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附件2：2018年度行政事业单位国有资产报表编制说明第一部分：总体要求一、编报范围本套报表编报范围包括：2018年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的，执行行政、事业(包括：科学事业单位、中小学校、高等学校、医院、基层医疗卫生机构、测绘事业单位、地质勘查事业单位、彩票机构等)单位财务和会计制度的各级各类行政事业单位、社会团体；执行民间非营利组织会计制度的社会团体等单位（以下简称单位）。
执行企业会计制度的事业单位、行政单位附属的未脱钩经济实体，事业单位兴办、具有法人资格的企业，2018年已完成脱钩的培训疗养机构、行业商会协会，不列入此次填报范围。
解放军、武警部队不纳入本套报表填报范围。
涉密单位按照有关保密规定，报送汇总表有关数据。
二、报表构成本套《2018年度行政事业单位国有资产报表》包括单户表、汇总表两部分，其中：（一）单户表由各行政事业单位编报，包括封面和12张主表，分别为：财资01资产负债简表、财资02机构人员情况表、财资03固定和无形资产存量情况表、财资04固定和无形资产配置情况表、财资05土地情况表、财资06房屋情况表、财资07车辆情况表、财资08在建工程情况表、财资09行政单位公共基础设施情况表、财资10资产出租出借情况表、财资11资产处置情况表和财资12对外投资情况表。
（二）汇总表由单户表汇总生成，由各行政事业单位、各级主管部门、财政部门按照财务隶属关系（行政区划）逐级汇总编报，包括封面和8张主表，分别为：财资综01资产负债简表、财资综02机构人员情况表、财资综03资产情况汇总表、财资综04资产配置情况汇总表、财资综05资产使用情况汇总表、财资综06资产处置情况汇总表、财资综07资产收益情况汇总表和财资综08行政单位公共基础设施情况汇总表。
三、编报要求（一）各行政事业单位应当按照财务隶属关系或预算管理级次，逐级汇总上报2018年度国有资产报告数据。
（二）各行政事业单位应结合编报年度财务决算有关工作，在对各项资产进行全面盘点的基础上，真实、准确的填报和编制本套报表，并按要求编写填报说明和分析报告。
《单位信息表》指标解释及填报说明（一)单位基本信息表本表反映行政事业单位类别、经费供给级次、经费供给方式及人员编制等基本概况。
1．单位编码：按本单位隶属的行政管理级次逐级编码。
编码实行分段编码，每段编码由三位阿拉伯数字组成。
前3位为行政主管部门编码，其后每3位为一级，逐级填报到二级或三级单位.二级单位编码由六位数组成,用前三位数代表本单位行政主管部门编码后，后三位代表二级单位编码。
三级单位编码由九位数组成，用前六位代表本单位的归属的上一级和二级行政主管部门编码后，后三位代表三级单位编码.以下以此类推。
前三位编码由财政部或省里自行编码（常用行政主管部门由部统一编码，非常用行政主管部门由各省省级财政部门统一增加并编码)，后几位由主管部门提供二、三级单位后由地方财政部门依次自行编制。
二级单位编码规则：001为系统预留，机关本身编码统一设定为002，下属单位从003排起.没有系统的部门也要预留001编码,没有下属单位的部门也要把机关本身的编码设为002。
下属各单位编码由部门按一定的规律（如单位性质、规模、类型的不同）从003开始顺序确定，一般要先行政后事业。
三级以下单位编码以此类推。
单位编码一经确定，除单位新设、撤并外，不得更改。
单位编码首次编码按本地区2003年实有单位编码，以后年度单位新设、撤并的，按变更后的当年实有单位相应调整编码.2．是否为垂直管理单位：为选择型指标，垂直管理单位选择“是”，其他单位选择“否”。
3．单位名称:指经党委、政府或机构编制部门正式批准的单位名称的全称。
填写时，单位名称全称中的行政区划名称省略。
如：河北省张家口市尚义县财政局,仅填写：财政局。
4．单位第二名称：指实行一个机构两块牌子的单位的另外一个名称，以及实行合署办公的另外一个机构的名称；如有第二名称，则填写其全称，单位名称全称中的行政区划名称省略。
实行一个机构有两块以上牌子的单位，填写第二名称后，其他名称不填。
5．单位性质：为选择型指标，根据党委、政府或机构编制部门正式批准的单位性质对应选择“行政”或“事业”单位填列.依照公务员管理的事业单位单位性质对应选择“事业”单位。
