27、上海市国有资产营运机构投资监督管理暂行办法 沪国资委办(2004)99号

上海国资预算管理办法篇1:上海国资预算管理办法上海市国有资产管理委员会文件沪国资委秘[2003]54号关于印发《上海市国有资产营运机构国有资产经营预算管理办法（试行）》的通知各有关企业、单位：为了加强本市国有资产监督管理工作，根据《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号）的有关规定，我委研究制定了《上海市国有资产营运机构国有资产经营预算管理办法（试行）》，现印发给你们，请根据我委确定的试点范围，结合各自的实际情况予以试行。

在试行过程中如发现问题请及时向我委反馈，以便总结经验，加以完善。

上海市国有资产监督管理委员会二〇〇三年八月二十八日上海市国有资产营运机构国有资产经营预算管理办法（试行）第一章总则第一条（目的）为了规范国有资产营运机构国有资产经营预算（以下简称营运机构预算）工作，提高国有资产整体营运效益，实现国有资产保值增值，根据本市国有资产监督管理工作的需要，制定本办法。

第二条（定义）本办法所称的营运机构预算是指国有资产营运机构（以下简称营运机构）以国有资产结构调整和产业发展为导向，编制的关于国有资产的投入、调整、收益管理的年度营运计划。

第三条（管理部门）上海市固有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）负责本市营运机构预算的管理工作。

第四条（责任主体）在营运机构预算的编制、执行工作中，市国资委派出的产权代表（以下简称产权代表）应当贯彻出资人意图，监督预算的实施，报告预算的执行情况。

第五条（工作组织）营运机构应当明确营运机构预算管理的相关机构或者部门，并形成相应的工作机制，确保营运机构预算的及时编制和有效执行。

第六条（会计核算方法）营运机构预算采用权责发生制的会计核算方法。

第七条（预算年度）营运机构预算年度，自公历1月1日起，至12月31日止。

第八条（计算单位）营运机构预算以人民币元为计算单位。

第二章预算内容和编制第九条（预算内容）营运机构预算应当包括下列内容：（一）预算年度开始时的固有资产总量、结构和分布；（二）预算年度内的重大资产运作事项；（三）预算年度结束时的国有资产总量、结构和分布。

上海市地方金融监督管理局关于印发《上海市融资租赁公司监督管理暂行办法》的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------关于印发《上海市融资租赁公司监督管理暂行办法》的通知沪金规〔2021〕3号各区人民政府，市政府各委、办、局：《上海市融资租赁公司监督管理暂行办法》已经市政府同意，现印发给你们，请认真按照执行。

上海市地方金融监督管理局2021年7月26日上海市融资租赁公司监督管理暂行办法第一章总则第一条为规范本市融资租赁公司经营行为，加强监督管理，防控行业风险，促进行业持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》，国家发展改革委、商务部发布的《市场准入负面清单（2020年版）》，《中国银保监会关于印发融资租赁公司监督管理暂行办法的通知》（银保监发〔2020〕22号），以及《上海市地方金融监督管理条例》等相关法律法规、监管制度，结合本市实际，制定本办法。

第二条在本市设立融资租赁公司、开展融资租赁业务的，适用本办法。

第三条本办法所称融资租赁公司，是指依法从事融资租赁业务的有限责任公司或股份有限公司（不含金融租赁公司）。

本办法所称融资租赁业务，是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的交易活动。

从事融资租赁活动应当遵守法律法规，遵循诚实信用原则和公平原则，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。

第四条本市融资租赁公司监督管理工作，应当遵循安全审慎、规范有序、创新发展的原则，坚持服务实体经济、防控金融风险和深化金融改革的目标，推动融资租赁公司服务经济高质量发展。

第五条市地方金融监督管理局会同相关部门建立本市融资租赁行业信息共享与协同监管机制，完善本市融资租赁公司监督管理体系，研究解决行业重大问题、制定相关政策措施，切实加强行业监管、防范行业风险、促进行业发展。

