1出口退税申报系统演示 (1)

一、申报系统安装双击scqysbxt8.exe，下一步，安装目录建议改到D盘，以防系统崩溃重装后数据丢失，安装完毕后可以将“生产企业出口退税申报系统8.0版”目录下的tssb.exe发送到桌面快捷方式，以后双击该快捷方式运行申报系统。

二、申报系统初始化及参数设置双击tssb.exe，运行申报系统，输入用户名sa，密码空，以系统管理员身份进入申报系统，回车确定。

输入所属期，与增值税所属期一致，如“200909”，按end键可以直接修改最后一位，回车确定进入。

在系统维护菜单下，找到系统配置-系统配置设置与修改，点击进入，单击修改，输入必要的企业信息，企业代码输入10位的海关代码，纳税人识别号输入15位的国税登记证号码，输入企业名称，其余项目可以不填，企业类型设置一般纳税人1，小规模为2，小规模纳税人使用免税申报系统2.0版，另行安装，这里我们就不讲了，分类管理代码按照税务局规定的代码填写，新办企业首笔出口2年内均为C 类，需收汇核销后才能申报退税，出口满两年后可向主管退税机关提出申请改为B类，核销期限放宽至210天。

预审或正式申报时上传文件如管理代码与国税规定的代码不一致会有提示，可按提示中的代码修改这里的代码。

商品代码版本可以查看目前系统的代码版本，应与当前最新代码版本保持一致。

如何更新商品代码版本我们稍后介绍。

保存退出后系统提示重新进入。

仍旧到系统维护菜单下，系统配置-系统参数设置与修改，这里是系统的一些参数，如报关单核销单期限、系统备份目录设置等，可以不管。

三、商品代码库更新首先将从申报网站下载的商品代码库解压到C盘根目录，注意要是根目录，其他目录有可能无法读入，此申报系统在其他功能时也可能发生类似错误，原因是目录名太长系统无法识别，将目录名缩短可以避免此错误。

进入系统维护菜单下，代码维护-海关商品码，点击代码读入，选择刚才解压的cmcode.dbf，确定更新，清空原有数据，确认读入，读如完毕后点击自用商品，当前筛选条件下所有记录，设为自用商品，此步骤非常重要，必须要做，否则系统会认为库中代码不是你企业的出口商品，在数据采集时提示无此商品代码等错误信息，设置完毕后退出。

再选择代码维护-标准海关商品码，读入stdcm.dbf，该文件与商品代码配套使用，确认读入更新后完成并退出。

至此商品代码库更新完毕，可在系统配置设置与修改中查看当前代码库版本。

四、系统初始化和数据优化首次运行系统时，可进行系统初始化，在系统维护菜单下，点击系统初始化，输入yes确定后系统将清空里面的全部数据，后期请勿再进行此操作。

数据优化可提高系统运行速度，可多次运行，优化后对数据做物理删除。

五、系统数据备份与恢复系统的关键数据都保存在in_port目录下，其他文件恢复起来都比较容易，即使是全部格式化后重新安装也只是设置一下企业代码信息和商品代码库，使用系统自带的备份功能将拷贝80多M的数据，多次备份后造成硬盘可用空间的不足和速度变慢，因此我们建议只复制in_port文件夹备份，保存在U盘或其他地方。

[现在先随便输入一条出口记录]备份时可退出系统（或确保系统中没有窗口是打开状态），以当前时间新建一个目录如20091111，复制in_port目录。

[演示数据导入，先删除刚才的出口记录]恢复时在系统维护-系统备份数据导入，选择到刚才备份的20091111目录（不要选到in_port），同时选择导入前清空本系统数据，否则系统中数据将出现重复，后期申报数据将出错[在系统有数据的情况下再选择导入，不清空原数据，演示数据重复]。

导入同时可以做数据优化，也可不做，加快导入的速度。

导入的情况可在弹出的窗口中查看。

六、数据采集1、进料加工手册登记（有进料加工业务的企业在海关办理好新的进料加工手册时进行此项操作，也可与首次审批该手册的进料明细同时进行，具体按照主管税务机关的规定）进入基础数据采集菜单，选择进料加工手册登记录入，点击工具栏里的增加，新增一条记录，所属期与当前增值税申报所属期一致，序号输入“1”，回车后系统自动生成流水号“0001”，手册登记号按海关核定的登记册号码录入，自动大写，如输入C29019450006，原币代码按照手册上的币制填入，常用的美元填USD，欧元EUR，港币HKD，英镑GBP，日元JPY，可在下拉菜单中找到，进口出口总值按手册核定的进出总值填写，币种不同折算成和原币代码相同的币值，复出口商品代码按手册出口成品的商品代码填写，手册有效期按海关核定的有效期限填入。

