第十一章 商业银行风险管理(1)

《风险管理》课程教学大纲一、教学大纲的说明（一）课程的性质、地位、作用和任务金融风险管理已逐步成为金融管理的核心内容。

《风险管理》是适应经济金融发展的需要新设立的一门课程，以阐述金融风险管理的基本理论与基本技能为主要内容，是一门应用性很强的学科。

《风险管理》是数学学院数学与应用数学（金融数学）专业的一门选修课。

（二）课程的教学目的和要求通过本课程的学习，使学生较好地掌握金融风险的基础理论、金融风险管理的基本原理以及金融风险监管，并能将这些理论应用于商业银行风险管理、证券公司风险管理、保险公司风险管理等领域。

掌握：金融风险的基础理论、金融风险管理的基本原理、金融风险监管。

理解：金融风险管理的基本理论与基本技能。

了解：信用风险管理、流动性风险管理、利率风险管理、外汇风险管理、国家风险管理。

（三）课程教学方法与手段采用理论与案例讨论相结合的教学方法，手段拟采用PowerPoint多媒体教学。

（四）课程与其它课程的联系国际金融涉及金融学、货币银行学、微积分的知识，因而，金融学、经济数学、货币银行学、金融工程是其先修课程。

而证券投资、公司理财是其后续课程。

（五）教材与教学参考书教材：宋清华、李志辉著，《金融风险管理》（２１世纪高等学校金融学系列教材），中国金融出版社，2003年2月教参：1、陈蓉改编，《衍生工具与风险管理》，高等教育出版社，2005年1月2、王春峰，《金融市场风险管理[M]》，天津大学出版社，2001年二、课程的教学内容、重点和难点。

重点是掌握金融风险辨识和金融风险度量的一般方法，掌握风险度量的方法，掌握资产负债管理的一般技术方法，能熟练进行资产负债管理，运用金融衍生工具进行风险管理，能够利用所学的金融风险管理理论方法为金融机构制定科学的风险管理方案。

难点是金融风险的识别、度量与金融风险管理的策略第一章金融风险的基础理论了解金融风险的概念与种类、金融风险的产生与效应、金融风险的一般理论、金融全球化与金融风险。

金融风险管理期末复习总结及参考答案金融风险管理期末复习总结及参考答案第一，复习应该看以下几个文件：《金融风险管理授课和应考指导》（尤其是第10页），《金融风险管理期末指导（文本）（2011.12.12）》，《金融风险管理习题辅导》，《金融风险管理直播课堂文字说明》，《金融风险管理课程辅导》。

这些文件中最重要的是第2个和第3个。

第二，有计算题，请务必考试带计算器。

《金融风险管理授课和应考指导》的第10页对如何准备考试做了说明，指出：1. 在通读教材基础上，牢记“重点掌握”和需要“掌握”的单选、多选题、判断题、简答、论述题；2.把《习题辅导》中的所有计算题都达到熟练演算；3.需要“了解”的习题，也要通读看懂。

第2个文件《金融风险管理期末指导（文本）（2011.12.12）》中的期末复习重点和参考样题，我同样列在了这儿，但期末复习重点没有给出参考答案，简答题和论述题参考样题的参考答案列出，仅供同学们参考（个别题目只列出页码，请同学们自己从教材中找答案），请同学们自己也做一遍。

