应交增值税明细账模板--

应交增值税明细表
会工（或会商等）01 表附表1 编制单位： 元 项 目 一、应交增值税： 1. 年初未抵扣数（以“－”号填列） 2. 销项税额 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 1 2 3 4 5 6 7 8 3. 进项税额 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 9 10 11 12 13 14 15 4.期末未抵扣数（以“－”号填列） 二、未交增值税： 16 17 年 月 金额单位：
行次本Leabharlann 数本年累计数1. 年初未交数（多交数以“－”号填列） 18 2. 本期转入数（多交数以“－”号填列） 19 3. 本期已交数 20 4. 期末未交数（多交数以“－”号填列） 21
本表各项目之间的相互关系如下：本年累计数栏第9行=1行+2行+3行+4行-6行-7行

分第______页 _____________ _____________ 余额
元角 分
转出未交增值税
十万千百十元角分千 百 十万千百十元角分
应交增值税明细账
合计 销项税额
千 百十万千百十元角分千百十万千百十元角
税额
出口退税
贷方 进项税额转出
分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角
方 额转出
分千百十万千百十元角分千百十ห้องสมุดไป่ตู้千百十元角
总第______页 分第___ 一级科目编号及名称__________ 二级科目编号及名称__________ 借 余额 转出多交增值税 或 分千百十万千百十元角分 贷 千百十万千百十
总第______页 分第______页 一级科目编号及名称 二级科目编号及名称_________________ 年 凭 要 合计 月日 证 摘 号 千百十万千百
合计
进项税额
已交
十元角分千百十万千百十元角分千百十万
借方 已交税金
千百十元角分千百十万千百十元角 分 千百
应交税金

应交税金（增值税）明细账
年 凭证 摘要
亿 千 百 十
月 日 字 号数
合计
万 千 百 十 元 角 分 百 十 万
进项税额
千 百 十
借方
进项税额
元 角 分 百 十 万
已交税金
千 百 十 元 角 分 百 十 万
转出未交增值税
万 千 百 十 元 角 分 百
出口抵减内销产品税
万 千 百 十 元 角 分 百 十 万 千 百 十 元 角 分
借 或 贷
余额
千 百 十 万 千 百 十 元
余额
角 分
十 万 千 百 十 元 角
贷方
合计
分 百 十 万 千 百 十 元 角 分 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 百 十 万
减内销产品税
销项税额
千 百 十 元 角 分 百 十 万
出口退税
千 百 十 元 角
总页 分页
贷方
进项税额转出
分 百 十 万 千 百 十 元 角 分 百 十
出口退税
转出多交增值税

________ ______________ 余额
角分
总第______页 分第______页 一级科目编号及名称 二级科目编号及名称_________________ 年 凭证 摘 要 月 日 种类 编号
应交税金
借方 合计 进项税额 已交税金 转出未交增值税
千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角 分 千百十万千百十元角分千 百 十万千百十元角分
总第______页 分第______页 一级科目编号及名称_________________ 应交增值税明细账 二级科目编号及名称_________________ 贷方 借 余额 合计 销项税额 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 或 千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分 贷 千百十万千百十元

2013.01.10
2-2
进项税
2,077.78
借
243,007.87
2013.01.23
2-9
进项税
3,865.49
借
243,007.87
2013.01.23
2-9
进项税
418.46
借
243,007.87
2013.01.10
4-10
进项税
1,406.50
借
243,007.87
2013.01.31
4-20
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借

应交增值税明细表 会小企01表附表1 编制单位： 项 目 1、年初未抵扣数(以“-”号填列) 2、销项税额 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 行次 1 2 3 4 5 6 7 3、进项税额 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 8 9 10 11 12 13 14 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 3、本期已交数 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 16 17 18 19 15 一、应交增值税： 年 月 本月数 单位：元 本年累计数 C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 #43;select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1)

四.城乡维护建设税
1.期初未交数
22
dfqc(k2221008)
dfqc(k2221008,q01)
2.本期应交数
23
df(k2221008)
dl(k2221008)
3.本期已交数
24
jf(k2221008)
jl(k22210
五.企业所得税
1.期初未交数
3
df(k222100107)
dl(k222100107)
进项税额转出数
4
df(k222100108)
dl(k222100108)
转出多交增值税
5
df(k222100109)
dl(k222100109)
（3）进项税额
6
jf(k222100101)
jl(k222100101)
已交税额
7
jf(k222100102)
jl(k222100102)
转出未交增值税
8
jf(k222100105)
jl(k222100105)
（4）期末末抵扣数（以“-：号填列）
9
2.未交增值税
（1）年初未交数(多交数以"-"号填列)
10
dfqc(k2221002)
dfqc(k2221002,q01)
（2）本期转入数
11
（3）本期已交数
12
jf(k2221002)
jl(k2221002)
（4）期末未交数(多交数以"-"号填列)
13
二消费税
1.期初未交数
14
dfqc(k2221004)
dfqc(k2221004,q01)
2.本期应交数
15

转出多交增值税 或
余 额
百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分贷 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分
本账页数： 本户页数：
年 凭 证
应交税金（增值税）明细账
摘 要 合计 借 方 进项税额 已交税金 转出未交增值税 合计 销项税额
月 日 种类 号数
千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千
销项税额
贷 方 出口退税
借
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
进项税额转出