我国商业银行信贷风险管理探析

我国商业银行信用风险管理探析　

昊辉杰　厦门大学经济学院福建厦门　３６１０００　

【摘要】信用风险管理历来是商业银行风险管理的重中之重，特别是继金融危机爆发和　巴塞尔资本协议ＩＩＩ》出台后，信用风险管理在商业银　行经营管理中的地位愈发重要，若该项工作不到位，既会对商业银行的生存和发展构成威胁，也会影响经济社会的稳步前行。对此，本文从信用风　险特点出发，重点就商业银行信用风险管理进行了探析，希望对改善现状有所帮助。　【关键词】商业银行信用风险管理信用评级　中图分类号：Ｆ８３２文献标识码：Ａ文章编号：１００９．４０６７（２０１４）０１—２６７—０２　

国际金融环境的动荡不安和金融市场竞争的矛盾升级，致使商业银　

行信用风险呈现出不断上升的不良态势，若不加以及时管理和妥善防范，　

则易引发重大影响和损害，这一点已在金融危机中得到了验证，故提高　

信用风险管理水平是世界范围内商业银行面临的共同难题。这就要求商　

业银行认清当下形势，明确信用风险管理的问题所在，积极需求行之有　

效的管理策略，以此降低风险，减小损失。　

一、信用风险特点　

以往，人们将信用风险理解为：受信方因无法在约定期限内将约定　金额支付给授信方用于偿还所欠债务而为授信方造成的潜在损失。后经　

长期发展，信用风险的概念有所变动，其中交易对手因各种原因而无法　

履行契约约定义务而导致对方发生经济损失的风险为狭义概念，而广义　

的信用风险既包括因交易对手直接违约而引发的损失可能性，也包括因　

投资损失、企业破产、信用下降等信用事件造成的损失可能性”　。　

概括的讲，信用风险主要具有下述几个特点，概率分布不对称（见　

图１），而这通常是因市场价格围绕期望值轴上下波动造成的，而且容易　

出现概率极端值；非系统性，即多数的信用风险取决于微观个体的行为　

结果，如还款意愿、财务情况、信用情况、投资流向等；难以获取信用　

风险数据，主要是因为部分数据很难用数据进行衡量，且信用违约记录　

很少，其交易市场不活跃；信用悖论突出，即商业银行并未认真落实投　

我国商业银‎行信用风险‎管理现状

一·我国商业银‎行的信用风‎险管理相对‎比较落后。银行风险意‎识淡薄，特

别是不断‎增长的不良‎资产，已经成为当‎前银行要解‎决的最突出‎的问题。由于管理

理‎念、管理模式、管理工具、管理技术等‎方面的落后‎，信用风险管‎理总体处于‎较

低水平。

我国信用风‎险总体规模‎巨大： 商业银行的‎信用风险主‎要体现在不‎良贷款当

中‎。我国商业银‎行的不良货‎款一直是比‎较严重的。截至200‎7年底，我国全部商‎业银行不良‎贷款率仍高‎达为6.7%，不良贷款额‎为1200‎9.9亿元，其中国有商‎业

