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企业取得银行贷款时财务人员必须知道的10个“三看”目前中小企业发展到一定程度，必然面临到资金瓶颈，因此总会要与银行打交道，顺利通过银行的授信审查，并及时拿到第一笔信贷资金，成为好多企业财务人员面临的主要问题，提醒各位会计人员，企业取得银行贷款过程中你必须知道的10个“三看”：第一看：看三品抵押品、人品、产品提醒：领导者的交流能力，甚至你与爱人的关系、你与员工的关系、你与上下游单位的关系是否和谐，直接影响到企业的信用等级。
第二看：看三表水电表、纳税申报表、财务报表提醒：一个企业特别是生产性企业用电、用水的额度直接体现了你的规模大小。
第三看：看三户基本户流水、个人户流水、其他账户流水提醒：企业更多的会看重你企业真实实现的收入、利润以及资金流水情况，因此，即便是由于各种原因企业通过个人账户发生的流入流出，也会作为银行授信考察的依据。
第四看：看三增收入是否每年递增、利润是否每年递增、现金流是否每年递增提醒：银行在授信过程中更愿意把资金贷给成长性强的企业，一个已经进入生命末期的企业是永远不会得到金融部门的青睐的。
第五看：看三乱不要乱填应付票据、不要乱填短期借款、更不要乱填实收资本提醒：企业向银行提供的财务报表数字的真实性，体现了一个企业的诚信度，特别是报表中的应付票据、短期借款、实收资本等是根本无法造假的。
第六看：看三力盈利能力、还款能力、运营能力提醒：企业取得的贷款必然是用企业经营利润来偿还的，因此一个企业的盈利水平高低，直接决定了你获取信贷的可能性。
第七看：看三大净利润尽量大于10%、毛利率尽量大于20%、净资产与年末贷款余额比率尽量大于100%提醒：以上三个指标均体现了企业的获取利润的能力。
第八看：看三构资产结构、负债结构、组织管理架构提醒：一个优秀的公司必然是资产条理、负债清晰、组织架构合理的企业，公司部门设置也侧面反映了企业内部控制是否完善。
第九看：看三游上游供应商、下游销售商、上下游合同提醒：有稳定的客户群体、有实力的供应商做后盾、以及成熟系统的合同管理，都说明了你的企业已经由初创期进入了发展期。
小企业信贷调查方式和要点小企业信贷调查是指金融机构对小企业申请信贷的真实性和可靠性进行调查的一种方法。
该调查的目的是为了评估小企业的信用状况、还款能力和偿付能力，以确定是否给予其贷款，并确保贷款资金能够安全回收。
接下来，本文将详细介绍小企业信贷调查的方式和要点。
一、小企业信贷调查的方式1.资料调查：金融机构可以通过查阅小企业的营业执照、机构代码证、注册资本、经营范围等相关证件和资料，了解该企业的基本情况和合法性。
此外，还可以调查企业的税务登记证、组织机构代码证、银行账户开户许可证等，以获取更多的信息。
2.现场调查：金融机构可以派员深入小企业现场进行实地调查。
通过观察企业的生产经营状况、设备设施、员工素质等，了解企业真实情况。
同时，还可以与企业的负责人和核心员工进行面对面的交流，以获取更准确的信息。
3.财务分析：通过对小企业的财务报表、财务指标进行分析，评估企业的偿债能力和盈利能力。
金融机构可以通过企业的资产负债表、利润表、现金流量表等，了解企业的资金结构、负债状况和经营情况，以及企业是否存在偿债风险。
4.银行征信：金融机构可以查询小企业在银行系统中的信用记录和贷款记录，以了解企业的还款情况和信用状况。
银行征信可以获取到企业的信用报告、贷款合同、还款记录等关键信息，帮助金融机构判断企业的信用风险。
5.行业调查：通过对小企业所在行业的市场状况、竞争情况、行业前景等进行调查，了解企业所处的环境和风险。
金融机构可以通过调查行业协会、相关研究报告和统计数据，预测企业在未来的发展潜力和可持续性。
二、小企业信贷调查的要点1.企业的基本情况：了解小企业的名称、注册地址、注册资本、组织形式等基本情况，以确定企业的合法性和合规性。
2.企业的经营状况：了解小企业的经营范围、产品或服务、市场定位、客户群体等，以评估企业的市场竞争力和发展前景。