附件二上海市市级事业单位国有资产处置管理暂行办法第一章总则第一条为规范市级事业单位国有资产处置行为，维护国有资产的安全和完整，保障国家所有者权益，根据《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）、《上海市市级事业单位国有资产管理暂行办法》(沪财教[2010]76号)的有关规定，结合本市实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于执行事业单位财务和会计制度的市级各类事业单位。

第三条本办法所称的市级事业单位国有资产处置，是指市级事业单位对其占有、使用的国有资产，进行产权转让或注销产权的行为。

第四条市级事业单位国有资产处置应遵循公开、公正、公平和竞争、择优的原则，严格履行审批手续，未经批准不得擅自处置。

第五条市财政局、市级事业单位主管部门（以下简称主管部门）按照规定权限对市级事业单位国有资产处置事项进行审批（审核）或备案。

第六条市财政局、主管部门对市级事业单位国有资产处置事项的批复，是市财政局安排市级事业单位有关资产配置预算项目的参考依据，市级事业单位应当依据其办理产权变动和进行账务处理。

账务处理按照现行事业单位财务和会计制度的有关规定执行。

第七条市级事业单位拟处置的国有资产权属应当清晰。

权属关系不明确或者存在权属纠纷的资产，须待权属界定明确后予以处置；被设置为担保物的国有资产处置，应当符合《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》等法律的有关规定。

第二章处置范围和基本程序第八条市级事业单位国有资产处置的范围包括：闲置资产，报废、淘汰资产，产权或使用权转移的资产，盘亏、呆账及非正常损失的资产，以及依照国家和本市的有关规定需要处置的其他资产。

按资产性质分为流动资产、固定资产、无形资产、对外投资等。

处置方式包括无偿调拨（划转）、对外捐赠、出售、出让、转让、置换、报废报损、货币性资产损失核销等。

第九条市级事业单位国有资产处置按以下权限予以审批：（一）市级事业单位占有、使用的土地、房屋构筑物、机动车辆（含摩托车）、无形资产中的土地使用权的处置，货币性资产损失的核销，无论价值大小，经主管部门审核后报市财政局审批；（二）市级事业单位一次性处置单位价值或者批量价值（账面原值）在30万元以上（不含30万元）的国有资产，经主管部门审核后报市财政局审批；（三）除上述（一）、（二）项规定外的国有资产处置，由市财政局授权主管部门进行审批，主管部门应于批复之日起15个工作日内，将批复文件报送市财政局备案。

上海市市级行政单位国有资产管理暂行办法第一章总则第一条为了规范和加强市级行政单位国有资产管理，维护国有资产的安全和完整，促进国有资产合理配置，提高国有资产使用效益，保障市级行政单位履行职能，根据财政部《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）等国家和本市有关规定，结合本市实际情况，特制定本办法。

第二条本办法适用于本市市级行政单位的国有资产管理行为。

第三条本办法所称的市级行政单位国有资产，是指由市级行政单位占有、使用的，依法确认为国家所有，能以货币计量的各种经济资源的总称。

市级行政单位国有资产包括：行政单位用财政性资金形成的资产、国家调拨的资产、单位按照国家规定组织收入形成的资产，以及接受捐赠和其他经法律确认为国家所有的资产，其表现形式为固定资产、流动资产和无形资产等。

第四条市级行政单位国有资产管理，实行国家统一所有，上海市财政局（以下简称“市财政局”）和上海市人民政府机关事务1管理局（以下简称“市政府机管局”）按规定监管，单位占有、使用的管理体制。

