增值税纳税申报表Excel版有公式2019

增值税计算公式
增值税计算公式一：销售额=含税销售收入/（1+13%）
增值税计算公式二：含税销售收入=销售额*（1+13%）=销售额+销售额*13%
=销售额+销项税（或进项税）
增值税计算公式三：销项税额（或进项税额）=含税销售收入/（1+13%）*13%=销售额*13%
增值税三种计算情形适用的公式：
（1）一般纳税人
应纳税额=销项税额-进项税
销项税额=销售额×税率(此处税率为13%)
组成计税价格=成本×(1+成本利润率)
组成计税价格=成本×(1+成本利润率)÷(1-消费税税率)
（2）进口货物
应纳税额=组成计税价格×税率
组成计税价格=关税完税价格+关税(+消费税)
（3）小规模纳税人
应纳税额=销售额×征收率
销售额=含税销售额÷(1+征收率}。

7
6%征收率
8
5%征收率的货物及加工修理修配劳务 9a
1,000.00
—— ——
60.00
—— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
—— —— —— ——
1,000.00 5,000.00
——
——
——
——
60.00 650.00
1,060.00
——
——
—— ——
增值税纳税申报表附列资料（一）
纳税人名称：（公章） 项目及栏次
13%税率的货物及加工修理修配劳务
（本期销售情况明细） 税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日
金额单位：元至角分
开具增值税专用发票
开具其他发票 未开具发票 纳税检查调整
销售额
销项(应纳)税 额
销售额
销项 (应纳)
税额
销售额
销项 (应纳)
1
15,000.00
1,950.00
15,000.00
1,950.00
——
——
——
——
13%税率的服务、不动产和无形资产
2
一、 一般
全部征 税项目
9%税率的货物及加工修理修配劳务
3
计税
9%税率的服务、不动产和无形资产
4
方法
计税
6%税率
5
其中： 即征即退货物及加工修理修配劳务
6
即征即
退项目 即征即退服务、不动产和无形资产
—— ——
1,060.00
——
—— ——
60.00
——
—— ——
5%征收率的服务、不动产和无形资产 9b

二、进项税额专出额
(一)认证相符的防伪税控增值税专用发票 期初已认证相符但未申报抵扣 本期认证相符且本期未申报抵扣 期末已认证相符但未申报抵扣 其中：按照税法规定不允许抵扣 （二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 其中:17%税率 13%税率或扣除率 10%扣除率 7%扣除率 6%征收率 4%征收率
纳税人名称:
一、申报抵扣的进项税额 (一)认证相符的防伪税控增值税专用发票 其中:本期认证相符且本期申报抵扣 前期认证相符且本期申报抵扣 (二)非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 其中:17%税率 13%税率或扣除率 10%扣除率 7%扣除率 6%征收率 4%征收率 (三)期初已征税款 当期货物用 非应税项目用 非正常损失 按简易征收办法征税货物用 免抵退办法出口货物不得抵扣进项税额 纳税检查调减进项税额 未经认证已抵扣的进项税额 目 50,992.91 50,992.91 8,668.79 8,668.79
——
——
本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票 期初已征税款挂帐额 期初已征税款余额 代扣代缴税额
50,992.91 —— —— ——
8,668.79
附件3 :
增值税纳税申报表附列资料（表二）
(本期进项税额明细) 税款所属时间 2010年8月 金额单位:元至角分 金 额 税 额 填表日期: 项 目 栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 栏次 13 14 15 16 17 18 19 20 21 三、待抵扣进项税额 项 目 栏次 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 四、其他 项 目 栏次 35 36 37 38 份 数 1 —— —— —— 金 额 税 额 份 数 —— 金 额 税 额 —— 1 —— 50,992.91 税 0.00 额 8,668.79 0 0.00 0.00 2010年9月5日 份 数 1 1

