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第一章总则第一条为规范销售合同的签审流程，确保合同内容的合法性、合规性，降低企业风险，提高合同管理效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售合同，包括但不限于销售协议、销售订单、销售合同等。
第三条本制度依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国民法典》等相关法律法规及公司章程制定。
第二章组织架构与职责第四条销售合同签审管理工作由公司合同管理部门负责，具体职责如下：1. 负责销售合同的起草、审核、签章、备案等工作；2. 对销售合同进行风险评估，提出防范措施；3. 监督销售合同的履行情况，协调解决合同履行中的问题；4. 定期对销售合同进行统计分析，为管理层提供决策依据。
第五条销售部门负责销售合同的执行，具体职责如下：1. 负责合同的谈判、签订、履行等工作；2. 按照合同约定履行义务，确保合同目标的实现；3. 及时向合同管理部门报告合同履行情况。
第三章合同签审流程第六条销售合同签审流程如下：1. 起草合同：销售部门根据业务需求，起草销售合同；2. 审核合同：合同管理部门对合同进行审核，包括合同内容、格式、法律风险等方面；3. 签章：合同管理部门对审核通过的合同进行签章；4. 报批：合同管理部门将签章后的合同报请公司管理层审批；5. 执行合同：销售部门根据审批通过的合同履行义务。
第七条合同管理部门在审核合同过程中，如发现合同内容存在法律风险，应及时向销售部门提出修改意见，销售部门应根据合同管理部门的意见进行修改。
第八条合同管理部门在审核合同过程中，如发现合同内容违反法律法规或公司规章制度，应拒绝签章，并报告公司管理层。
第四章合同变更与解除第九条合同变更与解除应当遵循以下原则：1. 合同变更应当符合法律法规及公司规章制度，并经双方协商一致；2. 合同解除应当符合法律法规及合同约定，并经双方协商一致。
第十条合同变更与解除的流程如下：1. 双方协商：合同变更或解除需经双方协商一致；2. 起草变更或解除协议：销售部门根据协商结果起草变更或解除协议；3. 审核协议：合同管理部门对变更或解除协议进行审核；4. 签章：合同管理部门对审核通过的协议进行签章；5. 执行协议：双方按照变更或解除协议履行义务。
合同中账务管理制度第一条为了规范公司的财务管理工作，保护公司的财产安全，提高公司经济效益，根据公司章程和国家相关法律法规，制定本账务管理制度。
第二条公司的财务管理工作应当遵循合法、规范、公正、透明的原则，确保财务数据的真实、准确、完整、及时。
第三条公司设立财务部门，负责全面管理公司的财务工作，其中包括会计、资金管理、成本控制、报表分析等工作。
第四条公司应当建立健全的财务制度，明确财务管理的流程和责任，健全内部控制机制，保证资金的安全和合理利用。
第五条公司应当制定年度财务预算，合理安排收支，控制成本，提高经济效益。
第六条公司应当建立完善的会计制度，确保财务数据的准确性和可信度，定期进行内部审计，发现问题及时处理。
第七条公司应当设立资金管理制度，明确资金的流向和管理方式，规范公司的集资、投资、融资活动。
第八条公司应当建立完善的报表制度，定期编制各种财务报表，及时公布公司的财务状况，接受监督和检查。
第九条公司应当建立完善的税务管理制度，按照税法规定履行纳税义务，确保纳税的及时、准确。
第十条公司应当建立完善的风险管理制度，根据公司的经营特点和市场环境制定相应的风险控制措施，防范和化解各类风险。
第十一条公司应当建立完善的结算管理制度，确保业务结算的及时、准确，规范公司的收支流程。
第十二条公司应当建立完善的财务档案管理制度，规范公司的档案归档、保管和利用，保证财务数据的安全和完整。
第十三条公司应当建立完善的审批管理制度，确保公司各项财务活动符合制度和规定，实行审批、备案、报备等程序化管理。
第十四条公司应当建立完善的内部控制制度，规范公司各项财务活动的程序和流程，保证公司的经营者权益。
第十五条公司应当建立完善的财务培训制度，对公司的财务人员进行定期培训和考核，提高他们的业务水平和素质。
第十六条公司应当加强对外部环境的监测和分析，制定灵活的应对策略，保证公司的经营发展的平稳和持续。
第十七条公司应当加强对公司的财务管理工作的监督和检查，建立健全的监督机制，及时发现问题和解决问题。
第一章总则第一条为加强公司合同财务管理，规范合同财务会审流程，防范财务风险，保障公司合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有合同，包括但不限于采购合同、销售合同、租赁合同、技术服务合同等。
第三条合同财务会审工作由财务部门负责，各相关部门应积极配合。
第二章会审原则第四条合同财务会审应遵循以下原则：1. 实事求是原则：对合同内容进行真实、客观、全面的审核。