银行不良‎贷款率为8‎.0%，总额为11‎149.5亿元；股份制商业‎银行情况好‎些，不

良贷款总‎额为860‎.3亿元，比率为2.1%；城市商业银‎行不良贷款‎余额511‎.5亿

元，不良贷款率‎3.0%；农村商业银‎行不良贷款‎余额130‎.6亿元，不良贷款率‎4.0%；

外资银行不‎良贷款余

。二·我国商业银‎行信用风险‎具体的表现‎可以归结起‎来在个人或‎企业、中介机

构、地方政府和‎司法失信。

1．企业失信总‎的来说可以‎从三个方面‎着手：第一，在注册资金‎上作假。企

业要想在‎银行贷款，必须经过企‎业资产审核‎，注册金金额‎限制审核。在我国，相当一部分‎企业的注册‎金存在不实‎现象。第二，在财务会计‎上作假。为了蒙蔽

银‎行，企业会做争‎取银行贷款‎时虚增利润‎和资产，降低本企业‎的资产负债‎率。

第三，利用各种手‎段逃菲银行‎债务，造成银行的‎损失。据调查显示‎，将近70％

的企业选择‎拖欠贷款、税款等逃废‎银行贷款。有的是公然‎赖账、恶意拖延时‎间

不在贷款‎催收通知书‎上签字直到‎诉讼失效为‎止；有的是做破‎产销债，表面上企业‎是破产了而‎实际上是企‎业为了逃废‎银行债务，暗中把资产‎转移后再申‎请破产

的。还有的是采‎取“金蝉脱壳”法将企业的‎有效资产拿‎出来成来新‎的公司，而

浅析我国商业银行信贷风险管理的现状及对策　

杨佳　

摘要：随着我国经济的发展，金融环境变得越来越复杂，商业银行面临的风险压力也越来越重。商业银行的　固发展关系整个社会　

经济发展的稳定与否。近些年来，我国商业银行信贷风险管理机制已经日趋成熟，但在实际操作中还是遇到许多问题。本文从现行的银行　

预防风险的管理体制进行分析，发现其中的不足，给出了完善策略。　

关键词：商业银行；信贷风险；管理　

随着美国新世纪金融在２００７年４月申请破产，美国信贷危机迅速　

波及了整个美国以及整个金融界。这次信贷危机让金融机构意识到，银　

行生存与发展的关键是要努力加强银行业风险识别与管理。笔者主要针　

对国内商业银行的信贷风险管理体制作出分析，指出现存的问题，给出　

相应的解决方法和建议，以此来完善银行抵御风险的能力。　

１．风险管理特征　

风险是伴随银行的出现而来的，银行若想长久生存就必须知道如何　

管理风险。信贷风险管理的实质是解决银行资源有限与业务发展无限之　

间的矛盾，并且能科学合里的进行资源配置。商业银行风险管理是指银　

行在开展业务过程中，由于存在不确定的因素，导致贷款无法按时追　

回，不能保值的可能性。具有以下特征：①信贷风险管理具体操作中无　

法规避风险集中化；②风险管理方法不断增加；③信贷风险管理从静态　

管理发展到动态管理；④信用评级机构的起到的作用逐年增长。　

２．加强信贷风险管理的意义　

如今商业银行开展的业务类型繁多，任务数量也逐年递增，但仍改　

变不了信贷业务是商业银行中心业务的事实。也正因为这样，信贷风险　

才是金融机构遇到的主要风险，若想降低这些风险银行就必须加大信贷　

风险管理力度。宏观方面讲，提高银行对风险的预防及管理能力很大程　

度上减少金融机构整体风险的发生概率，避免金融风暴的发生，还能在　

日趋竞争激烈的金融业中提升自身的竞争力。微观方面讲，商业银行是　

金融业的主体，必须提高其管理及应对风险能力。　

３．目前我国银行信贷风险管理变现出来的问题　

我国商业银行信贷风险问题分析及对策，不少于1000字

随着我国经济的快速发展，金融领域也迅猛发展，商业银行成为了社会上不可或缺的金融机构。随着商业银行的重要性越来越高，信贷风险问题也逐渐凸显。本文将对我国商业银行信贷风险问题进行分析，并提出相应的对策。

一、我国商业银行信贷风险问题的原因

1.宏观经济形势的变化

宏观经济形势的变化是导致商业银行信贷风险的重要原因。随着我国经济的增长放缓以及国际经济波动等因素的影响，多家企业逐渐陷入了困境，导致其能力出现了下降，信用风险逐渐加大，给商业银行带来了巨大的信贷风险。

2.行业风险的加大

由于我国的市场竞争越来越激烈，企业之间的竞争也越来越激烈，不同行业的风险也会逐步加大。行业风险是商业银行信贷风险的另一个大因素。在中国，商业银行对于某一行业的信贷倾向较重，导致存在着行业集中度较高的行业风险，当行业内部发生风险，商业银行的信贷风险也会显著加大。

3.管理不当

商业银行信贷风险问题的另一个原因是银行内部管理不当。有些商业银行在审批贷款时，可能会将资质不好的企业作为放贷对象，或是在贷款过程中对借款人进行不当监管，缺乏有效的信贷管理和风险控制机制，从而导致信贷风险加大。

二、我国商业银行应对信贷风险的对策 1.加强风险管控，强化风险意识

商业银行应对信贷风险问题的核心措施是要加强风险管控，强化风险意识。银行需要制定严格的信贷管理规定，严格遵守统一的信贷流程和风险管理制度。银行要加强对借款人的资信调查和授信审核，防止信息不对称产生的风险。同时，加强风险投资和维稳能力，对信贷风险随时进行跟踪和监控，及时调整和落实风险管理策略。

2.合理控制贷款的规模和结构

商业银行应该合理控制贷款规模和结构，避免出现过度信贷，过度信贷会对经济产生负面影响。通过差异化的信贷策略，将贷款集中于有实力的客户和优质行业，同时避免把所有的鸡蛋放在一个篮子里，降低行业集中度风险。

3.完善内部管理机制