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金融理论与实务整理资料概述金融理论与实务是金融学的基础，它研究金融市场、金融工具、金融机构以及金融决策等方面的知识。
本文档将整理金融理论与实务的相关资料，帮助读者加深对金融领域的理解。
1. 金融市场金融市场是指进行金融资产交换的场所，包括股票市场、债券市场、外汇市场等。
了解金融市场的运作机制对于理解金融理论与实务至关重要。
1.1 股票市场股票市场是公司融资的重要渠道，也是投资者获取收益的途径之一。
在股票市场中，投资者可以买入、卖出股票，从而获得股票价格的涨跌所带来的收益。
1.2 债券市场债券市场是公司或政府借款的途径，也是投资者获取固定收益的工具。
债券市场上的债券通常具有固定的利率和到期日，投资者可以购买债券并持有至到期获得利息和还本。
1.3 外汇市场外汇市场是国际货币兑换的场所，也是跨境贸易和投资的重要平台。
外汇市场的汇率波动对国际贸易和资本流动具有重要影响。
2. 金融工具金融工具是指用于进行金融交易的各种合约或证券，包括股票、债券、期货、期权等。
了解不同种类的金融工具及其特点对于金融理论与实务的应用具有重要意义。
2.1 股票股票是公司的所有权证明，持有者可以通过购买和持有股票分享公司的盈利和资产增值。
股票通常具有股利支付和股票价格增长的潜在收益。
2.2 债券债券是借出方（发行人）向借入方（投资者）发行的一种债权凭证，债权人可以获得固定的利息和最后偿还本金的权利。
债券通常具有较低的风险和较稳定的回报。
2.3 期货期货是一种标准化合约，约定在未来特定日期和价格交割特定数量的商品或金融资产。
期货合约的交易双方承担相应的义务，可以通过买入或卖出期货来进行投机或套期保值。
2.4 期权期权是一种购买或出售标的资产的权利，而非义务。
持有期权的人可以选择在约定的时间内以约定的价格买入或卖出资产。
期权通常用于投机或对冲风险。
3. 金融机构金融机构是实施金融业务的各类机构，包括商业银行、证券公司、保险公司等。
了解金融机构的角色和职能对于理解金融理论与实务非常重要。
1.马克思的货币起源学说:货币是伴随着商品价值形式的不断发展变化而最终产生的。
商品价值形式经历了四个不同的发展变化阶段：1.简单的或偶然的价值形式阶段2.总和的或扩大的价值形式阶3.一般价值形式（一般等价形式）阶段4.货币形式阶段2.货币的职能：一、价值尺度（计价单位）二、流通手段（交易媒介）三、支付手段四、贮藏手段五、世界货币3.货币制度的构成要素1）规定货币材料（币材）2）规定货币单位 3）规定流通中货币的种类4）规定货币的法定支付能力5）规定货币的铸造或发行4.金本位制包括金币本位制、金块本位制和金汇兑本位制三种形态:1）金币本位制是典型的金本位制，其基本特点是：黄金为法定币材，金币为本位货币，具有无限法偿能力，金币可以自由铸造和自由溶化；辅币、银行券与金币同时流通，并可按面值自由兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。
2）金块本位制又称生金本位制，在这种货币制度下，已经不再铸造金币，市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，但银行券只能达到一定数量后才能兑换成金块。
3）金汇兑本位制又称虚金本位制。
这种货币制度与金块本位制相同之处在于，也不铸造金币，市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量；不同之处在于，银行券不能在国内兑换黄金，想要兑换黄金，只能先兑换成本国在该国存有黄金并与该国货币保持固定汇率国家的外汇，然后再用外汇在该国兑换黄金。
5.不兑现的信用货币制度的基本特点是：一是流通中的货币都是信用货币，只要由现金和银行存款组成。
二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的。
三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控。
6.我国人民币制度的三项主要内容:一是人民币是我国法定货币，以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。
人民币主币的单位是元，辅币的单位有“角”和“分”两种，分、角、元均为十进制。
二是人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币。
自学考试《金融理论与实务》各章重点2自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第二章信用一、基本知识点第一节信用的含义与作用1、信用从属于两个范畴：一个是道德范畴，一个是经济范畴。
2、诚信是市场经济持续发展的道德基础。