2. 依法合规原则：严格按照国家法律法规、公司规章制度和合同条款进行审核。
3. 风险防范原则：及时发现和防范合同中的财务风险。
4. 效率原则：提高会审工作效率，确保合同及时签订。
第三章会审流程第五条合同提交：1. 合同签订部门将合同草案提交财务部门。
2. 财务部门对合同进行初步审核，确保合同内容完整、条款明确。
第六条财务审核：1. 财务部门对合同条款进行审核，包括价格、付款方式、结算期限、税费、违约责任等。
2. 财务部门对合同中的财务风险进行评估，提出防范措施。
3. 财务部门对合同执行过程中可能产生的财务问题进行分析，提出解决方案。
第七条部门会审：1. 财务部门将审核意见提交相关部门进行会审。
2. 各相关部门对合同进行会审，提出修改意见或建议。
第八条修改与反馈：1. 财务部门根据会审意见对合同进行修改。
2. 财务部门将修改后的合同提交相关部门确认。
第九条合同签订：1. 各相关部门确认合同无误后，财务部门办理合同签订手续。
2. 合同签订后，财务部门将合同归档管理。
第四章责任与考核第十条财务部门负责合同财务会审工作的组织实施，确保会审质量。
第十一条各相关部门应积极配合财务部门开展合同财务会审工作。
第十二条对在合同财务会审工作中表现突出的部门和个人给予表彰和奖励。
第十三条对在合同财务会审工作中存在失职、渎职行为的，依法依规追究责任。
第五章附则第十四条本制度由财务部门负责解释。
第十五条本制度自发布之日起施行。
注：本模板仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。
合同审核管理规定根据XXXX公司的有关规定，各部门经营业务合同必须经公司总经理、总经办和财务部审核后方可执行。
由于审核业务工作量大、范围广，为更好地履行公司经营业务的服务和监督职能，提高合同审核工作效率，明确送审和审核部门的责任和义务，使审核环节简捷顺畅，同时最大程度地维护公司权益，特制定本管理规定。
第一章合同审核管理条例第一条审核的宗旨：比质比价进行审计，维护公司合法权益，为公司经营服务。
第二条合同内容要素：（1）当事人的名称或姓名和地址、电话、开户行、帐户；（2）标的；（3）数量；（4）型号、规格、时段等；（5）计量单位；（6）价款及酬金；（7）结算方式；（8）运输方式、包装及费用；（9）履行期限、地点和方式；（10）质量检验标准（没有按国家标准的，应以本企业用户、质检部门要求为主，并同供货商协商确立检验标准）；（11）广告投放合同需附有排期表和刊例价；（12）违约责任；（13）解决争议的方法；（14）相关合同的知识产权保护条例；（15）除以上合同要素外的其他重要具体条款；（16）合同双方单位电话、地址、对方开户行、账号；（17）合同送审部门经办人签名，主管领导签名。
第三条合同送审规范要求：1、合同内容要素：见第二条2、合同送审范围：本范围适合设备、主、辅原材料、包装物、零配件、广告投放、促销礼品等所有经营业务合同。
（1）合同送审程序：部门各项物资采购（指生产各类物资和销售广宣品采购，低值易耗办公用品除外）一次性采购一万元以上的必须签订相关合同，采购一万元以下不签订合同的须上报公司总经理审批签名确认后方可执行。
未经总经理签名确认的合同或业务，财务部不允许盖章执行。
（2）付款审核程序：提供付款审核资料包括：签订的有效合同、发票、入库单、验收单、监播报告等。
●付款时未附上有效合同、发票、入库单、验收单、监播报告等资料的，财务部不允许付款执行。
（3）质量验收程序：●采购部门所采购的物资由财务部或总经办指定相关人员与采购部门根据合同订立质量标准共同验收。
购销合同管理制度第一章总则第一条为了规范公司购销活动，确保合同履行的有效性和合法性，维护公司和客户的合法权益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有购销活动，并严格执行。
第三条公司所有涉及购销活动的员工必须遵守本制度的规定，不得擅自违反。
第四条公司采购和销售部门负责制定并执行购销合同管理制度，监督检查工作，定期进行合同管理制度的培训。
第五条公司采购和销售合同范本由公司法务部门负责审核制定，确保合同的合法性和完整性。
第六条公司对高额交易或特殊交易的购销合同，必须经过公司领导的批准。
第七条购销合同中的货物信息、价格、数量、质量要求等都必须按照相关法律法规和公司规定办理。
第八条购销合同必须事先报备公司有关部门，并定期进行备案核查，确保合同的合法和及时性。
第九条购销合同在签订后，必须及时存档保管，并向相关部门通报。
第十条若在购销活动中出现问题，必须及时上报，并配合相关部门解决问题。
第二章合同签订流程第十一条合同签订前，销售部门必须对客户进行资信调查，确保客户信用良好。
第十二条销售部门接到客户订单后，必须及时向采购部门提交订单信息。
第十三条采购部门收到订单后，必须根据合同要求制定采购计划，并向销售部门报备。
第十四条采购部门根据采购计划进行采购，选择合格的供应商进行洽谈，签订采购合同。
