2011年度出差人员费用报销管理规定doc

出差管理及差旅费报销规定第一条差旅费开支范围：集团所有单位工作人员出差期间的住宿费、伙食补助费、长途交通费、市内交通费,根据实际情况,特制定本规定.第二条公司应严格控制出差的次数、人数及借款和费用支出,确因工作需要出差,应办理申报批准手续.出差人员按出差的任务、时间、地点、路线等填写出差申请单,经部门负责人签署意见后,报公司领导审批.因工作需要,聘请非本公司人员为公司办理业务而出差,需公司负担差旅费用的,由公司相关部门提出申请,报总经理批准后,按公司员工出差办理,其标准按管理人员执行.第三条出差路途较远的应乘火车,乘长途汽车者,汽车票价超过火车票价硬卧票部分不予报销.乘坐飞机要从严控制,出差路途远或任务紧急的,应报经总经理批准.凡事前未经批准乘坐飞机的,报销时按同等线路的火车票价报销按相应的级别标准,超支部分自理.第四条随同高级管理人员出差的人员,其乘坐交通工具和住宿标准可以享受高级管理人员标准,但最多限2人.第五条严格控制订票费用,一般工作人员出差订票费用自理.若遇特殊情况,个人可写出书面申请,由总经理签批后方可报销,但一次最高不得超过20元.公司副总以上领导干部和具有高级技术职称的人员可凭单据报销.第六条外出参加上级主管部门召开的会议及订货会议的,经总经理批准,住宿费按会议通知标准报销,会议通知不明确的按本办法第十二条执行.凡享受会议伙食补助的人员不得享受伙食补助费.第七条一次出差到多个地点的人员,车票报销时应列明从某地到某地的票费数额清单.工作人员趁出差之便办私事或绕道的各项费用自理,且不得享受伙食补助费.第八条工作人员出差期间,因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用,均由个人自理.第九条差旅费的开支范围为：员工出差期间的住宿费、长途交通费、伙食补助费、市内交通费.第十条出差人员所取得的票据不符合规定,不能报销的,经办人必须换取合格票据,因此而支付的差旅费均由个人自理,公司不予报销.第十一条出差人员住宿费实行限额凭据报销,按出差的实际天数计算；伙食补助费和市内交通费按出差的自然日历天数实行包干办法计算.第十二条出差住宿开支标准：一出差人员每人每天住宿费限额标准单位：元/天二出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销.实际住宿费超过规定的限额标准部分自理,不予报销.三出差人员由接待单位免费接待或无住宿费发票的,一律不报销住宿费.四出差人数在2人以上,同住一标准间的,适用其中人员最高标准.五住宿费限报天数的计算,按出差总天数减去返厂当日1天计算.六出差人员预定床位发生的住宿及其他费用一律不予报销.中途转车一般不得发生住宿费,发生于白天的住宿费均不报销.七住宿费县市范围的划分以住宿费发票上税务局监制章为准“市”仅指经国家批准的地级以上城市.第十三条出差的交通费开支标准：一长途交通费1、乘坐车船、飞机的等级标准2、上述人员超标准乘坐车船、飞机的,超标准部分自理.3、乘坐火车从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜6小时以上的,或连续乘火车超过12小时含者,可购同席卧铺票.