第五条市级行政单位国有资产管理的主要任务是：（一）建立和健全各项规章制度；（二）保障国有资产的安全和完整；（三）推动国有资产的合理配置和有效使用。

第六条市级行政单位国有资产管理的内容包括：资产配置、资产使用、资产处置、资产评估、产权界定、产权纠纷调处、产权登记、资产清查、资产统计报告和监督检查等。

第七条市级行政单位国有资产管理活动，应当遵循以下原则：（一）资产管理与预算管理相结合；（二）资产管理与财务管理相结合；（三）实物管理与价值管理相结合。

第二章管理机构及职责第八条市财政局是本市负责市级行政单位国有资产管理的职能部门，对市级行政单位国有资产实行综合管理。

主要职责是：（一）贯彻执行国家有关国有资产管理的法律、法规和政策；（二）根据国家和本市国有资产管理的有关规定，制定本市2市级行政单位国有资产管理工作的规章制度；（三）负责会同市有关部门研究制定本市市级行政单位相关国有资产配置标准，负责资产配置事项中除办公用房和公务用车以外的资产项目配置的审批；（四）负责市级行政单位对外出租、出借国有资产的审批；（五）负责组织本市市级行政单位产权纠纷调处等工作；（六）负责本市市级行政单位国有资产收益的监督、管理；（七）建立和完善本市市级行政单位资产管理信息系统，对市级行政单位的国有资产实行动态管理；（八）对市级行政单位和区县财政部门的国有资产管理工作进行监督、检查；（九）负责汇总本市行政单位国有资产管理的工作情况，向市政府和财政部报告。

上海市人民政府机关事务管理局关于印发《上海市市级行政单位国有资产使用管理办法》的通知文章属性•【制定机关】上海市人民政府机关事务管理局•【公布日期】2011.12.02•【字号】沪府机管[2011]202号•【施行日期】2011.12.02•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国有资产监管正文上海市人民政府机关事务管理局关于印发《上海市市级行政单位国有资产使用管理办法》的通知（沪府机管〔2011〕202号）市级机关各单位：为了规范和加强市级行政单位国有资产的使用管理，提高国有资产使用效率，根据《行政单位国有资产管理暂行办法》以及《上海市市级行政单位国有资产管理暂行办法》等有关规定，我局制定了《上海市市级行政单位国有资产使用管理办法》，现印发给你们，请按照执行。

上海市人民政府机关事务管理局二○一一年十二月二日上海市市级行政单位国有资产使用管理办法第一条为了规范和加强市级行政单位国有资产的使用管理，提高国有资产使用效率，保障市级行政单位履行职能，按照本市行政事业单位国有资产管理的职责分工原则，根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）以及《上海市市级行政单位国有资产管理暂行办法》（沪财行〔2010〕62号）等有关规定，制定本办法。

第二条本办法适用于市级党的机关、人大机关、行政机关（包括市政府驻外办事处及工商局、地税局、质量技监局、食品药品监管局等垂直管理系统行政单位）、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派、人民团体（以下统称市级行政单位）的国有资产使用管理行为。

第三条市级行政单位国有资产使用应当遵循权属清晰、安全完整、风险控制、跟踪管理和注重绩效的原则。

第四条市级行政单位负责本单位国有资产使用的具体管理工作，接受上海市人民政府机关事务管理局（以下简称市政府机管局）的指导和监督检查。

第五条市级行政单位应当建立严格的国有资产管理责任制，明确主要负责人为国有资产管理工作的第一责任人，确定本单位的国有资产管理责任部门和管理人员，落实本单位国有资产管理工作。

沪财教[2011]43号上海市市级事业单位国有资产使用管理暂行办法第一章总则第一条为了规范和加强本市市级事业单位国有资产使用管理，提高资产使用效益，防止国有资产流失，根据《事业单位财务规则》（财政部令第8号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）及本市有关规定，制定本办法。

第二条本办法适用于执行事业单位财务和会计制度的市级各类事业单位。

第三条市级事业单位国有资产使用应遵循权属清晰、安全完整、投资回报、风险控制、跟踪管理和注重绩效的原则。

第四条市级事业单位国有资产使用包括单位自用、对外投资和出租、出借等，国有资产使用应首先保证事业发展的需要。

第五条市财政局、市级事业单位主管部门（以下简称“主管部门”）按照规定权限对市级事业单位国有资产对外投资、出租、出借等事项进行审批（审核）或备案；市级事业单位负责本单位国有资产使用的具体管理。