第十五条采购合同经过法务部门审核后，交由财务部门审批，最终由公司领导签字。
第十六条销售部门收到供应商的货物后，必须按照合同规定的交付期限进行交货。
第十七条销售部门收到货物后，销售部门必须及时进行验收，确认货物是否符合合同要求。
第十八条销售部门根据货物的实际情况及时向采购部门反馈，若出现问题，必须及时沟通解决。
第十九条客户对货物不满意或有其他问题，销售部门必须及时处理，及时向采购部门反馈，协商解决方案。
第二十条客户对货物满意后，销售部门需及时收集客户的意见和反馈情况，进行记录备案。
第二十一条销售部门负责对客户间接确认合同的收集并备案，建立客户档案。
财务合同审核与管理制度范文财务合同审核与管理制度范文第一章总则第一条目的与依据为规范财务合同的审核与管理工作，保障公司和合作伙伴的权益，提高财务管理的效率与风险控制水平，制定本财务合同审核与管理制度。
本制度依据国家法律法规、行业规定以及公司内部管理制度等进行制定，并适用于公司内外所有涉及财务合同的审核与管理工作。
第二条定义1. 财务合同：指公司与合作伙伴签署的涉及财务方面的合同，包括但不限于采购合同、销售合同、借款合同、投资合同等。
2. 财务合同审核：指财务部门对财务合同进行审核，包括合同内容、合同条款、合同金额等方面的检查，确保合同的合法性、规范性和风险可控性。
3. 财务合同管理：指财务部门对已审核通过的财务合同进行管理，包括合同归档、合同履约跟踪等工作，确保合同的执行情况与合同约定一致。
第二章财务合同审核第三条审核职责1. 财务部门负责对涉及财务方面的合同进行审核，包括财务合同的内容、条款与金额等方面的审核。
2. 财务部门可根据具体情况委托合规和法务部门对涉及法律风险的合同进行审核。
第四条审核流程1. 财务部门应在财务合同签订前进行审核，并确保审核工作的及时性与准确性。
2. 审核人员应仔细检查财务合同的内容是否完整、合规，是否存在风险点，确保合同的合同和公司的利益得到保障。
3. 审核人员可与合作伙伴进行沟通，并要求其提供相关资料以便审核。
4. 审核完成后，财务部门应向相关部门提交审核报告，包括合同审核结论、风险提示、需要特别关注的事项等。
第五条审核依据1. 财务部门审核财务合同时应依据国家法律法规、行业规定、公司内部管理制度等进行审核，确保合同的合规性与合法性。
2. 财务部门可根据具体情况制定审核标准与程序，并进行校对与核对，确保审核结果的一致性与准确性。
第三章财务合同管理第六条合同归档1. 审核通过的财务合同应及时归档，并按照一定的分类和编号方式进行管理，确保合同文件的安全性与可查找性。
2. 财务部门应将归档合同信息录入到财务系统中，建立起合同档案库，方便合同的查询与跟踪。
销售合同审计管理制度一、总则为规范公司销售合同的审计管理工作，提高合同履行的规范性和效率，保障公司利益，特制订本制度。
二、审计管理机构1. 公司设立销售合同审计管理机构，负责公司销售合同审计管理工作。
2. 销售合同审计管理机构由公司内部相关部门负责人作为审计委员，负责审计管理机构的一切决策和管理工作。
3. 销售合同审计管理机构设立专职工作人员，负责具体的审计管理工作，包括销售合同的审计和管理，合同执行进度的监督和销售数据的收集和分析等。
三、审计管理范围1. 销售合同审计管理机构对公司所有销售合同进行审计管理，包括与客户签订的明确条款、价格和数量等相关内容的审计，确保合同的合法性、有效性和完整性。
2. 销售合同审计管理机构还负责对公司销售过程中的风险进行评估和提醒，监督公司销售行为的合规性和可靠性。
3. 销售合同审计管理机构还对公司销售合同的履行情况进行跟踪和监督，确保合同执行进度的及时性和准确性。
四、审计管理流程1. 销售合同审计管理机构对所有销售合同进行录入和备案，并建立合同审计管理档案，确保合同审计管理的系统性和便利性。
2. 销售合同审计管理机构对每个销售合同进行定期审计，包括对合同的相关信息进行核对和比对，确保合同的合法性和正确性。
3. 销售合同审计管理机构对公司销售行为进行随机抽查和风险评估，及时提出改进建议，确保公司销售活动的合规性和稳定性。
4. 销售合同审计管理机构对公司销售数据进行定期收集和分析，提供对公司销售业绩的评价和预测，为公司的经营决策提供参考。
五、责任制度1. 公司内部相关部门负责人作为审计委员，负责公司销售合同审计管理机构的所有决策和管理工作，确保审计管理工作的有效性和顺利进行。
2. 销售合同审计管理机构设立专职工作人员，负责具体的审计管理工作，包括销售合同的审计和管理，合同执行进度的监督和销售数据的收集和分析等，确保审计管理工作的细致性和准确性。
3. 公司全体员工都要积极配合销售合同审计管理机构的工作，提供合同的相关资料和信息，确保审计管理工作的顺利进行。
国美电器购销合同财务审核管理规定一、概述为了加强国美电器购销合同财务审核管理，规范财务审核流程，保障公司的财务安全与效率，特制定本规定。
二、适用范围本规定适用于公司内所有关于国美电器购销合同的财务审核管理。