增值税纳税申报表 （一般纳税人适用）
栏次
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17=12+13-14-15+16 18（如17<11，则为1 7，1否9=则11为-1181） 20=17-18 21 22 23 24=19+21-23 25 26 27=28+29+30+31 28 29 30 31 32=24+25+26-27 33=25+26-27 34=24-28-29
纳税人名称：× ××
填表日期：×××
项目
销售额 税款计算 税款缴纳
（一）按适用税率征税销售额 其中：应税货物销售额
应税劳务销售额 纳税检查调整的销售额 （二）按简易征收办法征税销售额 其中：纳税检查调整的销售额 （三）免、抵、退办法出口销售额 （四）免税销售额 其中：免税货物销售额 免税劳务销售额 销项税额 进项税额 上期留抵税额 进项税额转出 免、抵、退应退税额 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 应抵扣税额合计 实际抵扣税额 应纳税额 期末留抵税额 简易计税办法计算的应纳税额 按简易计税办法计算的纳税检查应补缴 税 应额 纳税额减征额 应纳税额合计 期初未缴税额（多缴为负数） 实收出口开具专用缴款书退税额 本期已缴税额 ①分次预缴税额 ②出口开具专用缴款书预缴税额 ③本期缴纳上期应纳税额 ④本期缴纳欠缴税额 期末未缴税额（多缴为负数） 其中：欠缴税额（≥0） 本期应补(退)税额
-----
----
--
--
--
--
--
---
--
--
--
--
--
金额单位：元至角分 本年累计

0
—— ——
0.00 0.00
—— —— ——
—— ——
—— —— ——
申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是 靠的、完整的。
： 接收日期：
应纳税额
16 17=12+13-1415+16 18
19=11-18
0.00 0.00 0.00
0.00
期末留抵税额
20=17-18
0.00
0.00
简易计税办法计算的应纳税额
21
0.00
0.00
按简易计税办法计算的纳税检查应补税额 22
应纳税额减征额
23
0.00
0.00
应纳税额合计
24=19+21-23
（四）免税销售额
8
0.00
0.00
其中：免税货物销售额
9
免税劳务销售额
10
销项税额
11
0.00
0.00
进项税额
12
0.00
0.00
上期留抵税额
13
进项税额转出
14
0.00
0.00
免、抵、退应退税额
15
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 税 款 应抵扣税额合计 计 实际抵扣税额（如17<11，则为17，否则为 算 11）
31 32=24+25+26-27 33=25+26-27 34＝24-28-29 35 36 37 38=16+22+36-37
0.00 0.00 0.00 ——
0.00
0.00 0.00
如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：
授 （地址为）代理一切税务事宜，现授为权本纳税人的代理申报人，任何

栏 次本期数
本年累计
1234
567891112=10-11 - -13 - ————14=12-13
- ————
（三） 免税货物及劳务销售额　代理人（公章）： 联系电话：
　办税人员（签章）： 财务负责人（签章）：　法定代表人（签章）： 联系电话：
　受理人： 受理日期： 年　月　日 受理税务机关（签章）：
纳税人或代理人声明： 此纳税申报表是根据国家税收法律的规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。

　代理人名称： 经办人（签　如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：
　如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：
二、税款计算 本期应纳税额减征额
应纳税额合计
本期预缴税额 本期应补（退）税额
本期应纳税额10 -增值税纳税申报表
（适用于小规模纳税人）
纳税人识别号:
金额单位：元（列至角分）
项　目
填表日期： 年 月 日
税款所属期： 年 月 日至 年 月 日一、计税依据
其中：税控器具开具的普通发票销售额（四） 出口免税货物销售额
其中：税控器具开具的普通发票销售额（一） 应征增值税货物及劳务不含税销售额 其中：税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额
税控器具开具的普通发票不含税销售额（二） 销售使用过的应税固定资产不含税销售额
其中：税控器具开具的普通发票不含税销售额。