3.企业的财务状况：通过分析小企业的财务报表，了解企业的资产状况、负债状况、盈利能力和现金流量，以确定企业的偿债能力和还款能力。
小微贷款注意事项
1.了解小微贷款的特点和利率：小微贷款相较于传统贷款，具有更低
的贷款门槛和更高的审批效率。
但小微贷款的利率也较高，需要了解相关
利率和还款方式。
2.审核前准备好相关资料：在申请小微贷款前，需要准备好企业的相
关资料，包括企业营业执照、财务报表等。
3.确认利息、还款方式等细节：在签订小微贷款协议之前，一定要确
认各方面细节，如利息、还款方式、还款期限等内容，避免后续出现纠纷。
4.确保贷款用途合法合规：小微贷款的资金用途需合乎法律规定，确
保不涉及非法、违规行为，否则将会受到相关法律追究。
5.积极还款：在获得小微贷款后，需要按时还款，以维护良好的信用
记录，同时也避免产生额外的利息和罚款。
小微企业信贷调查中须关注的十个要点小额贷款公司在对小微企业进行放贷时，往往面临着较高的风险。
无论是从客户的背景、历史经营、借款用途、还款来源、政策变化等方面，都要进行详尽的排摸，贷前调查就显得尤为重要。
几年来，我们针对小微企业的特点，对信贷调查做了一些非常规性的探索，总结了信贷调查中须重视的十个问题。
（一）客户背景每家企业的成立都具备一定的背景、动机和条件，如创始人具备某一行业的从业经验，拥有某项专业技术，掌握行业的产品市场资源，行业利润较高等等。
反之，上述条件不成熟，盲目创业投资，成功概率往往较低。
2012年3月，A公司向浩大小贷公司申请借款30万元，贷前调查掌握到该企业还处于创业开发阶段，其主要产品为地铁电子大屏幕，企业负责人曾是某国有企业电子方面的技术人员，技术技能全面。
他看中了电子屏幕这一市场前景，自主创业。
通过努力，他研发的电子屏幕得到了地铁相关部门的技术认可，但在研发过程中已将自己的所有积累用之殆尽。
如果产品要打开市场以及进入生产领域，还要有大笔资金的投入支撑。
该企业负责人视技术产品为生命，不愿意寻找类似的合作者，于是向浩大小贷公司提出借款30万元。
这尽管能够解决其在产品开发中的燃眉之急，但浩大小贷公司也发现其产品真正市场化还有诸多方面的不确定性。
因此，贷前调查认为其只拥有技术，尚不具备生产能力，投入30万元不能解决企业的根本问题，还款来源亦得不到有效保障，因此不予贷款。
同时，还对该企业的发展善意地提出建议：在现有的条件下要取得成功，应当寻找具有一定条件和实力的合作者。
（二）企业信誉企业要长足发展，信誉至上。
关于信誉维护，小微企业在认识上、做法上均存在不足，信贷机构对小微企业的贷款调查中，企业信用的调查往往存在一定的难度和复杂性。
一般来说，商业银行可以通过查询人民银行征信系统来获得企业的贷款信息或信用记录。
而对于没有贷款记录的企业，如何考量其信誉，值得研究和探讨。
几年来，浩大小贷公司摸索出了一套企业信用调查方法，即：查看企业是否按时支付电费，从企业行业协会、商会去了解经营者的信用，从企业员工那了解工资发放的按时性，从企业购销合同结算上看付款信用，通过前述途径对企业信用进行综合调查。
小企业贷款授信调查及关注要点随着经济的发展，小企业在整个经济体系中扮演着重要的角色。
但是，小企业在运营过程中往往面临资金短缺的问题，需要通过贷款来解决。
因此，银行及其他金融机构往往需要对小企业进行授信调查，评估其风险，并决定是否给予贷款。
一、企业财务状况企业的财务状况是银行授信的基础和核心。
在调查企业财务状况时，需要了解企业的资产负债表、利润表、现金流量表等重要财务指标。
关注要点包括：1.企业的资产状况：了解企业的固定资产、流动资产、负债情况等，以评估企业的盈利能力和还款能力。
2.企业的盈利能力：通过利润表了解企业的营业收入、净利润等指标，评估企业的盈利能力和风险。
3.企业的现金流状况：了解企业的现金流量表，评估企业的偿债能力和流动性状况。
二、企业经营能力企业的经营能力是评估其贷款风险的重要指标。