期末考试复习重点：本课程包括四篇十七章。

主要复习重点如下：第一篇金融风险管理基础第一章金融风险概述金融风险的分类。

金融风险产生的原因。

信息不对称、逆向选择、道德风险。

第二章金融风险管理系统金融风险管理策略。

20世纪70年代以来全球金融领域的新特征。

第三章金融风险管理方法贷款五级分类的类别如何划分。

如何计算一级资本充足率、总资本充足率？如何计算风险调整资产？息票债券的当期售价的折现公式及其含义。

反映资产系统性风险的ß值的含义。

如何用比例指标从信贷资产结构比重角度分析信贷资产风险？从资产负债表的结构来识别金融风险的8项指标。

理解银行盈利分解分析法树形图及其中各项指标如何计算。

统一公债的收益率公式及其含义。

如何计算贴现发行债券的到期收益率？如何用无风险债券利率为参照利率来确定风险贷款利率？第二篇金融风险评估与管理第四章信用风险管理信用风险的广义和狭义概念。

商业银行风险管理计划在当今复杂多变的金融环境中，商业银行面临着各种各样的风险。

有效的风险管理是商业银行稳健运营和可持续发展的关键。

制定一份全面、科学、合理的风险管理计划对于商业银行来说至关重要。

一、风险管理的重要性商业银行作为金融体系的重要组成部分，承担着资金融通、信用创造等重要职能。

然而，伴随着业务的开展，风险也如影随形。

风险管理不当可能导致银行面临巨大的损失，甚至危及金融稳定。

良好的风险管理不仅能够帮助银行降低损失的可能性，还能够提升银行的声誉和竞争力，为股东创造价值。

二、风险的分类与识别（一）信用风险这是商业银行面临的最主要风险之一。

指借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致银行遭受损失的可能性。

包括贷款违约、债券违约、信用卡逾期等。

（二）市场风险由于市场价格（如利率、汇率、股票价格、商品价格等）的不利变动而导致银行表内和表外业务发生损失的风险。

（三）操作风险由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

例如，交易错误、欺诈、系统故障等。

（四）流动性风险银行无法及时以合理的成本筹集到足够的资金来满足客户提款、偿还到期债务和履行其他支付义务的风险。

（五）声誉风险由于银行的经营管理或外部事件等原因导致利益相关方对银行负面评价的风险。

（六）战略风险银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策而给银行带来损失的风险。

三、风险管理的目标（一）确保银行的安全性保障银行的资产安全，使其能够抵御各种风险的冲击，维持稳健的财务状况。

（二）保持流动性保证银行能够随时满足客户的提款需求和正常的资金支付，避免出现流动性危机。

（三）实现盈利性在有效管理风险的前提下，合理配置资源，提高资金使用效率，实现银行的盈利目标。

（四）提升声誉通过良好的风险管理，树立银行在市场中的良好形象，增强公众对银行的信任。

四、风险管理的策略（一）风险规避对于风险过高、无法承受或管理的业务，选择不参与。

商业银行考试习题集1、选择题第一章 1 2 ８９1. 银行业产生于( ）。

A.英国B.美国Ｃ.意大利 D．德国答案:Ｃ2. 最早设立股份制银行的国家（)。

A.英国B.美国C.意大利D.德国答案:Ａ8. 现代商业银行的发展方向是( )。

Ａ.金融百货公司B.贷款为主C.吸收存款为主D．表外业务为主ﻫ答案：Ａ9．商业银行是以( )为经营对象的信用中介机构。

A.实物商品B．货币Ｃ.股票D．利率答案：B第二章４ 6４. 一般商业银行最大的资产项目是（）。

A.贷款Ｂ．同业拆借C．准备金D．库存现金ﻫ答案:A6. 银行最主要的负债来源是（)。

Ａ．贷款B．授信C．负债D.同业拆入及回购协议下的证券出售ﻫ答案:C第三章 1 5-8 11 １2 181. 传统理论认为商业银行产生和发展的理论基础是（)。

A．契约理论B．信息优势C．交易费用理论D．资产理论ﻫ答案:C5．资产方范式的核心是（)。

A．引入个人消费风险分析B.在完全确定性的经济中加入了由于信息不对称而产生的信息成本ﻫC．契约理论D．信息对称理论ﻫ答案:B6．负债方范式的核心是( )。

A.引入个人消费风险分析B.在完全确定性的经济中加入了由于信息不对称而产生的信息成本ﻫＣ．契约理论D．信息对称理论答案:A７. 负债方范式认为:银行中介产生的根本原因是（）。