3、经济范畴中的信用是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，因此，偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。
4、道德范畴中的信用与经济范畴中的信用既有联系又有区别。
5、经济范畴中的信用作为一种借贷行为，普遍存在于现代的市场经济运行中。
6、现代市场经济又被称为信用经济。
7、在现代市场中广泛存在着盈余单位和赤字单位，盈余和赤字需要通过信用方式来调剂。
8、现代市场经济中，债权债务关系普遍存在于各类经济行为主体的现实经济生活中。
9、五个部门：个人部门、非金融企业部门、政府部门、金融部门和国外部门。
10、个人部门都是货币资金的盈余部门，是货币资金的主要贷出者；企业部门既是货币资金的主要需求者，同时也是货币资金的重要供给者；信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者，政府的货币收支主要是其财政收支；国际收支是指一个国家在一定时期内与其他国家因经济交易所发生的全部货币收支；金融机构的主要功能上充当信用中媒介。
11、直接融资与间接融资共同构成微观金融活动。
12、间接融资中贷币资金的供求双方不形成直接的债权债务关系。
最典型的间接融资是商业银行的存贷款业务。
13、我国的社会融资结构中，间接融资一直居于主体地位。
14、信用在现代市场经济运行中的积极作用和消极作用：积极作用：调剂货币资金余缺，实现资源优化配置；动员闲置资金，推动经济增长；消极作用：信用风险威胁社会经济生活。
第二节现代信用形式1、按期限可以将信用划分为短期信用（1年以内）、中期信用（1至10年）和长期信用（10年以上）。
2、商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。
赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。
3、商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一。
金融理论与实务资料金融理论与实务资料是金融行业中非常重要的部分，这个文档旨在介绍一些关于金融理论和实务资料的知识，帮助读者更好地了解金融行业和金融领域中的一些重要概念和实践。
金融行业包括银行、证券、保险、期货等各种金融业务，金融理论和实务资料则是指经济学、金融学、会计学、统计学等学科中的重要知识和实践。
一、理论1.资本市场理论资本市场理论是指研究资本市场投资收益率、风险以及资产价格变动等的一种理论。
在市场活动中，投资者会根据自己的预期以及风险接受程度来投资，从而影响市场上的价格和收益率。
因此，资本市场理论被视为是一个协调投资者之间的预期和风险的理论。
2.金融工程理论金融工程理论是指一种通过应用数学工具、计算技术以及金融知识来设计和创造金融衍生品的理论。
金融工程理论与实践为金融机构提供了更广泛的投资组合选择和风险管理工具，例如：期权、期货、互换券等，从而降低了金融市场中的风险。
3.证券分析理论证券分析理论是指一种分析、研究和评估证券投资价值的理论。
证券分析理论透过详细分析财务报告、行业趋势以及公司管理等各种因素，来评估证券的投资价值和股价是否低估或高估。
证券分析的结果可被用于指导投资者做出投资决策。
二、实务资料1.财务报表财务报表是指一份揭示公司财务状况和经营成果的文件，它包括资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表等。
财务报表可用于企业的财务管理、风险管理、宏观政策制定等，也可作为投资人进行投资评估和决策的参考。
2.风险管理金融风险管理是指通过各种手段来规避、转移、分散和控制金融风险的一种实践。
金融风险管理包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等各种风险。
在金融领域，金融风险管理是一项非常重要的实践，能够帮助企业和个人避免风险损失。
3.公司治理公司治理是指一种通过各种机制和规定来维护公司的利益和保护股东权益的实践。
公司治理涉及到公司内部组织、管理层作用、股东权益保护和信息披露等方面。
国际金融理论与实务(第2版)-孟昊-郭红-刘德光-课后习题答案国际金融课后复习题答案第一章参考答案一、填空题1、外汇，收支交易，广义；2、流量；3、账户分类，复式记账；4、自主性交易；5、外汇缓冲政策，财政货币政策，汇率政策；6、价格-铸币流动机制，弹性分析法，乘数分析法，吸收分析法，货币分析法。
二、不定项选择题1、C；2、D；3、B；4、ABCD；5、ABCD；6、C；7、AB；8、D；9、ABC；10、ABCD三、判断分析题1、×国际收支是一个流量概念。
