财务部工作细则一、财务部门的职责与分工（一）财务总监财务总监是公司财务管理的最高负责人，负责制定和监督财务战略，协调与其他部门的关系，为公司的决策提供财务方面的支持和建议。
（二）会计主管会计主管负责组织和管理会计核算工作，审核会计凭证和报表，确保会计信息的准确性和及时性。
（三）出纳出纳主要负责现金收付、银行结算、票据管理等日常资金收支业务，并确保资金的安全。
（四）成本会计成本会计负责核算公司的生产成本和费用，进行成本分析和控制，为成本管理提供数据支持。
（五）税务会计税务会计负责税务申报、税收筹划和税务合规等工作，确保公司依法纳税，降低税务风险。
（六）财务分析员财务分析员负责对公司的财务数据进行分析和评估，为管理层提供财务分析报告和决策建议。
二、财务工作流程（一）预算编制流程1、各部门根据业务发展计划和目标，提出下一年度的预算申请。
2、财务部门对各部门的预算申请进行汇总和初步审核。
3、召开预算编制会议，与各部门共同讨论和确定预算指标。
4、财务部门根据会议决议，编制公司年度预算草案。
5、预算草案提交公司管理层审批，经过修改和完善后，最终确定年度预算。
（二）资金管理流程1、出纳根据资金需求计划，合理安排现金收付和银行结算业务。
2、对于大额资金支出，需经过严格的审批程序，确保资金使用的合理性和安全性。
3、定期进行资金盘点和对账，确保资金账实相符。
4、加强资金的预算管理，提高资金使用效率，降低资金成本。
（三）费用报销流程1、员工填写费用报销单，并附上相关的发票和凭证。
2、部门负责人对报销单进行审核，确认费用的真实性和合理性。
3、财务部门对报销单进行复审，核对发票和凭证的合规性。
4、经审核无误的报销单，由财务总监或授权人员审批。
5、出纳根据审批结果，支付报销款项。
（四）财务报表编制流程1、会计人员按照会计准则和公司的会计政策，进行日常的会计核算和账务处理。
2、期末，对各项会计数据进行结账和汇总。
3、编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。