第六条市财政局对市级事业单位国有资产使用事项的批复，是市级事业单位办理产权登记和账务处理的重要依据。

账务处理按照现行事业单位财务和会计制度的有关规定执行。

第七条市级事业单位应对本单位对外投资和出租、出借的资产实行专项管理，并在单位财务会计报告中对相关信息进行披露。

第八条市级事业单位国有资产使用应按照国有资产信息化管理的要求，及时将资产变动信息录入资产管理信息系统，对本单位国有资产实行动态管理。

第九条市级事业单位拟对外投资和出租、出借的国有资产的权属应当清晰。

权属关系不明确或者存在权属纠纷的资产不得进行对外投资和出租、出借。

第二章资产自用第十条市级事业单位国有资产自用管理应本着实物量和价值量并重的原则，对实物资产进行定期清查，完善资产管理账表及有关资料，做到账账、账卡、账实相符，并对资产丢失、毁损等情况实行责任追究制度。

第十一条市级事业单位要建立健全自用国有资产的验收、领用、使用、保管和维护等内部管理流程，并加强审计监督和绩效考评。

第十二条市级事业单位资产管理部门对单位购置、接受捐赠、无偿划拨等方式获得的资产应及时办理验收入库手续，严把数量、质量关，验收合格后送达具体使用部门；自建资产应及时办理竣工验收、竣工财务决算编报以及按要求办理资产移交和产权登记。

上海市企业境外国有资产监督管理暂行办法上海市国有资产监督管理委员会二〇一二年七月十八日沪国资委办[2012]230号关于印发《上海市企业境外国有资产监督管理暂行办法》的通知各出资监管企业、委托监管单位：为加强企业境外国有资产监督管理，规范境外企业经营行为，维护境外国有资产权益，防止国有资产流失，根据《中央企业境外国有资产监督管理暂行办法》（国务院国资委令第26号）、《中央企业境外国有产权管理暂行办法》（国务院国资委令第27号）和《中央企业境外投资监督管理暂行办法》（国务院国资委令第28号）等有关规定，现将《上海市企业境外国有资产监督管理暂行办法》印发给你们。

请结合实际，认真遵照执行，并及时反馈工作中有关情况和问题。

二〇一二年七月十八日上海市企业境外国有资产监督管理暂行办法第一条为加强企业境外国有资产监督管理，规范境外企业经营行为，维护境外国有资产权益，防止国有资产流失，根据《中华人民共和国企业国有资产法》和《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号）及相关法律、行政法规，参照《中央企业境外国有资产监督管理暂行办法》（国务院国资委令第26号）、《中央企业境外国有产权管理暂行办法》（国务院国资委令第27号）和《中央企业境外投资监督管理暂行办法》（国务院国资委令第28号），制定本办法。

第二条本办法适用于上海市国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）出资监管企业（以下简称出资监管企业）、市国资委委托监管单位所监管企业（以下简称委托监管企业）及其各级独资、控股子企业（以下简称各级子企业），在境外以各种形式出资所形成的国有权益的监督管理。

本办法所称境外企业，是指出资监管企业、委托监管企业及其各级子企业在我国境外以及香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区依据当地法律出资设立的独资及控股企业。

（本办法第十六条按照《上海市境外企业国有产权监督管理实施办法》（附件一）的适用范围执行）第三条市国资委依法对出资监管企业境外国有资产履行下列监督管理职责：（一）制定境外国有资产监督管理制度，并负责组织实施和监督检查；（二）组织开展出资监管企业境外国有资产产权登记、资产统计、清产核资、资产评估等基础管理工作；（三）督促、指导出资监管企业建立健全境外国有资产经营责任体系，落实国有资产保值增值责任；（四）依法监督管理出资监管企业境外投资、境外国有资产经营管理重大事项，参与协调处理境外企业重大突发事件；（五）按照《上海市国资系统企业资产损失责任追究管理暂行规定》（沪国资委办[2008]53号）规定，组织开展境外企业重大资产损失责任追究工作；（六）法律、行政法规以及国有资产监督管理有关规定赋予的其他职责。