二市内交通费：1、工作人员出差期间,在县级以上城市的,每人每天发市内交通费10元；在深圳、珠海、北京、厦门和天津的,每人每天发市内交通费20元,包干使用,不再凭票报销市内交通费.出差人员原则上不得乘坐市内出租小汽车,如遇特殊情况带有汇票、公章、印鉴及贵重物品乘坐出租车的,在车票上注明起始地点,经总经理批准后方可报销,但不得报销市内交通包干费.2、下列出差人员不实行市内交通费包干办法：1自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员；2到外地参加会议不包括订货会和各种培训班的人员在会议培训期间和会议培训同地点办事；3本单位在外地常设机构人员在常设机构所在地点工作期间；4公司副总以上管理人员和具有高级技术职称的人员可凭单据报销.第十四条伙食补助费标准(一)出差伙食补助费1．不分途中和住宿均按下列标准执行：出差到省外每人每天补助50元；省内地级及以上城市每人每天补助40元；到深圳、珠海、北京、厦门和天津地区每人每天补助60元.2．出差时间不足一天的如早出晚归；按实际天数补助标准,早餐按补助标准的20%,中、晚餐按补助标准的40%计算.3．凡是到子公司出差的人员不予报销伙食补助和住宿费,由子公司提供.二带车出差,带车人员按标准核报驾驶员的伙食补助,驾驶员单独出差的可按标准核报.三出差报销招待费的,不再报销相应的伙食补助费.第十五条常住人员一个月以上的住宿费按不高于其他人员住宿标准的80%控制,超支部分自理；伙食补助费按标准的80%结报.第十六条出差人员因业务需要发生的复印费、打字费、电话费、购书费等办公费用应单独批报.50元以下的,经所在部门负责人审核,分管副总经理批准后报销；50元以上的,报总经理批准后方可报销.第十七条奖励政策一晚上8点钟以后乘坐火车超过600公里的出差人员,不购买卧铺票而乘坐硬座的,每人每夜补助30元.二连续乘坐火车超过12小时后,每满12小时加发20元伙食补助费.三在公司工作满1年的普通员工,春节放假回家可按上述标准报销来回长途交通费用.第十八条差旅费的借款与报销一出差人员按出差申请单批准的时间、地点及相关的出差标准计算出差借款金额,经部门负责人、分管副总经理、总经理逐级签批后,财务部方可借款.二出差人员返回公司后3个工作日内必须到财务部办理报销手续,逾期不办理的,财务部门应当从当月工资中直接扣回所借款项.三出差人员借一次差旅费只作一次报销用,再次出差必须另办差旅费借支手续.财务部对出差人员的借款必须坚持一笔一清,不能拖欠,前帐不清,不准再借.特殊情况来不及报销又需借款的人员,经领导批准后,可以借后帐还前帐,出差返回后一次性报销,无论什么原因,出差人员在月终时不能一人在财务挂两笔帐.四出差借款不得挪用,违者除了从工资中全额扣回外,还要按挪用时间每天加罚1‰的滞纳金.五出差期间若遇特殊情况,乘车、船、飞机、住宿费用超过本办法规定标准的,事先要请示,回公司后由个人写出书面申请,由总经理在申请书上签批后方可报销,财务人员不按规定私自核报超标准费用的,对经办人处以超标准费用2倍罚款,对财务人员按财务考核办法扣分.六出差费用凭出差申请单经所在部门负责人批准后,先由财务部审核,然后报分管副总经理审批,最后报总经理审批后,到财务部按规定报销.第十九条附则一本办法由公司财务部负责解释.二本办法自颁布之日起执行.。

