应收账款明细表,附应收应付管理台账模板

应收账款明细表范本随着企业经营规模的扩大，应收账款的管理也变得越来越重要。

应收账款是企业的重要资产之一，对企业的现金流和经营状况有着重要的影响。

因此，建立科学、规范的应收账款管理制度，制定明确的应收账款管理方案，加强应收账款的监管，对于企业的经营和发展具有重要意义。

应收账款明细表是应收账款管理中的一种重要工具，是记录企业应收账款的详细信息的表格。

它可以帮助企业及时了解客户的信用状况和还款情况，为企业的应收账款管理提供有力的支持。

下面，我们将介绍一份应收账款明细表范本，希望对您有所帮助。

应收账款明细表范本序号客户名称销售日期货物名称数量单价金额应收账款余额备注1 张三 2021/1/1 电视机2 2000 4000 4000 无2 李四 2021/1/2 冰箱 1 3000 3000 3000 无3 王五 2021/1/3 洗衣机 3 1500 4500 4500 无4 赵六 2021/1/4 空调 2 4000 8000 8000 无5 孙七 2021/1/5 电脑 1 50005000 5000 无应收账款明细表范本共有9个字段，分别是序号、客户名称、销售日期、货物名称、数量、单价、金额、应收账款余额和备注。

以下是各字段的解释：1. 序号：记录应收账款明细表中的每一项的序号，方便管理和查询。

2. 客户名称：记录购买货物的客户名称，方便管理和查询。

3. 销售日期：记录该笔销售的日期，方便管理和查询。

4. 货物名称：记录销售的货物名称，方便管理和查询。

5. 数量：记录销售的货物数量，方便计算金额和管理和查询。

6. 单价：记录销售的货物单价，方便计算金额和管理和查询。

7. 金额：记录销售的货物金额，方便管理和查询。

8. 应收账款余额：记录客户未还款的应收账款余额，方便管理和查询。

9. 备注：记录该笔销售的其他相关信息，如发票号码、付款方式等，方便管理和查询。

应收账款明细表范本中的每一项都要填写完整和准确，以便企业及时了解客户的信用状况和还款情况，及时采取措施。

Excel应收应付表格可以包括以下列：
1.日期：记录每笔交易或活动的日期。

2.客户/供应商：记录与交易相关的客户或供应商的名称。

3.应收账款/应付账款：对于应收款项，记录尚未收到的款项金额。

对于应付账款，记录尚未支付的款项金额。

4.已收/已付金额：记录实际收到的或支付的金额。

5.备注：记录任何其他相关信息，如交易详情、发票号、支付方式等。

以下是一个简单的示例：
在Excel中创建这样的表格后，你可以使用公式和函数来计算总欠款、已收金额、未收金额等。

例如，如果你想计算总欠款，可以在一个空白单元格中输入以下公式：
excel复制代码
=SUM(B列中所有单
元格)
这将计算B列中所有单元格的总和，即总欠款。

请注意，这只是一个简单的示例，实际的应收应付表格可能需要根据业务需求进行更详细的设置和调整。

应收账款明细台帐模板
应收账款台帐是公司财务部门日常工作中必不可少的一部分，它记录了公司从顾客处收到的各种账款信息。

为了帮助您更好地管理和跟踪这些账款信息，本文将为您介绍一个应收账款明细台帐模板。

首先，明细台帐应当包括应收账款编号、顾客名称、购买商品或服务日期、付款方式、应付金额、实收金额、收款人姓名、联系方式以及欠款金额等。

其中，应收账款编号应当具有唯一性和区分性，以便于公司对不同账款进行区分和管理。

其次，对于每个应收账款，应当详细记录其相关信息。

例如，应当记录顾客的姓名、联系方式和购买商品或服务的详细信息，以及付款方式和应付金额等。

这些信息有助于公司更好地了解顾客需求和公司经营状况，从而提高公司销售商品或服务的质量和效率。

另外，实收金额和欠款金额也是明细台帐中必不可少的一部分。

实收金额是指公司已经收到的款项，而欠款金额则是指公司尚未收到
的款项。

这两个金额的记录可以帮助公司及时了解公司的收款情况和坏账情况，从而制定相应的催收措施。

总之，一个好的应收账款明细台帐模板应当具有以下特点：1.具有唯一性和区分性，以便于公司对不同账款进行区分和管理；2.详细记录每个应收账款的相关信息，包括顾客名称、联系方式、购买商品或服务日期、付款方式、应付金额、实收金额、收款人姓名、联系方式以及欠款金额等；3.及时记录实收金额和欠款金额，以便于公司及时了解公司的收款情况和坏账情况，从而制定相应的催收措施。