三、财务审核职责根据国美电器的财务审核职责，应负责对公司的财务审核进行全面的指导和监督。
具体职责如下：1.确保审核流程的规范化，并按时完成审核流程。
2.进行整合、研究和分析公司的财务数据，及时发现和控制风险。
3.发现问题和异动，及时采取措施，减小损失。
4.协助公司领导层，制定往年财务计划和年度预算，并跟进执行情况。
四、审核流程1.采购部根据采购需求，向供应商下订单，并将订单信息填写到ERP系统中。
2.供应商发货后，业务部收货，验货并上传验货信息至ERP系统中。
3.财务部根据ERP系统中的订单和验货信息进行对账，确认收货并收到对应的发票，若金额大于10000元，则需要经过总部财务管理部门审核确认。
4.审核确认后，财务部将付款信息填写到ERP系统中，并在规定时间内向供应商付款。
5.付款完成后，财务部需要将付款信息、订单信息和验货信息进行整理、归档和备档。
6.审计部门进行财务审核的抽查，审核过程中如有问题立即进行补救措施。
五、审批权限在国美电器购销合同财务审核管理流程中，各部门的审批权限如下：1.采购部：审核订单信息。
2.业务部：负责验收并上传验货信息。
3.财务部：审核实物对账和发票，并在总部财务管理部门审核确认后对付款信息进行审核和确认。
4.总部财务管理部门：审核确认付款金额超过10000元的采购合同，并在审核确认后对采购合同进行归档。
六、管理控制为确保国美电器购销合同财务审核管理的规范性和效率性，应在管理控制方面做到：1.建立合理的任务分工制度，使流程合理、机构清晰、责任明确。
2.建立标准的流程控制制度，加强内部管控。
3.将采购合同、订单信息、验货信息、财务审核信息进行分类归档，以备查阅。
七、附则1.国美电器购销合同财务审核管理规定应在公司内部广泛宣传。
购销合同财务审核管理规定购销合同财务审核管理规定归属体系:鹏润投资(国美电器)有限公司经营管理手册――财务系统分册文件编号:鹏润－财—非商品收入001撰写单位:鹏润投资(国美电器)财务中心版本:第一版生效日期: 4月1日机密等级:□机密■一般合计页数:21 页正文页数:9 页附件个数:11个制度正文目录:规定。
2.范围:2.1适用范围:本规定适用于国美电器总部财务中心、采销中心;各分部财务部、分部采销部门;国美电器物流公司;2.2发布范围:鹏润投资(国美电器)各中心、各部门;各分部、国美电器物流公司。
3.名词解释:3.1销售支持:指供应商在我方销售供应商产品过程中因我方提供服务供应商无条件给予我方的优惠条件和资金、物质支援。
3.2商业折扣:指我方销售供应商产品后,供应商以我方在供应商的进货额(或回款额)为根据,依照双方约定的条款给予我方的进货折扣。
3.3特价机:指根据双方的经营需要我方从供应商以特殊的供货价格进购的产品,条件双方另行约定。
3.4铺底:是指供应商给予我方的不需支付实际资金即可调拨一定金额货物,作为在合同有效期内样机展示和库存周转之用的优惠条件。
3.5信用额度:是指供应商给予我方先进货再延期付款的最大金额限制。
3.6货到付款结算:指我方在供应商货物到达我方库房验收后24小时内即向供应商支付货款。
3.7回款额:指我方支付给供应商的货款包括扣抵供应商在我方处欠款的款额(降价款、退货款除外)。
3.8利润补偿款:指在我方销售的供应商产品的零售价格降低,使我方销售供应商产品的帐面毛利率未能达到合同约定的水平时,由供应商向我方支付的,用于补足我方利润损失部分的款项。
3.9包销机型:指性能、外观与其它型号有明显区别的,性能价格比有明显优势的,由我方独家经营的产品。
3.10合同年度:指合同有效期。
3.11帐期:指产品进入我方指定仓库到我方支付货款之间的期间。
3.12降价款:由于供价下调而产生供应商应支付给我方的降价金额。
销售合同财务制度第一条总则为规范双方之间的财务关系，保障双方利益，依据《中华人民共和国合同法》和相关法律法规，订立本合同。
第二条财务管理目标1. 双方应当合理规划和管理双方货款、收入、成本，保证双方权益。
2. 双方应当积极履行财务合同义务，严格按照合同规定履行合同义务。
3. 双方应当遵守相关法律法规和税收政策，加强财务信息披露和监督。
第三条财务管理责任1. 双方各自指定专门财务负责人，负责合同履行中的财务管理工作。
2. 财务负责人应当遵循公平、公正原则，负责财务信息的保密和准确性。
3. 财务负责人应当按照双方合同的规定，及时报告财务信息和财务状况。
第四条付款方式1. 买方应当按合同约定的付款期限和方式，支付货款。
2. 卖方应当提供合格的货物或服务，并按合同规定的数量、质量和交付时间提供。
3. 若出现货物或服务质量问题，双方应当及时协商解决，符合法律规定的退款、赔偿或补偿。
第五条发票管理1. 在销售过程中，双方应当依法开具发票，并对发票信息进行核对和保留。
2. 发票应当真实、准确反映交易情况，不得造假或违规开具。
3. 双方应当妥善保管发票，及时做好账务核对和归档。