在调查企业经营能力时，需要关注以下几个方面：1.企业的市场地位：了解企业在所处行业中的市场占有率、竞争情况等，评估企业的市场竞争力。
2.企业的产品或服务质量：了解企业的产品或服务质量，评估企业的市场竞争力和长期发展潜力。
3.企业的经营管理能力：了解企业的管理团队、经营策略等，评估企业的经营能力和未来发展潜力。
三、企业信用状况企业的信用状况是银行授信的重要参考指标之一、在调查企业信用状况时，需要关注以下几个方面：1.企业的信用记录：了解企业在过去的经营中是否有违约行为、信用记录等，评估企业的信用状况。
2.企业的合作伙伴信用状况：了解企业的主要合作伙伴信用状况，评估企业的合作伙伴风险对企业的影响。
以上是小企业贷款授信调查的一些关注要点，但这只是一个大致框架，具体的调查内容还需要根据不同企业的情况作出相应的调整。
同时，小企业贷款授信调查是一个综合性的工作，需要银行及其他金融机构进行全面、深入地调查，才能准确评估企业的风险和授信能力，从而做出合理的贷款决策。
中小企业贷前调查要点一、基本情况的调查
1、客户基本情况
2、客户资本情况
3、客户组织结构
4、银企关系及对外担保
二、客户经营活动分析
1、客户总体发展状况
1、经营规模，行业地位
2、市场占有率，销售状况
3、发展趋势和能力
4、企业较大变化背后的合理性
2、销售状况
1、销售收入来源的真实性
2、对主营产品的依赖程度
3、主客户群体及依赖程度
4、销售方式
3、管理机制及水平
1、管理结构建制
2、管理人员文化水平
3、激励机制
4、客户核心竞争能力分析
1、生产设备
2、生产工艺
5、行业发展趋势
三、客户资产负债分析
1、深度解读报表账面数
1、核报表、看数据是否衔接
2、对往来、了解企业业主信用状况和产品质量
3、盘实物、摸清客户家底是否殷实
2、利用已建档案基础资料，分析企业各期的财务数据
1、纵向分析企业数据资料
1、企业用电：分析生产量和开工率变化
2、实交税金：分析销售和盈利能力变化
3、实发工资：分析现金流是否充足，员工是否稳定2、横向进行同行业对比分析
1、管理水平
2、生产设备和生产工艺
3、关注企业现金流量，剖析资金缺口真实成因
1、筹资来源及方式
2、资金流向及比重
3、投资主方向社会大背景。
小微企业信贷经营的十类合规风险商业银行小微企业信贷经营，不但要重视信用风险的防范，还需要关注外部机构的监管风险。
对此，商业银行需要重点关注企业规模划型错误、月末“冲时点”、服务收费违反“两禁两限”、转嫁押品评估成本、借贷搭售理财保险、以贷转存或存贷挂钩、贷款资金全部或部分挪用于购买理财或流入房地产股票期货市场、未严格执行绿色信贷政策、贷款风险分类不准确、支持小微企业覆盖面不足和精准度不高、突击完成小微企业信贷计划、续贷业务推广缓慢、授信准入审慎性不足、尽职免责机制未能全面落实、整改措施与审计意见不符等重点合规风险。
一、企业规模划型问题【案例1】“橙子”银行错将大中型企业错划为小微企业，发现40户，贷款余额约4亿元。
监管认定该行企业划型不准，将不符合条件的企业划为小微企业。
监管指出问题后，该行及时整改更新维护企业划型，给予相关客户经理及各级管理人员经济处罚，对于其中问题集中突出的相关负责人进一步追加警告处分。
【案例2】“橙子”银行授信客户“稻草人”公司，为新设立制造业企业，上年度销售收入0.1万元，因低于2000万元而被列为小微企业。
监管认定该企业未按照项目预估收入作为划型依据而被错列为小微企业。
该行立查立改并对相关责任人予以批评教育。
【案例3】“橙子”银行授信客户“铁锤”公司年末贷款余额800万元，当年2月和11月2次调整为小微企业。
监管认定该行一年内多次调整企业划型，虚增小微企业贷款相关数据。
检查发现问题后，该行深入剖析问题成因，组织全辖认真学习企业划型政策要求，对客户经理予以通报批评，并处以一定经济处罚。
【案例4】2020年9月25日“橙子”银行向客户“木头人”公司收取对公贷款承诺费1笔，金额250万元。