A．为投资者的个人消费风险提供流动性保障ﻫB.规模化效应C.降低交易成本ﻫD．提高交易效率答案:Ａ8. 银行服务的原则有( ）。

A.先到者先接受服务Ｂ.公平原则C.效率原则Ｄ.最优化原则答案：A11．建立以存款保险制度为核心的“公共安全网”的一个主要理由是( ）。

A.挤兑的传染性Ｂ．挤兑的个别性ﻫＣ.监管的需要D.经济调节的需要ﻫ答案：A12. 最常见的导致银行破产的直接原因是（)。

A.丧失盈利性Ｂ.丧失流动性ﻫC.贷款总额下降Ｄ．准备金比率提高ﻫ答案：B１８. “货币抽逃”引发的货币存量的减损又会进一步危及银行体系的安全,其可能引发的模式为？( )。

商业银行操作风险管理指引第一章总则第一条为加强商业银行的操作风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》以及其他有关法律法规，制定本指引。

第二条在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行适用本指引。

第三条本指引所称操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。

本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

第四条中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险管理的有效性。

第二章操作风险管理第五条商业银行应当按照本指引要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险。

操作风险管理体系的具体形式不要求统一，但至少应包括以下基本要素：（一）董事会的监督控制；（二）高级管理层的职责；（三）适当的组织架构；（四）操作风险管理政策、方法和程序；（五）计提操作风险所需资本的规定。

第六条商业银行董事会应将操作风险作为商业银行面对的一项主要风险，并承担监控操作风险管理有效性的最终责任。

主要职责包括：（一）制定与本行战略目标相一致且适用于全行的操作风险管理战略和总体政策；（二）通过审批及检查高级管理层有关操作风险的职责、权限及报告制度，确保全行的操作风险管理决策体系的有效性，并尽可能地确保将本行从事的各项业务面临的操作风险控制在可以承受的范围内；（三）定期审阅高级管理层提交的操作风险报告，充分了解本行操作风险管理的总体情况、高级管理层处理重大操作风险事件的有效性以及监控和评价日常操作风险管理的有效性；（四）确保高级管理层采取必要的措施有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险；（五）确保本行操作风险管理体系接受内审部门的有效审查与监督；（六）制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险管理体系地建设。

第十一章现代货币的创造机制1．为什么说现今经济生活中的货币都是信用货币?找一找是否有不是信用货币的货币。

答：（1）现代经济生活中的货币都是信用货币。

信用货币替代金属货币，这一过程的萌芽早就存在于古老的信用工具之中；这一过程的不可逆转决定于商品经济覆盖整个经济生活，也即资本主义生产方式的产生和发展；这一过程的最终完成则是在经历了几百年之后的20世纪。

现代信用货币，其最早的典型形态是银行券。

当前世界各国，包括我国在内，流通着的钞票都是银行券。

关于银行券，由于银行券的发行权集中在中央银行，所以银行券的持有者就意味着握有对中央银行的债权。

不论在法律形式上如何规定，人们总是把中央银行与国家联系在一起，在中国特别是这样。

所以，人们认定，持有钞票就是持有对国家的债权；在人们心目中要求国家对钞票负责。

与银行券同时流通的有作为辅币的金属硬币。

硬币已不是过去意义的金属货币，并不是以自己所含金属的价值流通。

现在世界各国，硬币的发行通常统一于中央银行，也属于信用货币。

伴随着银行券的流通，不以现钞形态存在的货币也出现了。

在19世纪和更早的年代，人们曾广泛讨论商业票据和支票由于背书流通所发挥的货币功能。

到19世纪末和20世纪初，人们则已明确认识到：银行活期存款，其本身就应视为货币。

至于商业票据和支票，由于背书流通的现象逐渐减少，已不再讨论它们是否是货币的问题。

银行活期存款，其根本特征是随时可据以签发支票用以购买和支付，同时也有权从中提取钞票。

活期存款的名称多种多样。

我国在出现新式银行以后多年，习惯称之为支票存款。

实际上，由于管理习惯，活期存款有种种名称。

如我国机关单位在银行中的经费存款账户就是一种活期存款账户。

此外，更具有重要意义的是，由于金融创新，有些存款不叫活期存款但实际有活期存款的功能。

如美国的NOW（可开出相当于支票的“转让支付命令”的账户）就是一例。

这类账户上的金额，就其实际功能来说，无疑应同活期存款一样视为货币。

1、商业银行具有信用创造功能，其信用创造功能有一定的限度。

答：正确。

商业银行信用创造要受诸多因素的制约，一是要以存款为基础，二是要受中央银行准备金率，自身现金准备率的制约，三是要以有贷款要求为前提，如果没有足够的贷款需求，存款贷不出去就不能信用创造。