第六条税务规定1. 双方在交易过程中应当遵守相关税收政策和法规，按时足额缴纳税款。
2. 根据销售合同约定，合法减免税款，减轻税收负担。
3. 负责财务管理的人员应当定期对税务信息进行核对和申报。
第七条资金管理1. 双方应当根据合同约定，及时落实货款的收取和支付，确保资金流动畅通。
2. 负责资金管理的人员应当做好资金预算和计划，保证资金使用合理有效。
3. 双方应当定期进行财务审计，审查财务收支情况，及时发现和纠正问题。
第八条合同解决争议方式1. 在履行合同过程中，若出现争议，双方应当通过友好协商解决。
2. 若协商无果，双方可向有关部门申请调解或仲裁，保障双方权益。
3. 最终裁决应当遵循法律规定，保证公平、合理。
第九条其他规定1. 本合同未尽事宜，双方可根据实际情况进行补充协商。
第一章总则第一条为规范销售合同审计工作，提高合同审计质量，保障企业合法权益，防范经营风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部各销售部门、业务部门、子公司及分支机构在签订销售合同时的审计工作。
第三条销售合同审计工作应遵循以下原则：（一）依法审计原则：以《中华人民共和国合同法》及相关法律法规为依据，确保审计工作的合法性。
（二）客观公正原则：审计人员应保持客观公正，不得受外界干扰，确保审计结果的真实性。
（三）保密原则：审计人员应严格遵守保密规定，对审计过程中获取的敏感信息予以保密。
第二章组织机构与职责第四条企业设立销售合同审计委员会，负责组织、指导、监督销售合同审计工作。
第五条销售合同审计委员会职责：（一）制定销售合同审计制度、审计程序和审计标准。
（二）审核销售合同审计报告，对审计发现的问题提出处理意见。
（三）对审计工作中存在的问题进行整改。
第六条销售合同审计委员会下设审计小组，负责具体实施销售合同审计工作。
第七条审计小组职责：（一）对销售合同进行初步审查，确定审计重点。
（二）对审计重点进行深入调查，收集相关证据。
（三）撰写审计报告，提出审计意见和建议。
第三章审计范围与程序第八条销售合同审计范围：（一）合同主体资格、经营范围、授权情况等。
（二）合同内容是否完整、准确，是否存在重大遗漏或错误。
（三）合同条款是否合法、合规，是否存在重大风险。
（四）合同履行情况，包括交货、付款、验收等。
（五）合同变更、解除、终止等情况。
第九条销售合同审计程序：（一）初步审查：审计小组对销售合同进行初步审查，确定审计重点。
（二）深入调查：审计小组对审计重点进行深入调查，收集相关证据。
（三）撰写审计报告：审计小组根据调查结果，撰写审计报告。
（四）提交审计报告：审计小组将审计报告提交销售合同审计委员会。
（五）处理审计发现的问题：销售合同审计委员会对审计发现的问题提出处理意见，并监督整改。
第四章审计要求与责任第十条审计人员应具备以下条件：（一）熟悉《中华人民共和国合同法》及相关法律法规。
国美电器购销合同财务审核管理规定作为一家大型电器零售企业，国美电器在与供应商签订购销合同时，必须严格遵守财务审核管理规定，以确保合同的合法性和真实性，保障企业的利益和财务安全。
以下是国美电器购销合同财务审核管理规定的内容。
第一条：审核原则国美电器的购销合同审核原则是审慎、合法、真实、相信原则。
在对购销合同进行审查时，要充分考虑合同中的各项内容是否符合国家相关法律法规的规定，合同的交易内容是否真实可信，合同的签署双方是否有信用可靠的基础，以实现合同的公正、合法、安全的目标。
第二条：审核内容国美电器的购销合同审核主要包括以下内容：1. 合同交易内容是否真实可信；2. 合同签署双方的资质和信誉状况；3. 合同是否符合国家相关法律法规的规定；4. 合同履行期限、交货期限等是否合理；5. 合同价格是否公道，如有异议是否进行润价。
第三条：审核程序国美电器的购销合同审核程序主要包括合同送审、审核、签字、归档等环节。
1.合同送审：合同的签署双方应及时提交相关资料，包括营业执照、税务登记证、银行开户许可证等；2.审核：审核人员要对合同进行全面审查，核实合同交易内容、签署双方资质、法律法规等方面的问题。
3.签字：审核通过后，有权人员进行签字，确保合同的真实性和可信性。
4.归档：经签字确认的合同应按一定的标准进行归档，以备控制和管理。
第四条：审核人员国美电器的购销合同审核人员应当具备财务、法律等相关专业知识，具备较高的责任感和严密的工作态度，以确保审核结果的正确和有效。
第五条：风险管理在审核过程中，发现合同涉及到的风险问题，应当及时调配资源，积极应对。
同时，应保持信息的畅通，及时向主管或相关部门通报，以便能够做到及时、快速地处置。
以上是国美电器购销合同财务审核管理规定的基本内容，国美电器应根据实际情况进行具体的实施方案制定，不断完善和优化审核流程，确保合同审核工作的顺利进行和企业的财务安全。