税款所属期限:
纳税人识别号（统一社会信用代码）:
纳税人名称:
本期是否适用增值税小规模纳税人减征政策
(减免性质代码_城市维护建设税:07049901,
否
减免性质代码_教育费附加:61049901,减免性质代码_地方教育附加:99049901)
本期是否适用试点建设培育产教融合型企业抵免政策
否
征收项目
征收品目
至
减征比例_城市维护建设税（%）
0
减征比例_教育费附加（%）
0
减征比例_地方教育附加（%）
0
当期新增投资额
0
上期留抵可抵免金额
0
结转下期可抵免金额
0
税率
本期应纳
（征收率） 税（费）额
本期减免税（费）额 减免性质代码 减免额
6
7=5×6
8
9
7% 3% 2% ——
-
-
-
-
——
-
增值税小规模 纳税人减征额
计税（费）依据
增值税 一般增值税 免抵税额ห้องสมุดไป่ตู้
消费税
营业税
合计
城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加
合计
1
2
3
4
5=1+2+3+4
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
计税依据修改原因
以下由纳税人填写： 谨声明
本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，是真实的、可靠的、完整的 经办人: 代理机构:
城市维护 建设税、 教育费附 加、地方 教育附加 申报表
10 -
试点建设培育 产教融合型企业

excel税额计算公式方法
一。

在日常的财务工作中，Excel 可是咱们的得力助手。

特别是在计算税额这一块儿，那真是能帮上大忙。

1.1 咱得搞清楚要算啥税。

像增值税、所得税、个人所得税等等，每种税的计算规则可不一样。

1.2 比如说增值税，一般纳税人的计算方法就是销项税额减去进项税额。

这销项税额呢，就是销售额乘以税率；进项税额就是购进货物或者服务取得的增值税专用发票上注明的税额。

二。

2.1 那在 Excel 里咋操作呢？先把相关的数据整理好，比如销售额、税率、进项税额这些都整到不同的单元格里。

2.2 然后，在计算税额的单元格里输入公式。

比如说增值税销项税额，就输入“=销售额*税率”，这回车键一敲，税额就出来啦，那叫一个方便快捷。

2.3 再比如说所得税，得先算出应纳税所得额，再乘以税率。

在 Excel 里也是同样的道理，把各个数据填好，公式一输，结果立马呈现。

三。

3.1 这里头可得小心，数据千万别填错，要不然算出来的税额可就差之千里啦。

3.2 还有啊，公式输的时候也得留神，一个标点、一个符号错了，都可能前功尽弃。

掌握好 Excel 税额计算的方法，能让咱们的财务工作事半功倍，又快又准，再也不用为算税额头疼啦！就像俗话说的：“工欲善其事，必先利其器”，Excel 就是咱财务人员的利器，好好用它，准没错！。

其中：欠缴税额（≥0）
30 31 32=24+25+26-27 33=25+26-27
——
——
本期应补(退)税额
34=24-28-29
——
——
即征即退实际退税额
35
——
——
期初未缴查补税额
36
——
——
本期入库查补税额
37
——
——
期末未缴查补税额
38=16+22+36-37
——
——
授 权 声 明
如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：
23
应纳税额合计
24=19+21-23
期初未缴税额（多缴为负数）
25
实收出口开具专用缴款书退税额
26
——
——
本期已缴税额
27=28+29+30+31
①分次预缴税额
28
——
——
②出口开具专用缴款书预缴税额
29
——
——
——
③本期缴纳上期应纳税额 税 款 ④本期缴纳欠缴税额
缴 期末未缴税额（多缴为负数） 纳
金额单位：元至角分
纳税人识别号
所属行业：
纳税人名称 开户银行及帐号
项目
（公章） 法定代表人姓名
注册地址
企业登记注册类
型
栏次
一般货物及劳务
本月数
本年累计
营业地址
电话号码
即征即退货物及劳务
本月数
本年累计
（一）按适用税率征税货物及劳务销售额
1
其中：应税货物销售额
2
应税劳务销售额
3
纳税检查调整的销售额