校验通过后保存，或保存并增加。

如一本手册涉及多个出口商品代码且征退税率不同，可再在登记手册号中录入-1，-2区分，输入进料明细时按出口成品比例大致匹配进口料件的手册号。

如除C2901945006之外再录一本C29019450006-1手册，其余都一样，复出口商品代码改成XXXXXX。

录入完毕后可进行序号重排，自动按流水号排序。

注意事项：相同的进料手册号只能登记一次，退税率更改后请在更新商品代码库后新增手册-1，-2区分。

2、进料明细录入（进料当月录入，参与免抵退税扣减的计算，我们现在为下面演示需要，按200910的所属期录入，正常申报用进入系统时的所属期）进入基础数据采集菜单，选择进口料件明细申报录入，点击工具栏里的增加，录入手册号（该手册必须已登记过，否则无法保存），进口报关单按进口报关单后9位加0加项号填写（出口报关单号录入规则也如此），代理证明号不录，进口商品代码按报关单上的商品编码10位录入，不足10位补“00”，非基本商品的下拉箭头加扩展码（如85437099901），进口数量按照报关单该条记录对应的第一数量填写，单位应与系统中显示的一致，原币代码按进口报关单的币种填写，可能与手册登记时的币种不一致，以进口关单为准，原币到岸价按照进口报关单的总价+注明的运保费填写，汇率按照记帐的汇率如6.8308*100，683.08填写，国税规定的进料入帐时间是进口报关单上的申报日期当月，海关实征税款一般为空，校验通过后保存。

注意事项：到岸价的折算，退税率更改后要和新的手册登记号配套，否则扣减的税额与实际应扣的不符，退税率降低时导致进项转出多转。

发生进料退回或内销时应录入负数的记录。

3、进料加工手册核销录入（手册核销后录入，等该手册的出口单证全部正式申报审批完毕后录入，否则审核系统将出疑点，具体按主管税务局的规定）录入时只需增加记录，填写手册号保存即可。

4、当月出口货物明细申报录入（当月有出口销售发生时录入）基础数据采集-出口货物明细申报数据录入，增加，记销售日期可按系统默认的月末，所属期标识与该笔货物对应的做销售年度一致，进料登记册号按该笔出口对应的手册号填写，此时不用加-1，-2区分，出口报关单号、核销单号在当月出口时都不填写，出口日期按报关单上的出口日期填写（或电子口岸中信息，出口发票日期），格式为2009.09.30，单证不齐标志按实际单证不齐情况填入，一般都为BH，出口商品代码按报关单上的商品编码填入，没有报关单的参照预录单，电子口岸信息或与业务员沟通确认商品代码，出口数量按照代码对应的计量单位的数量填入，如无法确定则按发票上的数量填入，离岸价应填入该笔货物出口对应的FOB价，如无法确定运保费也可按入帐的收入填入，等报关单收齐后再调整，出口发票号按照出口统一发票的发票号码填入，也可根据自身需要填入其他规则的发票号码以区分不同部门的出口业务，请和主管退税机关联系确认。

5、生成预审文件免抵退税申报-生成明细申报数据，所属期选择当前所属期，确定，本地申报，目录建议D:\退税预审\200909\海关代码，便于查询，没有找到，新建文件夹后确认6、预审和疑点处理预审文件压缩成zip上传预审，下载疑点，解压疑点，反馈信息处理-税务机关反馈信息读入，选择解压后的目录，读入。

疑点查询可看到本次申报预审的疑点，处理更新信息不齐标志。

7、单证齐全的申报（重入系统200910）A、前期录入数据与报关单一致，具体包括手册登记册号、出口日期、记录条数、出口商品代码、出口数量、出口FOB价，此时可在收齐出口单证明细录入中收齐该笔记录。