2017年度行政事业单位国有资产报表填报说明（单位版）第一篇：2017年度行政事业单位国有资产报表填报说明(单位版) 附件3：2017年度行政事业单位国有资产报表填报说明2017年度行政事业单位国有资产报表填报说明（行政事业单位参考格式）一、数据填报口径本单位为执行XX财务会计制度的XX单位，本单位占有使用的国有资产已全部纳入本报表填报范围。
若有特殊情况请说明原因。
二、数据审核情况（一）审核情况。
本单位全表审核后核实性问题提示共XX条。
详细列举并说明主要原因。
（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议。
1.对报表指标设置的建议。
2.如有不适用的审核公式，请列出并说明修改意见。
3.本单位自行增加的审核内容，请列出并说明设置依据。
三、数据差异情况（一）账面数与实有数差异情况。
本单位账实有差异的会计科目共XX项。
详细列举并说明主要原因。
（二）与决算数差异情况。
本单位是否纳入决算管理。
根据资产数据与决算数据对比表，详细分析数据的差异情况及存在的主要原因。
四、其他说明情况第二篇：2017行政事业单位国有资产报表填报说明附件3-1：2017行政事业单位国有资产报表填报说明（行政事业单位参考格式）一、数据填报口径本单位为执行事业单位财务会计制度的经费自理事业单位，本单位占有使用的国有资产已全部纳入本报表填报范围。
若有特殊情况请说明原因。
二、数据审核情况（一）审核情况。
本单位全表审核后核实性问题提示共0条。
（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议。
1.对报表指标设置的建议。
无。
2.如有不适用的审核公式，请列出并说明修改意见。
无。
3.本单位自行增加的审核内容，请列出并说明设置依据。
无三、数据差异情况（一）账面数与实有数差异情况。
本单位账实有差异的会计科目共0项。
详细列举并说明主要原因。
（二）与决算数差异情况。
本单位已纳入决算管理。
数据的差异情况及存在的主要原因如下：1、固定资产账面金额XX元，决算金额XX元，差异XX元。
事业单位基本情况报告表填写事业单位工作报告1根据《宁波市行政事业单位资产清查工作实施方案》、《实施细则》和《奉化市人民政府办公室转发市财政局国资局关于开展全市行政事业单位资产清查工作若干意见的通知》等文件精神,我们于今年初着手准备全市行政事业单位资产清查工作，并于3月份正式启动。
上半年，我们在市政府的重视和领导下,在有关部门的支持配合下,经过近半年时间的努力,目前已经按时完成资产清查的主体工作，并经奉化市广平、正德、宁波市联众等三家会计师事务所的资产清查专项审计，清查工作基本数据已上报宁波市财税局，我市资产清查工作取得了阶段性成效，现将有关资产清查的工作情况报告如下：一、资产清查基本情况本市资产清查工作基准日是20xx年12月31日;资产清查范围是20xx年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的、执行行政、事业单位财务和会计制度的各类行政事业单位、社会团体和执行民间非盈利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等，全市列入本次清查范围的共有231家行政事业单位及社会团体，其中行政47家、事业183家、社会团体1家;清查内容是各行政事业单位基本情况清理、账务清理、财产清查、完善制度等四个方面。
二、资产清查工作特点这次资产清查工作主要有以下几个特点：(一)领导有力、组织有序。
为指导和协调资产清查工作，市政府专门成立了由常务副市长为组长的市行政事业单位资产清查工作领导小组;并在市国资局内设立资产清查办公室，具体负责资产清查工作的组织和实施;市直属有关部门和各镇、街道也根据要求及时成立了本部门的资产清查工作领导小组和办事机构，落实专门人员,明确工作责任。
为确保本次资产清查工作有序开展，根据我市实际，我们还制定出台了资产清查工作的政策文件和操作规程,按照“单位自查、专项审计、汇总上报”三个步骤，对我市资产清查的目的、基准日、范围、期限、组织机构等方面作出了具体规定和要求。
(二)加强培训、精心指导。
一、指标解释
1.本表调查各级国土资源部门所属事业单位（不含参照公务员法管理的事业单位）工作人员的基本情况，乡镇国土资源所为事业编制的填报此表，为行政编制的在表二填报。
2.管理岗位：指在行政管理、专业技术管理岗位上工作的人员。
3.专业技术岗位：指被聘任在专业技术岗位上的人员，按专业技术职务序列填报。
4.专业技术职务资格：指通过有关程序取得专业技术职务任职资格证书的管理岗位工作人员。
二、校核关系
甲1＝甲2＋甲9＋甲16＋甲23