销售公司财务管理制度为了规范销售公司财务报销及核算程序化、制度化、特制定本制度第一条销售公司实行独立核算制度第二条正常情况酒业本部必须开发票给销售公司调拨，调拨价必须符合税务有关规定第三条销售公司进行预算管理制度，销售公司必须制定本年度销售费用比例数第四条销售公司必须提供销售公司管理办法，以备财务核算第五条财务管理规定：（1）货款实行银行交易制度，原则不能欠款，特殊情况需要欠款时，销售公司必须出具相关证明（欠款单或者别的制式单据，须有部门领导签字担保）（2）费用报销必须严格执行详细名目报销制度，以备年底费用汇总、核对、分析及为下年度费用预算做基础，明细具体为：汽车费用、办公、发货运费、促销费用（分类更详）、广告、工资、提成、职工福利、进店费等（3）签订大批量长时间销售合同时，需在财务部留档，货款采用预收货款方式，需要提货时再开具商品调拨单，同时财务部下预收账款，销售会计根据商品调拨单为客户建立销售台账，一边相关返利的核算、备查（4）无合同零售商，应遵循先款后货的原则，特殊情况可参照相关欠款规定（5）酒店销售必须签订购销合同，根据合同规定的结款方式财务部采取相应的措施，滚结或月结的酒店必须有酒店送货审批单，部门负责人需签字担保，酒店送货单上必须有对方酒店签章，业务员当天送货单复印件留财务做账，原件自己妥善保管以便结账，现结酒店采用无合同零售商同一办法（6）销售过程中如需采购促销品时，需提供采购计划单，部门负责人及相关领导签字后，报采购部采购，购回后办理相关入库，销售部凭相关单据领取（7）销售部发放促销品时，需提供客户赠品签收单，注明客户名称、电话及具体赠品（8）相关现金返利兑付采用银行转款方式，客户需提供开户人姓名、开户行详细名称、银行账号。
合同财务会审管理制度
为了防范合同可能存在的财务、税务风险和控制税务成本，特制定本制度。
第一条：本制度适用于公司合同管理制度中的所有采购、销售合同及其他合同。
第二条：本制度所称会审，是指合同在正式生效前的审核。
合同经财务审核后，需要签署会审单和会审意见。
第三条：合同生效后，合同经办人需将一份合同原件交财务备案，作为财务收付款等业务的依据，财务部分需要签署交接清单。
第四条：财务审核合同的审核要点
1、合同交易对纳税的影响，有无税务成本更优化的交易方式，并论证其可行性。
2、合同中关于收付款条款是否符合公司相关规定，并考虑对公司资金和纳税时间的影响。
3、审核合同中关于发票的取得、开具、发票种类、时间等问题，如无此条款，需提请合同草拟人补充该条款。
第五条：合同的草拟、其他部门会审及合同授权按公司合同管理制度执行。
某公司购销合同管理制度一、总则1.本制度旨在规范某公司的购销合同管理，确保合同的签订、履行和管理工作的有效进行，维护公司与供应商、客户之间的合作关系。
2.本制度适用于公司所有涉及购销合同的相关工作，涵盖合同签订、变更、履行、验收、索赔等各个环节。
3.公司购销合同管理应遵循诚实守信、平等互利、公开透明的原则，依法合规进行。
二、合同签订1.合同签订应由公司指定的合同管理员负责，具体包括合同的起草、审核、会签及签订等工作。
2.合同的签订应符合法律法规的要求，确保合同内容的合法、合规。
3.签订合同前，需与供应商或客户进行充分的沟通，了解双方需求和条件，明确合同的主要条款和条件。
4.合同签订时，应确保各方代表具有足够的授权，并在合同上留下有效的签字或盖章。
三、合同变更1.合同变更指双方在合同签订后，基于实际情况对合同的条款、条件进行修改或补充的行为。
2.合同变更应由公司指定的合同管理员负责，遵循合同变更程序进行，同时需经过相关部门的审批。
3.合同变更应及时进行书面记录，明确变更的内容、原因、生效时间等，并通知相关部门和供应商、客户。
四、合同履行1.双方应按照合同约定的内容和期限履行合同义务，并互相配合，共同推进项目或业务的开展。
2.公司应建立健全合同履行的跟踪与监督机制，及时了解合同履行情况，并定期与供应商、客户进行沟通和协商。
3.如因不可抗力等原因导致合同无法履行，双方应及时进行协商，并尽力争取达成共识。
五、合同验收1.合同完成后，应按照合同约定的验收标准进行验收，并出具相应的验收报告。
2.验收过程中如发现合同履行不符合要求的情况，应及时向供应商、客户提出书面异议，并要求其进行整改。
3.合同履行完毕后，应及时结算款项，确保供应商、客户的合法权益，同时由财务部门进行相关账务处理。
六、合同索赔1.如合同履行过程中发生纠纷或出现损失，应及时启动索赔程序，确保公司的合法权益不受损害。
2.索赔应由公司指定的负责人负责，详细记录索赔的原因、过程和结果，并及时通知相关部门和供应商、客户。
归属体系: 文件编号: 撰写单位: 版 本: 生效日期: 机密等级: 合计页数: 附件个数: 购销合同财务审核管理规定X(XX )有限公司经营管理手册一一财务系统分册 X —财一非商品收入 001 X(XX )财务中心第一版2004年4月1日□机密 ■ 一般21页 11个 制度正文目录: 正文页数：9页目 录 页次1、目的 12、范围1 3、名词解释 1 4、职责 1 5、作业内容 1 6、注意事项 8 7、附件 8管 理 研 究 室审 核 总 裁 审 批撰 写 人1•目的：为了加强合同管理，明确合同审核内容，保证公司利益，特制定本规定。