经查，“木头人”公司2018年8月在我行国标划型属小微企业，2020年9月、10月、11月划型不属于小微企业，2020年12月再次调整划型为小微企业。
监管认定“橙子”银行存在企业划型错误等虚增“两增”数据问题，同时未严格执行小微企业服务收费“两禁两限”要求。
小微企业信贷调查中须关注的十个要点在小微企业信贷调查过程中，考虑到小微企业的规模相对较小、经营状况较为复杂等特点，需要特别关注以下十个要点：一、企业基本信息在进行信贷调查时，首先需要了解企业的基本信息，包括企业名称、注册资本、业务范围、经营地址等。
这些信息有助于了解企业的规模、资金实力以及运营环境。
二、企业经营状况调查企业的经营状况是判断企业是否具备还款能力的重要指标。
需要关注企业的销售收入、利润水平、现金流等方面的数据，以评估企业的经营能力和盈利能力。
三、企业资产负债情况了解企业的资产负债情况对评估信贷风险具有重要意义。
需要核实企业的资产状况，包括固定资产、流动资产等，同时也需要了解企业的负债情况，包括债务规模、债务结构等。
四、企业担保情况在小微企业信贷中，担保是一种常见的还款保障措施。
需要了解企业是否提供担保，并对担保物的价值和可变现性进行评估。
同时，还需核实担保人的资质和信用状况。
五、企业经营历史企业的经营历史对信贷评估具有重要参考价值。
需要了解企业的成立时间、经营年限以及发展历程，以及企业是否存在过经营失利、违约等不良记录。
六、行业竞争环境行业竞争环境是影响企业经营状况和信贷风险的重要因素之一。
需了解所处行业的市场容量、市场份额、主要竞争对手、行业政策等情况，以评估企业在行业中的竞争地位和发展潜力。
七、企业管理能力企业的管理能力是保证企业正常运营和还款能力的重要因素。
需要评估企业的管理团队组成、管理制度、人员素质等方面的情况，以判断企业的管理实力和发展前景。
八、企业关联方企业的关联方情况对信贷调查具有重要影响。
需要了解企业与其他企业、个人之间的关联关系，包括控股关系、主要供应商或客户等，以评估企业的业务稳定性和信用风险。
九、政策环境政策环境对小微企业的发展和信贷调查具有重要影响。
需要了解政府对小微企业的扶持政策、金融支持政策等，以判断企业在政策环境中的可获得性和发展机会。
十、风险预警机制企业是否建立完善的风险预警机制是评估信贷风险的重要指标。
小微贷款调查、经办要点
一、新增/还后再贷。
二、贷款金额，用途、担保方式。
三、借款人年龄、性别、家庭住址，住房为购买/租赁；
四、从业经验，经营情况。
是否有一定的经营规模，持续稳定的经营收入；信用记录是否良好。
五、资产、负债情况。
1、总资产：不包含存货，可作了解。
房屋价值要参照二手市场价格，充分考虑利息后期执行费用等。
如无房产证原件或还后再贷时请出具当地房监房屋现状书；
2、负债：原则上不超过总资产70%，尽量了解有无民间借贷。
3、净资产=资产-负债-或有负债。
六、贷款额度（原则不得超过1-2月销售收入）；
新增客户原则上从下限做起逐渐提高。
七、贷款用途:必须具有真实性、合理性。
八、现金流：要现场核实经营台账，统计经营性现金流。
九、还款来源和分期还款测算：要减去人工、水电、房租支出，家庭支出（含房屋、车辆按揭，子女教育家庭开支）等。
十、担保人（担保能力参照借款人资产、负债情况介绍）。
联保：以互保人中最低信用额度为单户上限。
小企业信贷业务审查要点
随着经济的发展，小企业信贷业务已经成为银行业务的重要组成部分。
然而，小企业信贷业务的风险也相对较高，因此银行在审查小企业信贷业务时需要注意以下要点。
一、企业基本情况审查
在审查小企业信贷业务时，银行首先需要审查企业的基本情况。
这包括企业的注册资本、经营范围、经营年限、企业规模等。
此外，银行还需要审查企业的信用记录、纳税记录、财务报表等信息，以了解企业的经营状况和信用状况。
二、贷款用途审查
银行在审查小企业信贷业务时，还需要审查贷款用途。
银行需要了解贷款用途是否符合企业的经营需要，是否合法合规。