甲2＝甲3＋甲4＋甲8
甲9＝甲10＋甲11＋甲15
甲16＝甲17＋甲18＋甲22
甲23＝甲24＋甲25＋甲29
甲4＝甲5＋甲6＋甲7
甲11＝甲12＋甲13＋甲14
甲18＝甲19＋甲20＋甲21
甲25＝甲26＋甲27＋甲28
乙1分别≥乙2、乙3、乙4、乙5、乙7、乙8
乙1＝乙9＋…＋乙13＝乙14＋…＋乙19＝乙20＋乙21＋乙22＋乙24＋…＋乙27
乙22≥乙23
来源:/ws/detail15689.html。
目录1、甬统表A08-1：工程资料 (15)2、甬统表A08-2：工程资料卷内目录(总目录) (16)3、甬统表A08-3：分项目录(主要材料、设备资料) (17)4、甬统表A08-4：分项目录(施工记录资料) (18)5、甬统表A08-5：混凝土(砂浆)抗压强度报告目录 (19)6、甬统表A08-6：施工试验及检测资料目录 (20)7、甬统表A08-7：工程安全和功能检测资料目录 (21)8、甬统表A08-12：城建档案卷内目录(总目录) (26)9、甬统表A08-13：城建档案案卷审核备考表 (27)10、甬统表A08-14：城市建设档案移交目录 (28)11、甬统表A08-15：城市建设档案移交书 (29)12、甬统表B01-13-1：目录 (47)13、甬统表B02-13：工程材料/构配件/设备报审台帐 (56)14、甬统表B02-14：施工试验报审台帐 (57)15、甬统表B02-15：工程验收汇总台帐 (58)16、甬统表B02-16：工程质量评估报告 (59)17、甬统表B02-16-1：目录 (60)18、甬统表C01-1：工程概况表 (65)19、甬统表C01-2：施工现场质量管理检查记录 (66)20、甬统表C01-3：技术交底记录 (67)21、甬统表C01-4：图纸会审记录 (68)22、甬统表C01-5：设计变更通知单 (69)23、甬统表C01-7：见证取样送检记录 (71)24、甬统表C01-8：施工日志 (72)25、甬统表C01-9：工程定位测量记录 (73)26、甬统表C01-13：工序质量检查表（施工检查记录） (77)27、甬统表C01-14：隐蔽工程验收记录 (78)28、甬统表C01-15：交接检记录 (79)29、甬统表C01-16：预检记录 (80)30、甬统表C01-19：施工组织设计（方案）报审表 (83)31、甬统表C01-20：分包单位资格报审表 (84)32、甬统表C01-21：工程材料/构配件/设备供应单位资格报审表 (85)33、甬统表C01-22：试验单位资格报审表 (86)34、甬统表C01-23：工程材料/构配件/设备报审表 (87)35、甬统表C01-24：主要施工机械、设备报审表 (88)36、甬统表C01-25：施工测量放线报验表 (89)37、甬统表C01-26：检验批、分项、子分部（分部）工程质量报验表 (90)38、甬统表C01-27：建筑施工安全检查报验表 (91)39、甬统表C01-28：工程质量/安全问题（事故）报告 (92)40、甬统表C01-29：工程质量/安全问题（事故）技术处理方案报审表 (93)41、甬统表C01-30：监理工程师通知单回复单 (94)42、甬统表C01-31：工程竣工报验单 (95)43、甬统表C01-32：报验申请表 (96)44、甬统表C01-33：工程开工报审表 (97)45、甬统表C01-34：工程临时/最终延期申请表 (98)46、甬统表C01-35：工程复工报审表 (99)47、甬统表C01-36：施工进度计划报审表 (100)48、甬统表C01-37：工程变更、洽商费用报审表 (101)49、甬统表C01-40：单位工程（工程项目）竣工报告 (104)50、甬统表C02-1：材料、构配件进场验收记录 (105)51、甬统表C02-51：混凝土拆模申请表 (156)52、甬统表C02-87：植筋抗拉拔检测报告 (195)53、甬统表C02-123：检验批质量验收记录 (245)54、甬统表C02-124：分项工程质量验收记录 (246)55、甬统表C02-125：分部（子分部）工程验收记录 (247)56、甬统表C02-126：单位（子单位）工程质量竣工验收记录 (248)57、甬统表C02-127：控制资料核查记录 (249)工程资料名称：案卷题名：编制单位：主管：编制完成日期：年月日保管期限：密级：保存档号：共册第册甬统表A08-2工程资料卷内目录(总目录)填表人：年月日甬统表A08-3分项目录(主要材料、设备资料)适用于结构、安装及主要装饰材料资料目录。
