华菱星马2019年财务状况报告

华菱星马2020年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为70,585.36万元，2020年已经取得的短期带息负债为587,511.63万元。

2.长期资金需求该企业长期资金需求为370,190.14万元，2020年已有长期带息负债为12,212.05万元。

3.总资金需求该企业的总资金需求为440,775.5万元。

4.短期负债规模由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断，只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。

从当前的财务状况来看，该企业无力偿还的短期贷款为78,731.1万元。

5.长期负债规模由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。

长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为359,653.24万元。

由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。

经营亏损未缓解，资金缺口在扩大，资产负债率偏高，资金链断裂的风险较大。

资金链断裂风险等级为14级。

2.是否存在长期性资金缺口该企业存在长期性资金缺口，缺口资金为334,781.24万元。

其中：长期投资合计增加58,009.87万元，固定资产合计减少3,377.27万元，无形资产及其他资产合计增加6,049.41万元，递延所得税资产增加821.49万元，其他非流动资产增加646.82万元，共计增加62,150.31万元。

非流动负债合计减少2,108.28万元，所有者权益合计减少46,471.65万元，共计减少48,579.93万元。

长期资金缺口形成原因表(万元)3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为24,872万元。

这部分资金缺口目前主要由短期性借款来填补。

其中：应收账款增加28,093.55万元，其他应收款减少2,768.96万元，预付款项减少1,739.82万元，存货增加2,208万元，其他流动资产增加3,727.64万元，共计增加29,520.41万元。

公司代码：603356 公司简称：华菱精工宣城市华菱精工科技股份有限公司2019年第三季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (5)四、附录 (9)一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人黄业华、主管会计工作负责人张永林及会计机构负责人（会计主管人员）蒋岭娥保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司基本情况2.1主要财务数据非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用资产负债表财务指标重大变动情况说明：利润表财务指标重大变动情况说明：现金流量表财务指标重大变动情况说明：3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用四、附录4.1 财务报表合并资产负债表2019年9月30日编制单位:宣城市华菱精工科技股份有限公司法定代表人：黄业华主管会计工作负责人：张永林会计机构负责人：蒋岭娥母公司资产负债表2019年9月30日编制单位:宣城市华菱精工科技股份有限公司法定代表人：黄业华主管会计工作负责人：张永林会计机构负责人：蒋岭娥合并利润表2019年1—9月编制单位：宣城市华菱精工科技股份有限公司本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

华菱星马2022年财务分析报告一、总体概述从这三期来看，华菱星马资产总计持续快速下降。

2021年资产总计1,153,968.81万元，比2020年下降8.59%，而2022年又下降了23.79%，使其资产总计下降至879,403.92万元。

从这三期来看，华菱星马负债总计持续快速下降。

2021年负债总计983,065.07万元，比2020年下降3.37%，而2022年又下降了12.89%，使其负债总计下降至856,323.94万元。

从这三期来看，华菱星马营业收入持续快速下降。

2021年营业收入531,994.53万元，比2020年下降17.24%，而2022年又下降了35.55%，使其营业收入下降至342,889.88万元。

从这三期来看，华菱星马净利润亏损持续下降。

2021年净利润为负134,461.04万元，比2020年下降174.90%，而2022年净利润为负150,250.57万元，比2021年又下降了174.90%。

三期资产负债率分别为80.59%、85.19%、97.38%。

经营性现金净流量三期分别为-7,599.24万元、36,318.43万元、-61,459.9万元。

关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产与负债不匹配，资产下降23.79%,负债下降12.89%。

收入与资产变化不匹配，收入下降35.55%,资产下降23.79%。

净利润与资产变化不匹配，净利润下降11.74%,资产下降23.79%。

资产总额和营业收入均大幅度下降，亏损在增加。

资产、收入、净利润变化一致。

要关注企业经营收缩的严重性。

资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续下降趋势。

总负债分别为1,017,391.19万元、983,065.07万元、856,323.94万元，2022年较2021年下降了12.89%，主要是由于交易性金融负债等科目减少所至。

从三期数据来看，营业收入呈持续下降趋势。