差旅费管理暂行办法（2011年版）第一章总则第一条制订本办法的目的：为了规范员工的出差行为，控制成本费用的开支，提高差旅费使用的效率，结合公司的具体情况，制定本暂行办法。

第二条本办法所规范的出差是指：1、单边路程在50公里（金堂）以内且时间不超过一天的公务活动，不作为出差，视为“市内短途”公务。

2、单边路程在50公里（金堂）以上的四川省内、省外区域办事、学习培训等。

3、系统内出差：指公司与集团、公司本部与分部之间、分部与分部之间因公往来的出差。

第三条本办法适用范围：1、适用于“四川”系所有控股子公司、分公司、办事处（分部）的各职能部门。

2、销售体系、服务体系的人员参照各自体系内的挂钩考核办法，不适用本办法。

第四条报销基本原则：1、差旅费按费用标准定额报销为主，实报实销为辅。

出差人员外出办事，必须注重节约、反对浪费。

票据符合税收和公司财务制度的相关规定。

2、与出差相关的交通费、生活补助、住宿费等通过《差旅费报销单》报销；其余费用，如招待费、汽车费、培训费等通过《费用报销单》报销。

第二章出差借支第五条出差人员需借款，根据《出差申请单》填写《借支单》。

谁出差谁借支，谁借支谁归还（或报帐抵借支），且不能超过预定的归还期。

第六条公司的高管人员出差不借支；借支金额不得超过预计出差金额；借支时间不得超过《借支单》上的预计还款时间2月；前帐不清后帐不借。

第七条法人实体之间的员工借支以发放工资的公司为唯一主体。

即使为非本人所属的公司服务的出差、报销费用等，也不允许在其他公司借支，员工在“吉峰长城”体系内调动时，应结清上一个单位的借支款，否则一经发现，取消借支资格并根据金额大小给予行政处罚。

第八条办事处（分部）实行备用金制度的，在综合内勤或财务人员处借支，具体办法另定。

第九条公司实行收支两条线制度。

整机款、配件款等属于专项收款，严禁用于差旅费、借支等备用金性质的开支。

凡违反本规定视为严重违规，公司将给予等额罚款及行政处罚。

差旅费用报销管理制度金锣发字[2011]13号一目的为严格控制费用支出，加强费用管理，规范差旅费用的报销标准和程序，统一各类补助标准，本着合理、节约、高效的原则，制定本制度。

二适用范围本制度适用于集团公司所有单位。

各事业部营销系统可结合本单位实际情况，在《差旅费用报销管理制度》标准内制订适用于销售人员的相关费用报销规定，经总裁办审批以后，在所属范围内作为有效规定执行。

三职责（一）本制度由总裁办负责制定、完善。

（二）本制度由各单位负责执行。

（三）本制度由财务部、审计部负责监督执行。

四差旅费解释及人员岗位分级（一）差旅费的定义：差旅费是指公司员工受公司主管负责人派遣在公司办公所在地以外的区域履行公务时所发生的必要的合理费用，包括交通费、住宿费、伙食补助、市内交通费以及自带车出差的费用。

（二）差旅费人员分级标准：新增岗位按照人力资源部确定职级确定对应标准五差旅费标准及管理办法（一）乘车标准及交通费用1.汽车：公司员工出差时，应根据费用和时效兼顾的原则选择乘坐汽车的类型。

2.火车：（1）公司员工出差乘坐火车时，应首先选择乘坐硬座，但夜间乘车（指18：00至次日8：00）超过6小时或连续乘车超过10小时的，可以乘坐硬卧；（2）主管级（含）以上管理人员可根据实际情况选择乘坐硬座或硬卧。

动车、高铁：员工应乘坐二等座，主管级（含）以上管理人员可乘坐一等座。

购买火车票发生订票费时，可凭合规票据按照每张最高不超过10元给予报销,因预订失误所产生的退票费不予报销.3.飞机：（1）普通员工乘坐飞机费用（含燃油附加税、机场建设费、保险）低于自己标准内乘坐火车最短路途硬卧票价情况下，可乘坐飞机。

其他情况需乘坐时，须事先经事业部或部门总经理级管理人员审批同意。

（2）营销系统：路程超过800公里（含800公里）以上并且票价折扣七折以下（含七折），大区经理及大区经理助理级人员可根据需要乘坐飞机，往返新疆、西藏边疆地区路程超过1500公里（含1500公里）以上并且票价折扣在7折以下（含七折），区域经理助理级别及以上级别人员可根据需要乘坐飞机，无需审批；票价折扣七折以上的，需要履行正常的审批程序，无审批的最高只能按票价的七折进行报销。

出差和费用报销管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业的出差和费用报销管理，合理掌控费用，保证出差人员的合法权益，提高企业效益，订立本制度。

本制度依据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国企业职工出差管理条例》等相关法律法规，结合企业实际情况订立。