2.范围： 2.1适用范围：本规定适用于XX 总部财务中心、采销中心；各分部财务部、分部采销部门;制度名称 购销合同财务审核管理规定文件编号XX —财一非商品收入 001生效日期 2004年4月1日 页次3.名词解释:3.1销售支持: 指供应商在我方销售供应商产品过程中因我方提供服务供应商无条件给予我方的优惠条件和资金、物质支援。
3.2商业折扣：指我方销售供应商产品后，供应商以我方在供应商的进货额（或回款额）为根据，依照双方约定的条款给予我方的进货折扣。
3.3特价机：指根据双方的经营需要我方从供应商以特殊的供货价格进购的产品，条件双方另行约定。
3.4铺底：是指供应商给予我方的不需支付实际资金即可调拨一定金额货物，作为在合同有效期内样机展示和库存周转之用的优惠条件。
3.5信用额度：是指供应商给予我方先进货再延期付款的最大金额限制。
3.6货到付款结算：指我方在供应商货物到达我方库房验收后24小时内即向供应商支付货款。
3.7 回款额：指我方支付给供应商的货款包括扣抵供应商在我方处欠款的款额（降价款、退货款除外）。
3.8 利润补偿款：指在我方销售的供应商产品的零售价格降低，使我方销售供应商产品的帐面毛利率未能达到合同约定的水平时，由供应商向我方支付的，用于补足我方利润损失部分 的款项。
3.9 包销机型：指性能、外观与其他型号有明显区别的，性能价格比有明显优势的，由我方独家经营的产品。
3.10合同年度：指合同有效期。
3.11帐期：指产品进入我方指定仓库到我方支付货款之间的期间。
3.12降价款：由于供价下调而产生供应商应支付给我方的降价金额。
4.职责:5作业内容:5.1合同的种类及名称: 5.1.1经营采购销售合同书 5.1.2代销合同书 5.1.3空调安装维修合同 5.1.4广告位租赁协议11个XX 物流公司;XX （XX ）各中心、各部门；各分部、XX 物流公司。
22发布范围:附件数制度名称购销合同财务审核管理规定文件编号XX—财一非商品收入0015.1.5合同常用附件附件1公司列表附件2供应商上（撤）店协议书附件3产品质量及售后服务保证协议附件4承诺函（知识产权）附件5包销机协议附件6工程机协议范本附件7特价机协议附件8特供协议附件9三方协议（供货）附件10三方协议（主体变更）附件11补充协议5.2合同编号:5.2.1合同编号规则5.2.1.1合同编号标准格式：合同地区范围番号+合同类别+年号+合同号+明细号+合同号性质5.2.1.2全国地区范围番号的规定:A全国合同简称:B地区合同简称:5.3合同审批流程:5.3.1总部总裁、副总裁审批的合同:制度名称 购销合同财务审核管理规定 文件编号XX —财一非商品收入 001532总部采购中心审批的合同:5.3.3购销合同的审批要求: 5.3.3.1分部购销合同:A 各地分部的合同在按规定上报总部之前，应先经收入主管对合同的各项条款进行审核签字，保证合同条款中的结算方式、支付时间、税票开具和收取规定、各种收费标准、收 取办法、收取时间等与总部规定相符合。
B 收入主管对合同条款有异议的，经办业务人员可以采纳的应更改合同条款后上报总部。
办业务人员与收入主管对合同条款有分歧且不能解决的，收入主管应签署自己的意见。
对有争议的合同，需经总部相关部门和财务中心联合签批方可下发执行。
C 各地分部的合同，报经总部相关部门批准后，由经办的业务人员将全部合同文本提交厂家签字盖章。
D 经办业务人员持厂家已签字盖章的合同文本和合同审批单,E 经办业务持《合同专用章用印审批表》、对应授权人签字的合同文本及总部有关部门的《合同审批单》，到收入主管处加盖合同专用章。
F 收入主管对合同条款进行审核，保证合同条款与总部批准的合同条款一致、 有效期内签定完毕、无涂改。
G 对审核无误的合同文本加盖合同专用章，留下一份用来结算货款和计算各项收入， 其余交经办人。
5.332全国购销合同（含物流公司合同） A 总部采购中心在规定上报审批前，先经总部财务中心收入主管对合同的各项条款进行审核签字，对合同条款有异议的按上述分部合同管理流程第二款执行B 全国合同在经授权人审批后，由经办业务人员将全部合同文本交厂家签字盖章，盖章后交授权人审批签字。
单，到财务中心收入主管处加盖合同专用章。
全国合同加盖总部合同专用章。
D 收入主管对合同条款按上述分部合同管理流程第六款规定进行审核盖章后，留存一份原A 总部类合同（总部合同管理流程表 1见附件 7.1)B 分部类合同（分部合同管理流程表1见附件A 总部类合同（总部合同管理流程表 2见附件 7.3 )B 分部类合同（分部合同管理流程表2见附件 7.4 )交合同签署授权人审批签字。
合同在审批单C 经办业务人员持《合同专用章用印审批表》（见附件7.5 ）、已签字的合同文本及联席审批制度名称购销合同财务审核管理规定文件编号XX—财一非商品收入001件，其余交经办人。
