公司货币资金管理制度

公司货币资金管理制度公司货币资金管理制度一、引言 货币资金是公司资产的重要组成部分，它包括现金、银行存款和其他货币资金。

货币资金的管理对于公司的财务状况和经营成果具有重要影响。

为了加强公司货币资金的管理，确保货币资金的安全、完整和有效使用，特制定本制度。

二、适用范围 本制度适用于公司及所属各单位的货币资金管理。

三、货币资金管理的目标 1. 确保货币资金的安全、完整。

2. 提高货币资金的使用效率。

3. 保证货币资金的核算准确无误。

四、货币资金管理的原则 1. 严格遵守国家有关法律法规和财务制度。

2. 实行收支两条线管理，严禁坐支现金。

3. 加强内部控制，防范货币资金风险。

4. 定期进行货币资金清查，确保账实相符。

五、货币资金管理的内容 1. 现金管理 - 现金的使用范围应符合国家有关规定。

- 现金的收付应严格按照审批程序进行。

- 现金应及时存入银行，不得坐支现金。

- 现金日记账应日清月结，确保账实相符。

- 库存现金应定期进行盘点，发现问题及时处理。

2. 银行存款管理 - 银行账户的开设、使用和撤销应符合国家有关规定。

- 银行存款的收付应严格按照审批程序进行。

- 银行存款日记账应定期与银行对账单核对，确保账账相符。

- 银行存款余额调节表应定期编制，发现问题及时处理。

- 银行票据的管理应严格按照有关规定执行。

3. 其他货币资金管理 - 其他货币资金的核算应符合国家有关规定。

- 其他货币资金的收付应严格按照审批程序进行。

- 其他货币资金应定期进行清查，确保账实相符。

4. 货币资金的内部控制 - 建立健全货币资金内部控制制度，明确各部门和岗位的职责权限。

-加强货币资金的审批管理，严格按照审批程序进行货币资金的收付。

- 加强货币资金的收付管理，确保货币资金的收付合法、合规。

- 加强货币资金的保管管理，确保货币资金的安全、完整。

- 加强货币资金的监督检查，及时发现和纠正货币资金管理中的问题。

货币资金管理制度模版第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，结合本公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定是在全面预算体制下、月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。

货币资金包括银行存款、现金以及其他货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。

第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。

第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。

第五条各所属企业必须于每年____月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年的发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。

第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划的安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。

第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采劝提前通知，积极筹措”的办法。

(1)金额在____万元以下的，必须提前____天通知财务部。

(2)金额在____万元以上的，必须提前____天通知财务部。

(3)在手续齐全的情况下，开信用证须提前____天，改证须提前通知财务部，信用证原则上允许改____次。

(4)办理汇票须提前____天通知财务部。

第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定为____天。

第九条各部门不按规定的提前期通知财务部而影响用款的，申办部门自负其责。

第三章现金管理第十条现金的收入、支出范围。

(1)现金收入包括。

公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

(2)支出范围包括以下几项。

①职工工资、各种工资性津贴、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。

某公司货币资金管理制度第一章总则第一条为加强对公司货币资金的内部管理，保证货币资金的安全，根据《____会计法》、《____票据法》、《支付结算办法》、《现金暂行管理条例》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称“货币资金”是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信____卡存款、信用证保证金存款、在途货币资金等。

第三条公司财务部负责货币资金的收支核算，公司负责人对货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金的安全负责。

第二章授权与审批第四条公司实行业务部门与财务部双线控制，并最终由有权审批的机构审批的货币资金管理制度。

(一)任何一项货币资金支出都必须分别经过业务部门和财务部的审核。

业务部门的审核是指包括主管、部门经理在内的各级人员，按照规定的权限，对货币资金支出所对应业务的真实性、合理性进行审核。

财务部的审核是指包括资金计划和财务审核人员、财务经理在内的各级人员，按照规定的制度，对货币资金支出相关财务票证的真实性、合法性和审批手续的完整性进行审核。

货币资金支出审批流程为。

办理人员→部门经理→分管副总→财务经理→财务总监→董事长或总经理→出纳。

(二)公司董事会、董事长、总经理负责货币资金支付的最终审批。

具体审批权限见公司《资金审批权限表》。

在董事长和总经理均出差的情况下，必须通过书面授权的方式(紧急情况下可通过____、电话、短信等方式授权，但事后必须补交书面授权)授权财务总监行使审批权。

在财务总监出差的情况下，可通过上述方式授权财务经理行使审批权。

第五条公司的审批人应在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。

公司财务部应当按照审批人的批准意见办理货币资金业务。

对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，会计人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级或授权人报告。

