门收购资金责任制,一定程度上变成农发行一家的责任,形成了收购资金供应的倒逼机制。
另一方面,由于粮食企业实行双业经营,既有政策性业务又有附营业务,在附营业务没有资金来源,而政策性资金享受优惠政策情况下,导致了收购企业得以利用政策性资金投向附营业务领域。
但原有计划体制产生的惯性,使部分企业难以适应激烈的市场竞争,造成部分附营业务亏损,成为银行和企业的一大包袱。
(二)挤占挪用原因。
一方面,企业从事政策性经营性业务形成的财政补贴不到位,成为挤占挪用收购贷款的一个重要因素。
另一方面,一些企业为了自身利益,超越政策性贷款界定的范围,擅自改变用途,或购置固定资产,或挪用于福利事业,或被大量不合理结算资金占用等等,以至于形成逾期或呆滞贷款。
(三)双重风险原因。
目前我国农业生产面临自然风险和市场风险的双重考验,农村产业结构单一的情况还未彻底改变,农业生产力不发达,抗自然风险能力弱,各种自然灾害给农业生产带来相当大的负面影响。
加之目前农业产业结构调整缺乏正确引导,呈现出滞后性和盲目性,加大了农业生产的市场风险。
农业生产的双重风险直接影响了农业政策性银行的信贷资产质量。
(四)外部干预原因。
农发行是为执行国家产业政策,贯彻政府意图而设立的政策性金融机构。
其贷款的投向、投量、利率等,有明确的政策规定,具有较强的刚性。
但这只是问题的一个方面。
另一方面,确保农发行相对独立的经营自主权,却是它充满活力、防范金融风险、充分发挥职能作用所不可缺少的基本条件。
实际工作中,部分行政部门和产业主管部门往往只看重前者,片面强调贷款投放的政策刚性,而忽视了信贷资金运用的一般法则,加之受管理水平、信贷人员素质等因素的影响,致使基层行很难自主发放贷款。
(五)管理原因。
首先是选项不准,决策失误。
一些农业开发项目,由于盲目追求上项目,增产值,缺乏科学的可行性论证,没有按照市场经济要求合理配置资源,或生产技术不过关,或产品无销路。
由于决策失误,使这些项目要么投产之日便是停产之时,要么生产越多,亏损越大,导致农发行贷款无法按期收回,形成风险;其次是约束机制不健全,由于农发行建行时间短,加之原先实行业务全面代理制,今年才基本实现自营,管理制度尚不健全,约束机制还不完善;第三是风险意识淡薄。
有的干部职工认为,政策性银行是政府的银行,是为政府经济政策服务的,经营风险由政府承担,自身不存在风险问题。
从外部看,个别地方政府和企业对政策性信贷资金的使用缺乏正确认识,认为农发行的贷款可以不讲安全,不讲效益,甚至可以不还。
二、防范和化解信贷风险的对策农发行信贷资金能否如期归流,不仅关系到农发行业务的正常运转,而且关系到央行货币政策目标的实现。
因此加强信贷管理,防范和化解金融风险,提高信贷资产质量,是农发行业务自营后面临的一项紧迫任务。
针对上述信贷风险形成的原因,可采取以下对策:(一)做好“防挪用,促扭亏”工作,是防范和化解政策性金融风险的关键目前粮棉油收购贷款占农发行全部贷款的比重达90%以上,并且它具有政策性强,投放集中,数额大的特点,因此是农发行风险防范的重中之重。
要防范和化解收购企业贷款风险,实现收购资金封闭运行,关键要从以下几方面入手:1、积极争取政府部门的理解和支持。
政策性收购贷款的政府行为,决定了农发行与政府关系的密切性。
离开政府的理解和支持,收购资金封闭运行则难以实现。
因此工作中应主动出击,加强对农业发展银行的性质、业务范围和管理规定的宣传,经常与业务主管部门沟通情况,互通信息,主动向政府汇报工作中存在的问题并提出建议,取得政府的理解和支持,为工作创造宽松的外部环境。
2、把住“四关”,防止流失。
一是把好贷前调查关,按照“约法三章”和政府领导下的分级分部门筹措责任制要求,实事求是测算收购资金需求大帐,及时将收购资金形势、资金需求总量和各方应到位资金等情况,向政府作专题汇报,为最终通过政府落实筹措责任制争取主动。
二是把好放贷关。
严格“库贷挂钩”管理办法,坚持“库贷一致,购借销还”的原则,在收购季节按收购进度发放贷款,企业调入、调出粮油,银行按规定及时发放和收回贷款,做到企业库存值的增减与银行贷款增减一致。
三是把好贷款跟踪检查关,严格查处挤占挪用收购资金问题。
收购季节与当地政府和企业签约,强化组织纪律,保证收购资金规范封闭运行,严禁挤占挪用;同时根据收购资金管理台帐,及时掌握分析粮食企业购、销、调、存及资金占用形态,对贷款增加、库存没有相应增加以及库存减少、粮油调出而未归还贷款的资金,进行跟踪调查,在核实基础上,按有关规定给予严肃处理。
四是把好帐户管理关,严防资金流失。