5.4合同条款的审核:541审核范围：对于合同中涉及结算，商业折扣及各项的收入收取的条款以及授权中明确规定的供价、零售价条款，由财务负责审核。
除财务负责审核的条款以外的其他各项条款由合同审批人负责审核并在授权内审批。
542审核宗旨:A符合公司规定各项授权及审批单的规定;B确保公司利益不受损失;C明确各项收入和商业折扣的计算、收取方式。
543合同审核要求543.1收入主管审核盖章时，要严格审核合同审批是否符合公司授权制度的规定，不符合公司授权规定的越权审批退回采购部门重新审批;5.4.3.2合同审批单审批标准与所签合同正本应一致或签定标准优于审批标准，另行约定事项在审批单中应全文列示，对有不符合标准的合同收入主管应及时退回报送的采购部门;543.3标准合同条款不能进行任何改动，如有改动需在另行约定事项条款里注明“改动的是第几条及改动后的内容”543.4 改动后的条款必须具备可操作性，比如：商业折扣、其他收入的收取方式、时间、计算方法等要明确;5.4.3.5 合同条款约定内容必须前后一致，不能互相矛盾;5.4.3.6 合同中与供货商的货款结算若以承兑汇票方式支付的，公司要求3-6个月且不得加制度名称 购销合同财务审核管理规定 文件编号XX —财一非商品收入 001在特价机合同审核过程中，财务人员应根据“特价机授权标准”就全国特价机 生效日期2004年4月1日5.4.3.9.1页次4/9附件数11个息;5.4.3.7 如遇条款改动过多且相关审核人无法确定改动后的条款是否有法律风险的，可先报总裁（总经理）办公室律师审核，审核后如无问题，则通过审核，再行与供应商签定 正式协议;5.4.3.8 在签署合同时如无另行约定内容，要求采购人员在打印合同时须将经销合同第112条、代销合同第109条用“无”字明确标注出。
举例：第百十二条：双方另行约定事项:5.4.3.9特价机合同审核规定:制度名称购销合同财务审核管理规定文件编号XX—财一非商品收入001合同及地区特价机合同审批人是否达到授权要求进行审核。
543.9.2 如果特价机合同（全国、地区）达到授权标准，财务人员必须及时盖章确认。
反之，如未达到特价机授权标准，则应在特价机审核意见中详细列明具体意见,采购部门将未达标特价机合同连同特价机审核意见一同重新上报审批人审批（即全国特价机合同报副总裁审批，地方特价机合同报采购中心副总审批），审批人在特价机合同审批时应同时在特价机审核意见表中签字确认。
5.4.3.9.3 在特价机授权标准中涉及4点标准：厂家让利百分比；XX综合毛利率；厂家让利；XX让利。
此4点标准应按照下列公式进行计算:厂家让利百分比=（原净供价-现净供价）/原净供价XX综合毛利率=（现零售价-现供价+现供价X返利率+台返）/销售额厂家让利=原净供价-现净供价XX让利=返利变化+补利变化上述公式中:返利率=月返率+季返率+年返（最高）率原净供价=原供价-原供价X原返利率-原台返现净供价=现供价-现供价X现返利率-现台返返利变化=原供价X原返利率+原台返-现供价X现返利率-现台返补利变化=现零售价X（原帐保率-现帐保率）财务中心就上述公式设置了特价机合同审核意见模板（见附件7.6 ）,以方便财务人员进行特价机合同的审核。
财务人员在审核特价机合同时，直接录入已知条件（灰色），模板将自动产生对应的达标情况。
5.5合同的传递流程5.5.1全国合同的处理方式A总部采购中心签定我方为“XX有限公司”的合同，六份原件经总部财务中心盖章后自留一份，盖章后邮寄至厂家三份，交至总部总裁办档案室一份，余一份总部采购中心留档。
具体流程见总部全国合同传递流程表（附件7.7 ）。
B总部采购中心签定我方为“XX物流有限公司”或“XX物流有限公司”的合同，六制度名称购销合同财务审核管理规定文件编号XX—财一非商品收入001份原件经总部财务中心盖章后自留两份，其中一份转物流公司。
盖章后总部采购业务邮寄至厂家三份，余一份交接至总部总裁办档案室。
具体流程见总部物流合同传递流程表（附件7.8 ）5.5.1.2 分部合同的处理方式（见分部合同传递流程表（附件7.9 ))A. 分部所签地区性合同正式签字、盖章后，六份原件中一份由分部财务人员自留存档,另五份转至分部采购部。
B. 分部地区性合同处理方式：分部采购部收到五份合同原件后，叁份给厂家，一份原件不再邮寄到总部财务中心，分部采购部门自己留档，余一份原件作好交接单邮寄至总部总裁办档案室。
总部采购中心需要保存好各分部协议的审批件, 每年年末上报档案室存档。
5.6合同专用章的管理5.6.1 合同专用章的保管:合同专用章由财务设专人保管。
总部合同专用章由财务中心收入主管保管、分部合同专用章由各分部收入主管（无收入主管的由收入会计）负责保管，不准由他人代管。
印章保管地点应设立安全装置，必须保存在专用铁柜或保险柜内。
C保管人如有岗位变动或调离公司时，须交清掌管的合同专用章和登记簿，方准办理异动手续。
印章交接要在第三者监督下进行，并填写印章交接单，由双方当事人及监交人签字，原则上由本部门领导监督交接。