第二条适用范围本制度适用于全体公司员工的出差和费用报销管理。

第三条定义1.出差：指员工基于工作需要，离开工作地方前往其他城市或地区的行为。

2.出差申请：指员工向上级主管提出出差计划并经审核批准的过程。

3.费用报销：指员工因出差需要，在规定范围内产生的费用，并提交相关凭证进行报销的过程。

第二章出差管理第四条出差申请1.员工提出出差申请需提前填写《出差申请表》，并依照规定流程提交至上级主管审核。

2.出差申请应包含出差目的、时间、地方、估计费用等信息，必需时还需要供应出差任务书或会议邀请函等相关文件。

3.上级主管应在收到出差申请后，及时审核并在三个工作日内批复并签字确认。

第五条出差期间管理1.出差人员在出差期间应依照工作布置和出差任务完成工作，不得从事与工作无关的活动。

2.出差期间显现特殊情况需要延期、提前返回或中途更改行程的，应及时向上级主管报备并征得批准。

3.出差期间应做好出差记录，包含出差地方、时间、工作情况等，并及时汇报给上级主管。

第六条出差回执1.出差人员在返回公司后，应填写《出差回执单》，包含出差总结、工作成绩、费用明细等内容，并交至上级主管审核。

2.上级主管审核通过后，应在三个工作日内签字确认，并将《出差回执单》归档备查。

第三章费用报销管理第七条费用报销申请1.出差人员在返回公司后，应及时准备相关费用凭证，填写《费用报销申请表》，并提交至财务部门审核。

2.费用报销申请应包含费用明细、凭证原件、出差任务书或会议邀请函等相关文件。

3.财务部门应在收到费用报销申请后，及时审核，并在五个工作日内出具审核看法。

第八条费用报销审批1.财务部门审核通过的费用报销申请，应提交至相关部门负责人审批。

员工出差及费用报销制度一、概述为规范员工出差的行为，合理安排出差费用的使用，特制定此员工出差及费用报销制度。

本制度适用于公司所有员工出差期间的费用报销。

二、出差申请1.出差前，员工需向直接上级提出出差申请，说明出差目的、地点、时间以及预计出差费用预算。

2.直接上级审核后，批准出差申请，并将出差行程和预算上报给上级主管部门。

三、差旅费用报销1.差旅费用包括交通费、住宿费、伙食费、通讯费和其他相关费用。

2.出差人员应尽量选择经济实惠的交通方式和住宿方式，并提供有效的发票和票据。

3.出差期间的伙食费用按公司规定的标准进行报销，需提供发票和票据。

4.出差期间的通讯费用可以报销一定比例，具体比例由公司根据实际情况规定。

5.其他相关费用需提前向直接上级申请，并经上级批准后方可报销。

四、费用报销流程1.出差人员在出差结束后，需尽快将费用报销清单提交给财务部门。

2.财务部门会审核费用报销清单的合理性、准确性和完整性，如有问题会及时与出差人员沟通。

3.财务部门在审核通过后，将费用报销清单总结汇总，并通知出差人员领取报销款项。

4.出差人员需在规定时间内领取报销款项，逾期未领取的，将按公司规定的程序处理。

五、违规处理1.出差人员提供虚假报销材料或违规报销费用的，将被视作严重违纪行为，将按公司相关制度进行处罚。

2.出差人员不按照公司要求进行费用报销的，将按照公司相关制度进行处理。

3.对于多次违反出差及费用报销制度的员工，公司将会采取相应的纪律处分措施。

六、制度宣传和培训为确保员工正确了解和遵守员工出差及费用报销制度，公司将定期对员工进行相关制度的宣传和培训。

同时，公司将组织相关部门对制度执行情况进行监督和检查，确保制度的有效实施。

以上就是公司员工出差及费用报销制度的内容，希望员工严格遵守，以提高出差管理的规范性和透明度。

公司出差报销费用管理制度一、目的和原则本制度旨在明确出差期间的费用报销标准和流程，确保公司财务管理的透明性和公正性，同时有效控制成本。

所有员工的出差报销应遵循“合理、必要、节约”的原则。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工因公出差产生的交通费、住宿费、餐费等必要费用的报销。