此外，银行还需要审查企业的还款能力，以确保贷款能够按时还款。
三、担保措施审查
在审查小企业信贷业务时，银行还需要审查担保措施。
银行需要了解企业提供的担保措施是否足够，是否能够有效保障银行的利益。
此外，银行还需要审查担保人的信用状况和还款能力，以确保担保人能够履行担保责任。
四、风险评估审查
在审查小企业信贷业务时，银行还需要进行风险评估。
银行需要了解贷款的风险程度，以确定贷款利率和还款期限。
此外，银行还需要审查企业的经营风险和市场风险，以确保贷款的安全性。
五、合规审查
在审查小企业信贷业务时，银行还需要进行合规审查。
银行需要了解贷款是否符合相关法律法规和银行内部规定，以确保贷款的合法性和合规性。
综上所述，小企业信贷业务审查需要注意企业基本情况审查、贷款用途审查、担保措施审查、风险评估审查和合规审查等要点。
银行需要全面审查企业的经营状况和信用状况，以确保贷款的安全性和合法性。
小微企业信贷调查中须关注的十个要点发布日期:2014-05-28 来源:浦东浩大小贷公司总经理韩娟芳浏览次数:154小额贷款公司在对小微企业进行放贷时, 往往面临着较高的风险。
无论是从客户的背景、历史经营、借款用途、还款来源、政策变化等方面,都要进行详尽的排摸, 贷前调查就显得尤为重要。
几年来, 浩大小贷公司针对小微企业的特点, 对信贷调查做了一些非常规性的探索,总结了信贷调查中须重视的十个问题。
(一客户背景每家企业的成立都具备一定的背景、动机和条件, 如创始人具备某一行业的从业经验,拥有某项专业技术,掌握行业的产品市场资源,行业利润较高等等。
反之,上述条件不成熟,盲目创业投资,成功概率往往较低。
2012年 3月, A 公司向浩大小贷公司申请借款 30万元,贷前调查掌握到该企业还处于创业开发阶段, 其主要产品为地铁电子大屏幕, 企业负责人曾是某国有企业电子方面的技术人员,技术技能全面。
他看中了电子屏幕这一市场前景, 自主创业。
通过努力, 他研发的电子屏幕得到了地铁相关部门的技术认可, 但在研发过程中已将自己的所有积累用之殆尽。
如果产品要打开市场以及进入生产领域, 还要有大笔资金的投入支撑。
该企业负责人视技术产品为生命, 不愿意寻找类似的合作者,于是向浩大小贷公司提出借款 30万元。
这尽管能够解决其在产品开发中的燃眉之急, 但浩大小贷公司也发现其产品真正市场化还有诸多方面的不确定性。
因此,贷前调查认为其只拥有技术,尚不具备生产能力,投入 30万元不能解决企业的根本问题, 还款来源亦得不到有效保障, 因此不予贷款。
同时, 还对该企业的发展善意地提出建议:在现有的条件下要取得成功, 应当寻找具有一定条件和实力的合作者。
(二企业信誉企业要长足发展,信誉至上。
关于信誉维护,小微企业在认识上、做法上均存在不足, 信贷机构对小微企业的贷款调查中, 企业信用的调查往往存在一定的难度和复杂性。
一般来说, 商业银行可以通过查询人民银行征信系统来获得企业的贷款信息或信用记录。
而对于没有贷款记录的企业, 如何考量其信誉, 值得研究和探讨。
几年来,浩大小贷公司摸索出了一套企业信用调查方法,即:查看企业是否按时支付电费, 从企业行业协会、商会去了解经营者的信用, 从企业员工那了解工资发放的按时性, 从企业购销合同结算上看付款信用, 通过前述途径对企业信用进行综合调查。
例如,某企业在 2012年 2月向浩大小贷公司提出借款 110万元,该企业刚刚从事布艺生产行业一年,从未向银行申请过贷款,由于接到一批较大的订单, 原材料采购出现了资金缺口, 如何去掌握该企业的信誉呢?浩大小贷公司查找了该公司生产厂房的租赁合同, 看其是否按时支付租金, 是否拖欠过电费, 找到其所在服装行业的同行了解经营者的为人品德,调查后发现该企业具有良好的信誉,于是决定予以放贷。
(三借款用途借款用途与借款需求密切相关, 借款需求与借款目的紧密相连。
借款目的主要是指借款用途,一般而言,长期贷款用于长期融资,短期借款用于短期融资。