找到对应的记录，点击修改，按单证装订次序录入序号，单证收齐标志录入BH，输入报关单号、核销单号，保存更新原报关单、核销单号码。

点撤销接单可撤销该记录的单证收齐标志。

B、前期录入数据与报关单有一项或以上一致，需冲减前期记录，在当期重新录入正确的记录。

冲减以前申报的明细：生成出口货物冲减明细，找到以前月份对应记录，冲减出口，去掉先收齐单证再冲减的钩，冲减明细，在当月生成一条以前记录的负数记录。

仍旧回到出口明细录入，录入正确信息。

报关单信息录入规则：进料登记册号按报关单上的备案号录入，如为分册（FXXXX）应先在手册登记中登记，报关单号按出口报关单后9位+0+项号，核销单号按报关单上的批准文号，（如为代理出口，录入代理证明号+01，02的项号，不录报关单、核销单号），代理证明号空，单证不齐标志空，商品代码，出口数量按报关单上该笔记录的信息填写，原币离岸价按报关单FOB价填写，如成交方式为FOB，直接录入明细中的总价，如为C&F或CIF，将（运费+保费-杂费）折为与成交币制相同的金额后按出口总价中的金额比例分摊扣减到各条记录中折算FOB价。

录入后可计算小计，查看是否需要调整帐务（如收入的调整，进项转出的调整），分层次统计索引项选择发票号可统计每张发票的调整数。

8、单证齐全和当月明细都做完无误后，生成正式的明细申报数据，可存放在D:\正式申报\200910\3301940025_mdtmx下9、模拟出具进料加工免税证明10、录入当月的增值税数据增值税申报表项目录入，免抵退收入按调整后的收入人民币金额录入，与增值税主表第7栏“免抵退办法出口货物销售额”一致，不予免抵退税额按征退税差额-进料加工的不予免抵退税额抵减额填入，应与附表二的18栏“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”一致，销项进项，上期留底按增值税申报表数据填入，进项转出指所有进项转出的合计，与主表14栏一致，免抵退应退税额和上月退税机关审批的应退税额一致，增值税主表第15栏照此填写。

录入完毕后核对应纳税额或留底税额是否与增值税申报表一致。

注意事项：即使当月没有出口，也不要跳过出口收入和进项转出的部分直接录入销项税额，累计数会没有，导致汇总表上产生差额。

11、录入汇总表，直接增加回车即可，如出现进料未模拟出具，请先模拟出具免税证明。

录入后核对两个“与纳税表差额”，不能有数字，如有数字，请核对明细的数据合计-进料模拟数与增值税表的关系。

12、生成汇总数据，可存放在D:\正式申报\200910\3301940025_mdthz下。

压缩生成的明细，汇总后上传正式申报文件13、打印报表，在生成数据后方可打印，打印至excel，可调整列宽14、单证装订成册后随表格申报至国税15、单证申报数据的录入A、退运：基础数据采集-单证录入-退运已办结，录入退运的信息后，在免抵退税申报-设置单证申报标志，设置当前筛选条件下所有记录，生成单证申报数据，d:\单证申报\200910\3301940025，压缩目录上传B、补办报关单，同上步骤操作C、D、来料加工：基础数据采集的来料加工出口明细录入，注意出口金额应按加工费录入，以生成出口明细的方式上传llck,dbf16、综合数据查询中可看到以前申报的数据17、筛选的使用，按各类条件组合18、已申报数据的撤销，已申报汇总的要先撤销汇总数据，再撤销明细数据，要修改当月明细数据的必须先撤销已申报的明细数据，进料加工免税证明因为先于免抵退申报，因此批完后要先撤销明细，反馈信息处理前先撤销明细19、系统步骤回顾手册登记-进料明细录入-生成明细后上传进料相应文件审批免税证明-撤销明细数据-（以上限当月有免税证明审批企业）收齐前期单证-冲减需修改数据-录入正确报关单信息-小计需调整的数字调整帐务-输入当月出口明细数据-生成预审明细预审-撤销明细申报-读入预审反馈信息并查询调整，确无报关单、核销单信息的修改单证不齐标志或删除相关记录-生成正式申报出口明细-模拟出具免税证明-增值税项目录入-汇总表录入-生成汇总数据-打印报表20、特别注意事项：退运之后操作分两种情况，已正式申报再退运的退税机关将在后期免抵退税额中扣减应补税额，只需输入冲减收入的记录；未正式申报先发生退运的退税机关不在后期免抵退税额中扣减，除冲减原申报记录外还需在录入的正确记录时扣减退运的数量金额。