三、报销条件1. 出差需事先经过部门主管审批，并报人力资源部门备案。

2. 报销费用必须是出差期间实际发生的合理费用。

3. 发票或收据必须是正规有效的，且信息完整。

四、费用标准1. 交通费：按实际发生费用报销，需提供票据。

2. 住宿费：根据出差地的级别和公司规定标准报销。

3. 餐费：按照公司规定的日补贴标准报销。

4. 其他费用：如通讯费、打印费等，需根据实际情况和公司规定报销。

五、报销流程1. 员工出差归来后，应及时整理相关票据和填写报销单。

2. 将填写好的报销单和票据交由部门主管审核。

3. 经部门主管审核无误后，提交至财务部门进行复核。

4. 财务部门复核通过后，进行费用的划拨或现金支付。

六、注意事项1. 任何超出公司规定的费用，未经特殊批准，不予报销。

2. 员工应在出差结束后的规定时间内提交报销申请，逾期可能影响报销进度。

3. 对于丢失票据的情况，员工需书面说明情况，并由部门主管签字确认后方可进行特殊处理。

七、违规处理违反本制度规定，包括但不限于虚报费用、伪造票据等行为，将视情节轻重给予相应的纪律处分，严重者可能涉及法律责任。

八、附则本制度自发布之日起实施，由人力资源部门负责解释。

如有变更，将及时通知全体员工。

差旅费报销管理制度差旅费报销管理制度1一、总则1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。

3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。

二、报销标准1、出差工资按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。

2、出差住宿费（1）住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。

客户单位提供住宿的，无住宿补助。

3、交通费：（1）乘坐火车，按硬卧（含硬卧）以下标准报销。

（2）出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。

（3）市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。

（4）乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。

4、生活补助客户单位提供生活的，无生活补助。

客户单位不提供生活，按15元/天补助。

5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。

6、出差补贴：领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。

7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。

随同领导出差的员工，如果食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。

8、行政、采购、办公人员出差：按领队标准报销差旅费。

9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100元/天补助。

三、差旅费报销程序1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。

2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。

3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。

出差报销的管理制度第一条总则为规范公司出差报销行为，提高公司财务管理效率，制定本管理制度。

第二条适用范围本管理制度适用于公司全体员工出差报销行为。

第三条报销范围1. 出差交通费用：包括机票、火车票、汽车票等交通费用。

2. 出差住宿费用：包括宾馆、旅馆等住宿费用。

3. 出差餐费用：包括在外用餐费用。

4. 其他必要费用：如会议费、办公用品、通讯费等。

5. 报销限额：出差报销限额以公司规定为准，超出限额的部分不予报销。

第四条报销流程1. 出差前填写出差申请表，报经直接上级审批后方可出差。

2. 出差期间，员工应妥善保管出差期间的各类凭证。

3. 出差结束后，员工填写出差报销申请表，附上相关凭证。

4. 财务部门审核后，公司报销款项将在1个工作日内转至员工账户。