对于小贷公司而言, 大多数都是短期贷款。
对企业进行借款需求分析, 不仅要关注企业借款的原因, 还要关注企业的还款来源及其可靠程度。
因此, 一个结构合理的贷款还款来源与借款用途应当是相互匹配的。
例如, 某企业属于贸易型企业, 由于近年来贸易行业一直处于下行通道, 该企业欲通过矿业投资来获取利益, 向浩大小贷公司申请借款 100万元。
经过贷前调查发现, 该企业的经营范围不能从事投资业务, 另外矿业投资在短期内也无法收回款项。
虽然该企业承诺通过其它渠道也有现金流归还该笔贷款, 但借款理由本身不成立,且与该公司经营范围有违,借款申请不予以受理。
(四还款来源还款来源是借款人的预期偿债能力, 分为第一还款来源和第二还款来源, 只有两者都有保障时,贷款风险才能得到有效控制。
例如, 2012年,一家从事家具经营的企业向浩大小贷公司申请借款 1000万元,用于其新竞标的金山新城项目。
其位于杨高南路的商城系较为成熟的商业物业,出租率始终保持在 96%以上,公司年租金收入较为稳定,基本维持在 4000万元左右,每年实际净利润可达到 1000万元以上,是一家优质型企业。
该笔贷款采取房产抵押及企业法定代表人保证两种担保方式。
综合来看, 虽然收回金山新城的项目需要较长的时间,但是其杨高南路的商城有固定的年收入且十分稳定。
此外,有企业法定代表人保证和房产抵押作为第二还款来源,总体分析,还款来源明确有保障。
因此,浩大小贷公司受理并发放了该笔 1000万元贷款。
(五财务成本承受能力贷款发放的目的是支持小微企业发展, 一味考虑贷款收益而忽视了企业财务成本承受能力, 可能会导致企业负重累累, 那支持企业发展的根本目的也就无从谈起。
就小贷公司的贷款而言,其利率议价可以达到商业银行基准贷款利率的 4倍, 如果企业完全依赖小贷公司的贷款来解决发展中的资金难题, 资金成本之高可想而知,企业必须有非常高的利润收益才能承受;反之,只会加剧企业亏损, 后果不堪设想。
通过几年实践, 浩大小贷公司摸索出小微企业向小贷公司寻求资金帮助的规律:一是企业银行贷款到期,自身的货币资金、货款回笼一时遇到困难,影响到归还银行贷款, 需要临时借入资金过桥; 二是企业主要负债是银行贷款, 出现季节性、临时性短期少量资金需求;三是一些小微企业大部分资金是靠自己积累,不符合银行贷款条件,小贷公司的少量借款完全在企业财务承受能力范围之内; 四是一些创业型小微企业产品市场前景广阔, 短期内就能够看到收益; 五是企业情况非常良好, 因为银行政策性因素而无法贷款; 六是有些小微企业因财务不完备, 被银行拒之门外, 而浩大小贷公司通过软信息调查可以了解到企业其实是符合贷款条件的。
(六企业资产负债状况资产负债率主要反映企业总体的负债水平, 以及财务风险和偿债能力。
尽管行业不同, 反映资产负债的水平也有差异, 但无论哪家企业, 资产负债率过高就足以表明该企业对融资的较高依赖性以及财务成本较重的负担。
然而, 衡量一家企业财务状况, 亦不能单一看资产负债率指标, 应该将其整体资产结构统筹综合考虑。
例如, 某企业向浩大小贷公司申请借款 1000万元, 其资产负债率为 60%(一般来说, 资产负债率小于 70%较为合理 , 该企业资产负债率尚处于适度范围内。
在贷前调查分析其财务状况时发现, 该企业近年来存货大幅上升, 原因是市场产品结构不断更新调整, 企业的原有库存材料大量积压, 导致存货大量增加。
另外, 该企业的应收账款同样大幅度上升, 主要原因是该企业与下游企业所签订的合同在资金回收上出现了问题。
综合分析,虽然该企业的资产负债率在适度范围内, 但是其资产结构很不合理, 存货、应收账款大幅上升, 使得企业资金变现能力上出现困难,最终公司拒绝了该企业的贷款请求。
(七经营及管理能力对一个企业的发展而言, 管理者和其经营团队至关重要, 尤其是企业的高级管理者, 其对一个企业的命运起到不容小视的作用。
企业的高管必须具备经营管理的综合能力,比如,一定的教育背景、商业经验、修养品德、经营作风、学习进取精神。