农发行由于网点限制,对企业的直接监督能力较弱,加大了帐户管理和资金回笼难度,因此强化帐户管理,是防范风险的重要一环。
首先要杜绝多头开户,按照帐户管理办法与企业签订协议,并积极配合人民银行加强监督检查,对违反协议的给予处罚;其次对距离农发行营业机构较远的,允许其在当地金融机构开立辅助帐户,并核定存款限额,超限额部分及时上划基本户;再次加强巡回检查,严格查处超限额或挪用存款到其他金融机构等违反帐户管理问题。
3、支持粮棉企业加强经营管理,扭亏增盈。
积极支持粮棉企业加强管理,扭亏增盈,是消化银行不良资产,提高信贷资产质量,化解金融风险的重要措施。
应当看到,粮棉企业是农发行当前乃至今后相当一个时期的主要服务对象。
企业兴则农发行兴,企业衰则农发行衰。
当务之急是为企业解决一些实际困难,促其早日摆脱困境。
一是发挥农业政策性银行的职能作用,促进企业扩大销售。
对于经营性粮食购销,按照市场需要和“销贷挂钩”原则,予以支持,并及时为企业提供资金和结算上的帮助,对省(市)内政策性企业间的粮油购销,采取分级负责、此增彼减的办法,帮助企业清理拖欠开支。
二是清理和防止挤占挪用,减少粮棉企业的利息开支。
三是加强对粮棉企业财务活动的监督,控制其各种不合理开支。
四是积极支持企业拓宽经营渠道,增加收入来源。
五是运用粮食风险基金解决粮食企业因执行保护价收购和销售而产生的损失。
4、实行防治结合,下大气力消化不良资产存量。
一是督促企业加大消亏力度。
目前,大量亏损占用收购资金是不良贷款形成的主要症结。
因此要支持企业改善经营,提高效益,在坚决遏制新增亏损前提下,采取切实有效措施,消化财务挂帐。
彻底划清财务挂帐责任,属政府行为造成的由财政部门承担,一次性核销解决,避免利息滚雪球;属企业行为造成的,由企业承担,落实三至五年消化期限。
二是完善财政拨补机制,杜绝新的财务挂帐产生。
落实好财政补贴提前预拨制度,这样可避免因拨补时间差而发生利息费用支出性质的财务挂帐,农发行将提前预拨作为当年收购资金供应的基本条件之一。
三是对企业挤占挪用收购资金搞固定资产,区分不同情况进行清理归位。
对非生产性、经营性固定资产挤占的收购资金,与企业实事求是地签订消化合同,督促其限期归位,否则实行加罚息制度,并建议其主管部门追究责任人的责任;对生产性固定资产挤占,单独设户管理,分期限执行固定资产贷款利率,并从严控制其增量。
5、支持粮棉企业改革,采取必要措施,防范风险。
首先要充分认识和估价粮食企业兼并或破产对农发行信贷资产产生的负面影响。
无论是政策性企业之间相互兼并,还是企业破产,对作为粮食企业最大债权人的农业发展银行的信贷资产,均将产生巨大的不利影响。
特别是政策性企业兼并非政策性企业,更容易造成政策性信贷资金流失,封闭运行则难以实现;政策性企业之间的互相兼并,也可能造成优势企业经营状况的恶化;企业破产,可能要造成悬空银行债务,导致贷款本息沦为呆帐、坏帐,信贷资产质量下降。
对此,要提高警惕,做好充分的思想准备。
其次要加强调研,区分不同情况加以处理。
对于政策性企业兼并非政策性企业,要及时向政府呼吁,坚决制止;对政策性企业之间的兼并,组织得力人员参与改革的全过程,提前摸清企业家底,密切注意资金动向。
加强对企业资产的监督和控制,防止悬空债务。
再次要以法律为准绳,坚持企业兼并和破产按法定程序办事。
银行应积极主动参与企业产权改革,对逃避监督,变相逃债废债的企业坚决制止,并给予严厉的信贷制裁。
(二)管好用好开发性贷款,是防范风险的重点增加农业开发性贷款的投入,是农业发展银行“九五”一项主要工作目标,因此,管好用好开发性贷款,事关我国农业和农发行稳步健康发展的大计。
对开发性贷款风险的防范,关键是正确处理好政策性与安全性的关系。
在投向上坚持政策性,在项目选择上坚持安全性和效益性,寻找政策性与安全性和效益性的最佳结合点。
在符合国家产业政策的前提下,坚持自主决策,做到多中选优,择优选项。
特别是对农业综合开发和农业基建技改贷款,应重点抓好以下几方面工作:1、理顺“双线管理”关系。
开发贷款的政策性特征反映在区域、利率期限、“双线上报”等规定上。
但从目前项目管理及贷款安全运行全过程看,未将项目的实施监督、总结评价和资金回收的政策性特征体现出来。
为此在双线管理过程中,必须分工明确,政府和产业主管部门具体制订产业规划和政策,提出专项贷款的总额度计划,农发行则在界定的产业政策范围内,按照国家计委经委的立项和农、林、水等部门的规划,按规定的额度,自主的选择项目,发放贷款,改变“双线管理”银行单线负责的状况。