2、×本国居民为外国人提供劳务(运输、保险、旅游等)或从外国取得投资及其他收入，记入贷方项目；外国人为本国居民提供劳务或从本国取得收入，记入借方项目。
3、×在纸币流通条件下，虽然黄金流动对于国际收支的平衡发挥的作用已经不复存在，但国际收支的自动调节机制仍然可以通过价格、汇率、利率、收入等经济变量发挥作用。
4、√5、√四、名词解释略，参考教材。
五、简答题1、一国的国际收支是否平衡，关键是看自主性交易所产生的借贷金额是否相等。
如果补偿性交易项下出现借方余额，说明自主性交易存在贷方余额，就可以说国际收支为盈余。
如果补偿性交易项下出现贷方余额，说明自主性交易存在借方余额，就可认为国际收支出现赤字。
而无论盈余还是赤字，都是国际收支失衡的表现。
2、国际收支不平衡的原因包括：(1)偶然性国际收支失衡；(2)周期性国际收支失衡；(3)结构性国际收支失衡；(4)货币性国际收支失衡；(5)收入性国际收支失衡；(6)其他原因。
3、所谓国际收支自动调节机制，是指由国际收支失衡所引起的国内经济变量的变动对国际收支的反作用机制。
这种机制的存在，使得国际收支失衡在不借助外在干预的情况下，也能够得到自动恢复，或者至少使失衡在一定程度上得到缓和。
包括：（1）价格机制；（2）利率机制；（3）汇率机制；（4）收入机制。
（详见教材）4、国际收支失衡的政策调节措施主要有：（1）外汇缓冲政策；（2）财政货币政策；（3）汇率政策；（4）直接管制以及国际经济合作。
2003中级经济师金融真题答案2003年经济师考试中级金融专业知识与实务试题2005-5-7 10:1【大中小】【打印】【我要纠错】2.凯恩斯的货币需求函数非常重视（）的主导作用。
A.恒常收入B.货币供应量C.利率D.汇率3.我们在研究货币需求量时，应把（）结合起来考查。
A.静态与动态B.存量与流量C.增量与缩量D.购量与销量4.如果财政有赤字，货币供应量的变动状况是（）A.增加B.减少C.不确定D.不变5.黄金收购量大于销售量，基础货币将（）A.减少B.增加C.不变D.不确定6.在经济转轨时期，衡量货币是否均衡的标志是（）A.货币流通速度变化率B.物价变动率C.汇价变动率D.货币流通速度和物价指数7.根据融资的形态不同，融资可以划分为（）A.货币性融资和实物性融资B.国内融资和国际融资C.本币融资与外币融资D.初期融资和短期融资8.BOT项目融资的关键文件是（）A.贷款协议B.特许权协议C.担保协议D.采购协议9.间接证券的发行者是（）。
A.政府B.企业C.个人D.金融机构10.在资产证券化过程中，外部信用增级主要是指（）。
A.设计优先或次级证结构B.建立超额抵押C.建立储备基金账户D.提供银行信用证11.项目融资中的借款单位是（）。
A.担保单位B.项目公司C.出口信贷机构D.项目管理公司12.资产证券化融资中成立的SPV指的是（）双重身份的一种租赁形式。
A.金融工具B.金融制度C.金融业务D.金融政策21.商业银行在中央银行的存款准备金+流通于银行体系之外的通货=（）。
A.法定准备金B.存款准备金C.基础货币D.超额准备金22.如果存款总额为100万元，存款乘数为4，则原始存款为（）万元。
A.15B.20C.25D.3523.派生存款的产生只能在（）形成。
A.金融市场体系内部B.金融市场体系外部C.商业银行体系内部D.商业银行体系外部24.当信用创造主要表现在对银行券的发行，以及为商业银行的信用创造提供相应条件的时候，就属于（）的信用创造行为。
第二章信用1、经济范畴中的信用是指以偿还本金盒支付利息为条件的借贷行为。
2、经济范畴信用与道德范畴信用的联系与区别；道德范畴信用是经济范畴信用的支持与基础，最大区别是道德范畴信用的非强制性经济范畴信用的强制性。
3、五部门经济中的信用关系：个人部门（是货币资金的主要贷出者），非金融部门（是货币资金的主要需求者），政府部门（净需求者），金融部门，国外部门4、直接融资：如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无即直接融资。
间接融资：货币资金供求双方通过金融机构间实现货币资金互通有无即间接融资。
5、直接融资与间接融资各自优点：直接融资优点：1.引导资金合理流动，实现资金合理配置；2、加强资金提供者对需求者的关注，提高资金使用效益；3、有利于资金需求者筹集到稳定可长期使用的资金；4没有金融机构从中获利，因此成本较低。
缺点：1、便利度及成本受金融市场发达程度影响；2、风险要高于简介融资。
间接融资优点：1、灵活便利；2、分散投资，安全性高；3、具有规模经济缺点：减少了资金供给这对资金的关注盒筹资者的压力；2、增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的收益。
6、信用在现代市场经济运行中的积极作用：1、调剂货币资金余缺；2、动员闲置资金，推动经济增长7、信用风险：指债务人因各种原因未能及时，足额偿还债务本息而出现违约的可能性。
8、按期限可以将商业信用分为：短期信用，中期信用。
