铁龙物流2020年三季度财务状况报告

铁龙物流2019年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况铁龙物流2019年三季度资产总额为975,046.91万元，其中流动资产为499,379.28万元，主要分布在存货、货币资金、其他流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的54.51%、17.83%和10.99%。

非流动资产为475,667.63万元，主要分布在在建工程和无形资产，分别占企业非流动资产的10.33%、8.04%。

资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产975,046.91 100.00 949,140.25 100.00 889,293.68 100.00 流动资产499,379.28 51.22 529,679.85 55.81 530,281.27 59.63 长期投资5,949.53 0.61 6,343.48 0.67 7,543.72 0.85 固定资产0 0.00 0 0.00 283,367.5 31.86 其他469,718.1 48.17 413,116.91 43.53 68,101.19 7.662.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的54.51%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

流动资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产499,379.28 100.00 529,679.85 100.00 530,281.27 100.00 存货272,225.77 54.51 274,065.47 51.74 323,161.74 60.94 应收账款27,959.82 5.60 17,371.1 3.28 12,716.79 2.40 其他应收款0 0.00 0 0.00 10,733.39 2.02 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 5,290.4 1.00 5,505.99 1.04 货币资金89,039.88 17.83 139,395.65 26.32 68,229.1 12.87 其他110,153.81 22.06 93,557.24 17.66 109,934.26 20.733.资产的增减变化2019年三季度总资产为975,046.91万元，与2018年三季度的949,140.25万元相比有所增长，增长2.73%。

铁龙物流2020年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况铁龙物流2020年成本费用总额为1,460,844.48万元，其中：营业成本为1,437,375.22万元，占成本总额的98.39%；销售费用为5,982.15万元，占成本总额的0.41%；管理费用为12,221.19万元，占成本总额的0.84%；财务费用为3,453.32万元，占成本总额的0.24%；营业税金及附加为1,812.59万元，占成本总额的0.12%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额1,497,905.33 100.00 1,577,748.23100.00 1,460,844.48100.00营业成本1,464,374.79 97.76 1,536,821.7397.41 1,437,375.2298.39营业税金及附加3,435 0.23 3,666.44 0.23 1,812.59 0.12 销售费用14,542.22 0.97 21,267.13 1.35 5,982.15 0.41 管理费用10,998.37 0.73 12,642.13 0.80 12,221.19 0.842、总成本变化情况及原因分析铁龙物流2020年成本费用总额为1,460,844.48万元，与2019年的1,577,748.23万元相比有所下降，下降7.41%。

以下项目的变动使总成本增加：财务费用增加102.53万元，共计增加102.53万元；以下项目的变动使总成本减少：管理费用减少420.94万元，营业税金及附加减少1,853.85万元，销售费用减少15,284.98万元，营业成本减少99,446.51万元，共计减少117,006.28万元。

各项科目变化引起总成本减少116,903.76万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)3、营业成本控制情况2020年营业成本为1,437,375.22万元，与2019年的1,536,821.73万元相比有所下降，下降6.47%。

铁龙物流2019年三季度财务分析综合报告铁龙物流2019年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年三季度实现利润为16,720.53万元，与2018年三季度的17,747.62万元相比有所下降，下降5.79%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入下降的同时营业利润也在下降，企业减收减利，经营业务开展得不理想。

二、成本费用分析2019年三季度营业成本为406,348.64万元，与2018年三季度的412,989万元相比有所下降，下降1.61%。

2019年三季度销售费用为4,053万元，与2018年三季度的2,520.27万元相比有较大增长，增长60.82%。

2019年三季度尽管销售费用大幅度增长，但营业收入却呈下降趋势，表明企业市场销售形势不太理想，应当采取措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。

2019年三季度管理费用为3,168.27万元，与2018年三季度的2,572.2万元相比有较大增长，增长23.17%。

2019年三季度管理费用占营业收入的比例为0.74%，与2018年三季度的0.59%相比变化不大。

但企业经营业务的盈利水平出现较大幅度下降，应当关注其他成本费用增长情况。

2019年三季度财务费用为873.02万元，与2018年三季度的1,100万元相比有较大幅度下降，下降20.63%。

三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入下降，与2018年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，铁龙物流2019年三季度是有现金支付能力的。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析铁龙物流2019年三季度的营业利润率为3.89%，总资产报酬率为内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

中国中铁2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为6,188,193.5万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为20,497,900.7万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为13,691,037.9万元，2020年三季度已有长期带息负债为14,714,650.9万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为19,879,231.4万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为9,827,951.5万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是12,629,155.5万元，实际已经取得的短期带息负债为20,497,900.7万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为11,235,210.2万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为11,935,511.2万元，在5年之内偿还的贷款总规模为13,336,113.2万元，当前实际的带息负债合计为35,212,551.6万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为357,881.3万元。

不过，该资金缺口在企业持续经营0.25个分析期之后可被盈利填补。

企业负债水平偏高，经营活
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。