从经济学的角度来看, 企业高管以及经营团队的素质往往决定着企业的发展命运。
高管的综合素质高、管理能力强能促使企业的发展慢慢的从量变到质变,不断发展、久而不衰;反之,企业就会在市场中跌跌撞撞、摇摆不前、步入困境直到死亡。
例如, 某企业主要是从事实业投资、国内贸易, 其发展八年经营状况一直很好, 资产也累积到了一定规模, 但该企业管理的核心部门用人机制是在民营企业中较为普遍存在的关联关系, 忠诚度上不容置疑, 业务能力却参差不齐。
这样的管理团队在企业发展初期缺陷尚不明显, 但当发展到一定阶段时, 便成为企业进一步发展的掣肘。
该企业的财务负责人具有代表性, 三十岁出头, 管理经验不足, 处事阅历不够, 沟通能力缺乏, 让他管理一个有一定规模的企业财务, 他自已也感到力不从心。
虽然他工作很努力, 但能力问题导致整个公司的财务状况相当被动,融资方面更是“四面楚歌”,企业资产不会包装运用,对外融资缺乏沟通, 资金安排欠合理, 最终导致经常性的融资欠息, 还款拖欠等信用问题, 直接严重影响到企业的进一步发展。
(八行业特征与发展趋势在现实中, 从事和经营任何一个行业都存在风险, 因为行业是组成国民经济的基本元素, 不但会受到企业自身规模效益、生产经营管理水平、产业发展周期和市场需求等行业内部因素的制约,还会受到国民经济、外部经济、国家政策、地区生产布局、产业链位置等行业外部条件的约束。
因此,在贷款调查时,必须对行业有清醒的认识和了解,把握和分析。
例如, 随着国家对房地产的从紧调控, 钢贸行业的刚性需求必然会受到冲击, 对行业敏感度较高的金融机构纷纷采取了退出和控制信贷的措施,但 2012年前后也有金融机构 (包括小贷公司没有清醒地认识到钢贸企业行业性的危机, 抱着侥幸的心理认为联保方式较为安全, 介入了钢贸行业贷款。
其结果表明, 若对行业特征与走势没有准确把握,贷款质量就会受到严重影响。
（九）现金流稳定可靠现金流量是现代理财学中的一个重要概念，是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动（包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目）而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称，即企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。
贷款调查中现金流的调查分析相当重要。
例如，某企业从事包装业务多年，近年来受包装行业市场竞争日益激烈、原材料成本不断上升影响，企业利润逐年下降，因此该企业欲进行产业转型，运用本身积累的资金进行商业房产的改建出售和经营。
因其改建后期资金不足，分别向几家小贷公司提出总计 2000 万元的借款需求，还款保障措施为房产抵押。
由于周边环境尚不成熟，商业房产经营需要一个培育过程，房产出售情况并不理想，而企业本身除了房产销售款之外无任何其它资金来源，企业希望通过向银行申请经营性物业贷款作为还款来源。
可以想象，基于企业现金流不足的现状，很难判断其银行贷款的愿望是否能够成功，如果银行否定了贷款，那么前一笔贷款的还款来源只能是拆东墙补西墙。
现金流明显不足，还款来源难以判断，此类贷款即便有房产抵押，仍存在着很大的还款风险。
（十）抵押担保充分安全担保方式无论采用抵押（质押）还是保证都是为了保障贷款的资金安全。
不能简单认为抵押（质押）一定是安全的，因为抵押（质押）要看抵押（质押）物的充足率、处置率、变现率，而保证要衡量担保单位的综合实力、信誉度、代偿能力。
只有符合条件的抵押（质押）和保证才能真正起到保障贷款安全的作用。
例如，某企业为一家各类名酒经销商，也获得了泸州老窖（华东地区）的一级代理资格，可以得到相当于市场价 5-7 折的酒品，该企业资金周转遇到困难，有意向两家小贷公司贷款约 800 万元。