2、现金结算发展到非现金结算。

3、从买卖双方的直接结算向以银行为中介的结算发展。

4、货物单据化、履约证书化。

5、国际结算的发展趋势：电子化、无纸化、标准化和一体化。

1、按照国际惯例进行国际结算。

2、国际结算使用可兑换货币进行结算。

3、实行“推定交货”的原理。

4、商业银行成为结算和融资的中心。

4、答：主要有三大类：（1）汇款方式（International Remittance）通过银行的汇兑来实现国与国之间的债权债务的清偿和国际资金的转移。

（2）托收方式（Collection）出口方委托本地银行，通过进口地银行向进口方提2、按照目前的法律规定，中国公民可以成为商业银行的股东。

答：在目前的条件下，中国政府允许民间借款的存在，但不允许私人钱庄的存在。

3、深圳发展银行属于公开发行股份的银行，因此其股份可以上市交易。

答：深圳发展银行股份由三部分组成，一是国家股，二是企业股，三是社会公众股，前两部分股份不参考答案第一章导论一、名词解释1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2、信用创造：指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放借款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。

3、单元制银行：指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行，这种银行主要集中在美国。

4、分行制银行：是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可从事银行业务的商业银行，这种商业银行的总部一般都设在大都市，下属所有分支行处须由总行领导指挥。

《商业银行经营学》教学大纲课程代码：110173A课程类型：专业课总学时：48讲课学时：48学分：3适用对象：金融学、投资学先修课程：《西方经济学》《货币银行学》《管理学》《基础会计》一、教学目标《商业银行经营管理》是教育部指定的金融专业六门主干课程之一，也是金融学专业主要专业课。

课程将理论和实践结合起来，全面系统地介绍了商业银行经营管理的基本原则、基本理论、基本方法和技术，介绍西方商业银行经营管理最新经验和我国商业银行在经营体制、经营机制、经营策略和经营方式等方面不断改革创新的最新成果。

通过本课程的学习，应使学生掌握现代商业银行经营管理的基本理论、基本方法和技术，了解西方商业银行经营管理的发展动向和经验，并通过案例的学习，能将所学理论运用到商业银行经营管理的实际工作中去，以提高学生理论联系实际，解决实际问题的能力。

本课程的学习将为后面的业务操作课程的学习打下基础。

二、教学内容及其与毕业要求的对应关系（一）教学内容该课程旨在使学生了解商业银行产生和发展的一般理论、商业银行的功能与作用、商业银行制度与组织结构，掌握商业银行传统业务和创新业务经营管理实务，包括：资产负债管理理论和方法、存款业务的经营与管理、贷款业务的经营与管理、资本经营与管理、表外业务、流动性管理、财务报表与业绩分析等。

（二）教学方法和手段通过本课程的学习，要求学生掌握商业银行经营管理方面的基本知识、基本理论和基本方法。

根据本课程的特点和教学对象的特点，在教学的过程中对一些基本理论要作为重点内容细讲、精讲，对于重点内容可采用案例分析与理论讲解相结合的方法进行讲授。

为了达到教学目标，准备采用课堂讲授、案例分析、课堂讨论、学生自学、实地调研等教学方法。

以及多媒体等教学手段，以保证学生对教学内容的理解与掌握。

（三）学习要求本课程是建立在西方经济学、货币银行学、现代管理学等学科基础上的一门应用经济学课程，因此要求学生应具备一定的经济学、管理学、货币银行学等课程的知识储备。