第五条报销标准1. 出差交通费用：按照公司规定的交通标准报销。

2. 出差住宿费用：按照公司规定的住宿标准报销。

3. 出差餐费用：按照公司规定的餐费标准报销。

4. 其他必要费用：按照公司规定的标准报销，需附上相应凭证。

第六条其他规定1. 出差期间如遇特殊情况需要额外费用支出，需提前向直接上级汇报并获得同意。

2. 出差期间需保护好公司财产，如有丢失或损坏需承担相应责任。

3. 员工在出差期间如需加班或者请假，需事先向直接上级请示并取得同意。

4. 员工在出差期间如有其他用车需求，需提前向行政部门提出申请并获取批准。

第七条违规处罚1. 如员工报销行为存在虚假、超标等情况，将按照公司规定进行相应处罚。

2. 如员工在出差期间发生严重违纪行为，公司将视情况进行相应处理，包括扣发出差补助、调整岗位等。

第八条附则本管理制度解释权归公司财务部门所有，如有疑义可向人力资源部门咨询。

以上即为《出差报销管理制度》内容，公司员工应严格遵守，如有违反，将受到相应处罚。

祝公司出差顺利，财务管理高效！。

关于出差审批及费用报销的规定由于公司业务发展的需要，出差次数日益增多，为进一步加强管理，规范此类经济行为，提高资金的使用效率，本着节约的原则，特制定出差审批及费用报销规定如下：第一条差旅费实行限额报销的管理办法，具体内容如下：一、工作人员出差的住宿费、伙食费和所在地的市内交通费、杂费等，实行分项计算和在限额内凭发票据实报销的办法，即在限额内据实报销，超出限额费用自理；各部门、小区办对出差人员要定任务、定人数、定地点、定时间。

出差人员要按核实的任务、人数、天数、时间和开支标准核借差旅费。

二、住宿费按出差的实际住宿天数计算报销，市内交通费、伙食费及杂费均按出差的自然天数计算。

第二条出差所在地的市内交通费、伙食补助费、住宿费、杂费的开支标准规定如下表：注：1、以上费用标准均为每人每天费用标准。

多人出差的费用标准均按带队领导标准执行。

2、“公司领导”指经理助理（含）以上人员。

住宿标准为四星级（含）以下酒店（总经理特批的除外）。

3、“部门负责人”指中层干部。

4、“其他人员”指除上述1、2以外的公司人员。

5、“特殊地区”是指经济特区（深圳、珠海、厦门、汕头市和海南省）、直辖市及省会城市；“一般地区”是指除特殊地区以外的其他城市和地区。

6、杂费支出指出差人员（不含在京出差人员）在出差期间发生的邮电通讯、旅馆介绍服务费、住宿保安费、行李寄存费、订票手续费、机场费、保险费等一切合理零星开支。

7、出差期间发生的礼品费、宴请费等一切交际费用，应严格控制，单项填报，经总经理审批同意后，方可报销，不得在差旅费中列报。

8、工作人员趁出差顺路回家省亲办事的，必须先经主管经理批准，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人自理。

三、凡出差人员出现同性单数或异性同行确需单独住宿的，住宿标准可上浮80%。

其他情况需要单独住宿的，由总经理特批。

第三条出差人员乘坐的交通工具及开支标准规定如下:(一)公司领导可以乘坐飞机及其他交通工具，其费用凭票证据实报销。

公司报销制度(出差管理制度)
一、出差范围
1. 出差范围包括国内出差和国际出差，国内出差指在国内境内的出差活动，国际出差指在国外的出差活动。

二、出差审批
1. 出差申请需提前至少3个工作日提交给主管领导审批，出差申请需包括出差目的、行程安排、估计费用等信息。

2. 主管领导审批通过后，出差人员需向行政部门提交相关出差材料，包括出差行程单、机票、酒店预订等。

三、费用报销
1. 出差人员需在出差结束后的7个工作日内提交费用报销单，费用报销需包括机票、酒店、餐饮、交通等相关费用明细。

2. 费用报销单需由出差人员本人签字确认，并由主管领导审批后方可报销。

3. 超出预算的费用需提前向主管领导申请，并提供充分的理由和解释。

四、报销标准
1. 报销标准按照公司相关规定执行，具体标准以公司内部文件为准。

2. 超出报销标准的费用需提供充分的理由和解释，并由主管领导审批后方可报销。

五、出差奖励
1. 出差人员完成出差任务后，如有突出表现或者取得良好成绩，可获得公司额外的出差奖励。

2. 出差奖励的发放标准由公司内部文件规定，具体以公司通知为准。

六、其他
1. 出差人员需遵守公司相关规定和制度，如有违反将受到相应的处罚。

2. 出差期间需保护好公司财产和机密信息，如有遗失或者泄露将承担相应的责任。

以上为公司出差管理制度，出差人员需严格遵守，如有违反将受到相应的处罚。