长期信用。
按信用参与主体分为：商业信用、银行信用、国家信用、消费信用9、商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式型号提供的信用。
赊销和预付款是商业信用的两种基本形式。
10、商业信用的局限性：首先商业信用在规模上存在局限性，其次在信用存在的方向上存在局限性，再商业性用存在期限上的局限性11、商业票据：是指在商业信用中被广泛使用的表面买卖双方债权债务关系的凭证。
商业票据的基本特征包括：1是一种有价证券，以一定的货币金额表现其价值，2、具有法定的式样和内容3、是一种无因票证4、可以流通转让12、银行信用：是指银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。
金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引为深入实践风险为本的反洗钱方法，指导金融机构评估洗钱和恐怖融资（以下统称洗钱）风险，合理确定客户洗钱风险等级，提升反洗钱和反恐怖融资（以下统称反洗钱）工作有效性，根据《中华人民共和国反洗钱法》等法律制定本指引。
第一章总则一、基本原则（一）风险相当原则。
金融机构应依据风险评估结果科学配置反洗钱资源，在洗钱风险较高的领域采取强化的反洗钱措施，在洗钱风险较低的领域采取简化的反洗钱措施。
（二）全面性原则。
除本指引所列的例外情形外，金融机构应全面评估客户及地域、业务、行业（职业）等方面的风险状况，科学合理地为每一名客户确定风险等级。
（三）同一性原则。
金融机构应建立健全洗钱风险评估及客户风险等级划分流程，赋予同一客户在本金融机构唯一的风险等级，但同一客户可以被同一集团内的不同金融机构赋予不同的风险等级。
（四）动态管理原则。
金融机构应根据客户风险状况的变化，及时调整其风险等级及所对应的风险控制措施。
（五）自主管理原则。
金融机构经评估论证后认定，自行确定的风险评估标准或风险控制措施的实施效果不低于本指引或其中某项要求，即可决定不遵循本指引或其中某项要求，但应书面记录评估论证的方法、过程及结论。
（六）保密原则。
金融机构不得向客户或其他与反洗钱工作无关的第三方泄露客户风险等级信息。
二、功能（一）本指引所列风险评估要素及其风险子项是金融机构全面科学评估洗钱风险的参考指标，为金融机构划分客户洗钱风险等级提供依据。
（二）本指引所确定的工作流程是金融机构科学整合内部各类资源，特别是发挥业务条线了解客户的基础性作用，有效评估、管理洗钱风险的必要管理措施。
（三）本指引有助于指导金融机构依据洗钱风险评估及客户风险等级划分结果，优化反洗钱资源配置。
三、适用范围本指引适用于金融机构开展洗钱风险评估、客户洗钱风险等级划分及其他风险管理工作。
支付机构及其他应履行反洗钱义务的特定非金融机构可参照本指引开展相关工作。
金融理论与实务金融是指各种货币与资金的流通和相关经济活动的总称。
金融理论与实务是研究与实践金融相关工作的基础和核心内容之一。
本文将介绍金融理论与实务的基本概念、重要性以及其在现代经济中的应用。
一、金融理论的基本概念金融理论是指对金融系统和金融市场的结构、运行规律以及相关政策的理论分析和研究。
它主要包括货币理论、金融市场理论、投资理论等方面。
通过对金融理论的学习和研究，可以帮助我们深入了解金融市场、金融产品以及金融机构，从而更好地实践金融工作。
二、金融实务的基本概念金融实务是指金融理论在实际工作中的应用和操作。
金融实务的主要内容包括风险管理、资金运作、投资理财、证券交易等方面。
通过实践金融实务，可以提高自己的金融素养，为个人和机构找到更好的财务解决方案，实现财务目标。
三、金融理论与实务的重要性金融理论与实务的学习和实践对于个人和社会都具有重要意义。
1. 个人层面在个人层面，金融理论与实务的掌握可以帮助个体更好地理解金融产品和投资工具，从而做出明智的投资决策。
了解金融理论可以提高个人的风险意识和风险管理能力，帮助个人规避风险，提升个人财务状况。
2. 企业层面在企业层面，金融理论与实务的应用可以帮助企业更好地进行财务管理和风险控制。
通过合理运用金融工具和金融策略，企业可以降低成本、提高效益、增强竞争力，实现持续发展。
3. 社会层面在社会层面，金融理论与实务的发展和应用可以推动金融市场的健康发展，提升金融体系的效率和稳定性，同时也有助于完善金融监管和风险防控机制，维护金融市场的公平公正。
四、金融理论与实务的应用金融理论与实务的应用相当广泛。
以下是金融理论与实务在现代经济中的几个重要应用领域。
1. 风险管理金融理论与实务在风险管理方面发挥着重要作用。
通过金融工具如期权、期货等进行风险对冲，可以降低风险并提高收益。
2. 投资理财金融理论与实务在投资理财领域可以帮助人们选择适合自己的投资组合，实现财务目标。
了解金融市场和金融产品的运作规律，可以做出更明智的投资决策。