权 （地址）
为本纳税人的代理申报人，任何与本
声 明 申报表有关的往来文件，都可寄予此人。
申
本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真
报 实的、可靠的、完整的。
人
声
明
主管税务机关：
授权人签字：
接收人：
接收日期：
声明人签字：
本月数
一般项目 -
本年累计
ห้องสมุดไป่ตู้
-
-
-
-
——
-
-
-
—— ——
——
——
——
——
即征即退项目
本月数
本年累计
—— —— —— ——
—— ——
——
—— ——
—— —— ——
—— —— —— ——
—— —— —— ——
—— ——
—— —— ——
——
——
—— —— ——
如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：
为代理一切税务事宜，现授权 授
③本期缴纳上期应纳税额 税 款 ④本期缴纳欠缴税额 缴 期末未缴税额（多缴为负数） 纳
其中：欠缴税额（≥0）
本期应补(退)税额
即征即退实际退税额
期初未缴查补税额
本期入库查补税额
期末未缴查补税额
栏次
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17=12+13-1415+16 18（如17<11，则为 17，否则为11） 19=11-18 20=17-18 21 22 23 24=19+21-23 25 26 27=28+29+30+31 28 29 30 31 32=24+25+26-27 33=25+26-27 34＝24-28-29 35 36 37 38=16+22+36-37

应交增值税明细表 会小企01表附表1 编制单位： 项 目 1、年初未抵扣数(以“-”号填列) 2、销项税额 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 行次 1 2 3 4 5 6 7 3、进项税额 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 8 9 10 11 12 13 14 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 3、本期已交数 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 16 17 18 19 15 一、应交增值税： 年 月 本月数 单位：元 本年累计数 C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 #43;select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1) C5:C25+select(D5:D25,年@=年 and 月@=月+1)

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增值税纳税申报表
（一般纳税人适用）
根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。

纳税人无论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本有，并向当地税务机关申报。

税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分
主管税务机关：接收人接收日期：
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增值税纳税申报表附列资料（表一）
（本期销售情况明细）
税款所属时间：年月日
纳税人名称:（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分
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增值税纳税申报表附列资料（表二）
（本期进项税额明细）
税款所属时间：年月日
纳税人名称:（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分
注：第1栏＝第2栏＋第3栏=第23栏+第35栏－第25栏；第2栏＝第35栏－第24栏；第3栏＝第23栏+第24栏－第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；。

2019年度最新企业所得税申报表Excel模板-公式版
一、使用说明
1、2、3、4、5、备注：1、2、
2019年度最新企业所得税纳税申报表Excel公式版使用说明
该公式版为小编在实务工作所用，仅供有需求的纳税人自己使用，在使用过程中发现问题可关注公众号:爱问财税，在平台后台留言，小编将在第一时间为您答疑解惑；
此表格仅提供纳税人进行申报数据的模拟填列工具，最终结果需要在税务局网站进行纳税申报，在使用过程中因填报错误而导致申报错误，不承担任何责任。

此套纳税申报表共37张表，是根据国家税务总局2019年最新修订的《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表
（A类，2017年版）》，并结合小编企业所得税汇算清缴实务经验的基础上编制而来。

此套表格囊括各行各业，适用于所有财税领域，希望能给下载使用的小伙伴带来实务上的帮助。

尤其对刚入行的企业财务、税务或刚进事务所的审计小白，能有效帮您理清企业所得税的计税原理，减少在税务系统申报工作中的失误，提升工作效率。

具体操作可关注小编公众号:爱问财税
公式设置：蓝色标注单元格为表内公式设置，绿色标注单元格为表间公式设置，纳税人只需要根据企业实际申报数据填列白色单元格即可自动生成关联数据；
填表说明：在每张表的右侧部分设置了对应列次的最新填表说明，方便纳税人根据填表说明进行正确填列；
逻辑验证：在每张表的下侧部分设置了表间逻辑验证公式，当纳税人填列数据有误时会提示纳税人重新审查；
表间切换：在每张表的右侧顶端设置了表间超链接，方便纳税人在不同表间进行切换；
直接打印：除辅助表不打印外，在每张表中都按照最新的纳税申报表格式进行设置，不要试图插入、删除、改变任何行列次，数据填
列完成后，纳税人直接点击打印即可；。