上海市国有资产监督管理委员会关于规范市国资委出资企业对外捐赠管理有关事项的通知文章属性•【制定机关】上海市国有资产监督管理委员会•【公布日期】2010.01.26•【字号】沪国资委评价[2010]34号•【施行日期】2010.01.26•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国有资产监管正文上海市国有资产监督管理委员会关于规范市国资委出资企业对外捐赠管理有关事项的通知（沪国资委评价[2010]34号）各出资企业：为进一步规范市国资委出资企业对外捐赠行为，维护国有股东权益，引导企业正确履行社会责任，积极参与国家救灾、扶危济困等救助活动，根据《中华人民共和国公益事业捐赠法》和《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》等有关规定，以及国务院国资委《关于加强中央企业对外捐赠管理有关事项的通知》（国资发评价[2009]317号）等规定，现就加强市国资委出资企业对外捐赠管理的有关事项通知如下：一、加强对外捐赠管理，确保捐赠行为规范各出资企业要高度重视对外捐赠管理工作，认真履行社会责任，积极参与社会公益事业，规范对外捐赠行为，坚持量力而行原则，切实有效维护股东权益。

各出资企业应制订和完善对外捐赠管理制度，对所属各级子企业对外捐赠行为实行统一管理（除上市公司、中外合资企业遵循其章程规定外），明确对外捐赠事项的管理部门，落实管理责任；规范内部审批程序，细化对外捐赠审核流程，确保对外捐赠行为规范操作。

二、明确对外捐赠范围，合理确定捐赠规模各出资企业应当明确规定对外捐赠支出的范围，同时还应充分考虑自身经营实力和承受能力，合理确定对外捐赠支出的规模。

1、对外捐赠的范围对外捐赠范围包括向受灾地区、定点扶贫地区、定点援助地区或者困难的社会弱势群体的救济性捐赠，向教科文卫体事业和环境保护及节能减排等社会公益事业的公益性捐赠，以及社会公共福利事业的其他捐赠等。

2、对外捐赠的资产用于对外捐赠的资产应当权属清晰、权责明确，并为企业有权处分的合法财产，包括现金资产和实物资产等。

上海市国有资产监督管理委员会关于印发上海市国资委监管企业合规管理办法的通知文章属性•【制定机关】上海市国有资产监督管理委员会•【公布日期】2022.12.16•【字号】沪国资委规〔2022〕2号•【施行日期】2023.01.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国有资产监管其他规定正文市国资委关于印发上海市国资委监管企业合规管理办法的通知沪国资委规〔2022〕2号各监管企业、委托监管单位、受托监管企业，各区国资委：为进一步推动上海国有企业加强合规管理，切实防控合规风险，有力保障深化改革与高质量发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等有关法律法规，结合企业经营管理实际，我委制定了《上海市国资委监管企业合规管理办法》。

现印发给你们，请结合企业实际，认真贯彻落实。

特此通知。

附件：上海市国资委监管企业合规管理办法上海市国有资产监督管理委员会2022年12月16日目录第一章总则第二章组织和职责第三章制度建设第四章运行机制第五章合规文化第六章信息化建设第七章监督问责第八章附则附件上海市国资委监管企业合规管理办法第一章总则第一条为深入贯彻习近平法治思想，落实全面依法治国战略部署，深化法治国企建设，推动上海国有企业加强合规管理，切实防控合规风险，有力保障深化改革与高质量发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等有关法律法规，参照《中央企业合规管理办法》《企业境外经营合规管理指引》，制定本办法。

第二条本办法适用于上海市国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）根据上海市人民政府授权履行出资人职责的国有企业、按照相关规定监管的集体企业以及受托监管的国有企业（以下简称企业）。

第三条本办法所称合规，是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。

本办法所称合规风险，是指企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。