总之，一个好的应收账款明细台帐模板对于公司财务部门的日常工作中非常重要。

通过以上介绍，您可以更好地了解应收账款明细台帐模板的编写方法和注意事项，进而帮助您更好地管理和跟踪这些账款信息。

（一）应收账款登记表（二）应收账款明细表（三）应收账款日报表`2 2财务报表分析从入门到精通（四）应收账款月报表年 月 日 单位：元 序 号 客户名称 月初余额 本月增加 本月减少 月末余额 账款类别 1 2 3 …… 合 计月份销售额累计销售额未收 账款应收 票据累计 票据未贴现金额 兑现 金额累计 金额退票 金额坏账 金额一月 二月 ……十二月分析对策（六）应收账款变动表年 月 日 客户 名称上期余额（A ）本期增加 本期减少 本期余额（A+B-C ） 备注销货额 销货税额 合计（B ） 收款折让退货合计（C ）核准： 主管： 制表：第1章财务报表快速入门基本资料栏客户名称公司地址电话工厂地址电话负责人联系人开始往来时间交易项目平均每月交易额授信额度问题账金额问题账形成原因处理意见附件明细核准：复核：制表：（八）应收账款控制表年月日客户名称上月应收账款本月出资本月减项本月底应收账款回款退款折让合计合计总经理：主管：制表：（九）应收账款账龄分析表年月日单位：元账龄A公司B公司C公司合计折扣期内金额比重（%）金额比重（%）金额比重（%）金额比重（%）过折扣期但未到期过期1～30天过期3 1`4 4财务报表分析从入门到精通31～60天 过期 61～90天过期 91～180天过期 181天以上合 计客户信用调查表企业编号 地址 电话 负责人住所电话创业日期 年 月 日营业项目经营方式 □ 独资 □ 合伙 □ 企业 开始交易日期 年 月 日营业区域经营地点 □ 市场 □ 住宅 □ 郊外负责人情况性格 气质 兴趣职位 学历 籍贯经历 口才 □ 佳 □ 普通 □ 差思想嗜好酒 □ 饮 □ 不饮 烟□ 抽 □ 不抽 优点 特长缺点技术 □ 熟练 □ 略懂 □ 不懂 财务状况往来银行银行信用□ 很好 □ 好 □ 普通 □ 差 □ 很差 账务体系 □ 完备 □ 不完备 同业者评价□ 很好 □ 好 □ 普通 □ 差 □ 很差经营组织 □股份企业 □个人经营 □有限企业 □合资企业近邻评价 □很好 □好 □普通 □差 □很差资本额付款态度□爽快 □普通 □尚可第1章财务报表快速入门（元）□迟延□为难□拖欠尾款营业执照登记号码其他说明办公情况资产汽车辆□自有辆□租用辆场所□处于繁华区□一般商业区□偏僻地区自有租用面积（m2）面积（m2）装饰□精装□普通□差层数市价保险□有（元）□无营业状况交易品种品种品牌月销售量金额年销售量金额备注信用评定信用等级信用评分付款方式选择赊销限额是否担保备注总经理：经理：调查人：客户信用调查总表年月日类别客户名称总资产（单位：万元）净资产（单位：万元）信用等级（ABCD）评定等级（ABCD）发展前景（ABCD）编制：填表人：5 1财务报表分析从入门到精通` 66。

应收应付账表应收应付账表需求应收与应付实现的方式是一样的，只是应收是针对客户进行管理，应付是针对供应商进行管理，下面我们就应收的管理需要来描述需求。

为了跟踪客户应收款，财务需要根据开给客户的发票或发货情况累计客户的应收款，根据从客户处已经收款的金额，冲减客户的应收款。

财务一般都使用会计凭证的形式来反应这些业务，通过科目来反应本月发生的应收款、本月发生收款、目前剩下的应收款。

但会计凭证的制定一般都比实际业务发生要迟一些时间反应，会计凭证也是专业的财务人员使用，一般的业务人员不会接触。

从软件实现的角度来看，目前会计凭证的实现都是在总账业务，这块的功能非财务业务人员是不会使用的。

所以，在财务总账外，还会提供一个应收模块。

应收模块主要对开给客户的发票以及客户的收款业务进行记录，并根据这些记录汇总出所有客户每月的期初应收款、本月应收款发生、本月收款发生、期末应收款。

还需要根据每个客户发生的业务记录产生往来的明细账，反应客户每月所有发票、收款的原始记录，这个表一般叫做应收往来明细账。

应收往来业务发生下面以客户“广州广发集团”为例，来说明从应收明细账到编制应收汇总表的业务过程。

例：当前月份为2004年5月，本期客户“广州广发集团”发生了几笔业务：应收往来明细账根据上面发生的业务，应收往来明细账如下表所示：应收汇总表根据上面发生的业务，应收汇总表如下表所示：实现方式分析上面描述的处理是手工操作的模式，手工根据发票与收款记录编制应收明细账、应收汇总表。

完成一个核算客户应收款的系统，需要根据发票数据、收款数据由系统产生应收明细账、应收汇总表是一个最基本的要求，但从数据处理的具体实现方式上来看，因软件的大小不一样或其它某些原因，实现方式上有很大的区别。

下面我们就最常见的几种处理方式给大家做一个分析：注：具体的实现方式有很多，后面我们会根据实现方式四详细说明相关的实现细节。

实现方式一处理方式发票与收款使用单独的数据表存储，应收明细账、应收汇总表无单独的数据表存储。