第三章现金管理第六条公司按照《现金管理暂行条例》和《现金管理暂行条例实施细则》等规定，确定现金开支范围。

公司货币资金管理内部控制制度第一章总则第一条为规范公司货币资金管理，提高资金使用效率，防范资金风险，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有货币资金管理活动，包括现金、银行存款、其他货币资金等。

第三条公司应建立健全货币资金内部控制体系，确保货币资金的安全、完整和合法。

第二章职责分工与授权审批第四条货币资金管理实行职责分工与授权审批制度。

第五条财务部门负责货币资金的日常管理工作，包括现金收支、银行存款收支、票据管理等。

第六条出纳员负责办理现金收支、银行存款收支等具体业务，不得兼管收入、费用、债权、债务账簿的登记。

第七条主办会计负责核对银行存款账，编制银行余额调节表，不得办理银行存款账的对账及银行余额调节表的编制。

第八条财务经理负责审批货币资金支付业务，不得保管支付款项的全部印章，银行印鉴与支付票据也应分别由不同人员管理。

第九条货币资金支付业务实行授权审批制度，各级审批人员应按照规定的权限和程序进行审批。

第三章现金管理第十条现金管理包括现金收支、现金盘点等。

第十一条现金收支业务应严格按照国家法律法规和公司制度执行，确保现金收支的真实、合法、完整。

第十二条出纳员应每日进行现金盘点，核对现金账实是否相符，发现异常情况应及时报告财务部门。

第十三条取得的现金收入应及时存入银行，不得坐支现金。

第十四条现金收支业务应取得合理、合法的凭据，并按照规定的程序进行审批。

第四章银行存款管理第十五条银行存款管理包括银行存款收支、银行对账、票据管理等。

第十六条银行存款收支业务应严格按照国家法律法规和公司制度执行，确保银行存款收支的真实、合法、完整。

第十七条出纳员应每日核对银行存款账，编制银行余额调节表，确保账账、账实相符。

第十八条银行存款收支业务应取得合理、合法的凭据，并按照规定的程序进行审批。

第五章票据管理第十九条票据管理包括支票、汇票等。

第二十条票据的购买、保管、使用、背书、贴现等应严格按照国家法律法规和公司制度执行。

某公司货币资金管理制度范文这是一个货币资金管理制度的范本，供参考：第一章总则第一条为规范公司货币资金的管理，提高资金利用效率，确保公司的资金安全和合法性，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内所有相关部门和人员。

第三条公司货币资金包括银行存款、现金及其他融资工具等。

第四条公司货币资金应遵循合法、合规、稳健的原则进行管理。

第五条公司货币资金应主动进行理财，并确保合理安全的收益。

第六条公司货币资金应定期进行核查和监督，确保账务准确无误。

第二章货币资金管理第七条公司货币资金的管理应遵循以下原则：1. 备足流动资金，确保日常运营的正常进行。

2. 优化货币资金结构，降低资金成本。

3. 控制货币资金风险，保证资金的安全性。

第八条公司货币资金管理应按照以下流程进行：1. 制定年度货币资金计划，根据公司经营情况确定资金需求的规模和时间。

2. 按照资金计划进行资金调配，确保流动资金的充足。

3. 加强对银行账户的管理和监督，建立健全授权和审批制度。

4. 定期进行货币资金结构的分析和调整，确保资金的有效利用。

5. 对外投资时，应进行严格的风险评估和把控，确保资金安全。

第三章货币资金监督与内控第九条公司货币资金监督与内控应遵循以下原则：1. 坚持内部合规和风险控制，建立健全内部控制制度。

2. 建立完善的授权和审批制度，明确资金使用权限和审批流程。

3. 完善资金操作的记录和审计制度，确保货币资金的真实性和准确性。

4. 设立专门负责货币资金管理的部门或岗位，明确职责和权限。

第十条公司货币资金的监督与内控应按照以下要求进行：1. 对公司银行账户进行定期对账，核实账务准确性。

2. 对资金流动进行实时监控，及时发现异常情况。

3. 对公司的财务报表和相关数据进行审计，确保数据的真实性和合理性。

4. 对重要交易进行备案和审批，确保资金使用的合法性和合规性。

5. 定期组织内部审计，发现问题并及时纠正。

第四章货币资金利用与投资第十一条公司货币资金的利用与投资应遵循以下原则：1. 进行风险评估，确保投资与公司的风险承受能力相匹配。

某公司货币资金管理制度范文一、总则(一)为防范公司货币资金的存放和支付风险，特制订本制度。

(二)本制度的货币资金是指现金、银行存款、其他货币资金(如各类票据保证金)和有价证券。

二、货币资金内部控制原则(一)严格遵循不相容职务分离原则1、出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

2、公司资金收付业务由财务部出纳人员统一办理。

出纳外出办事时，可由财务部负责人指定会计人员代为收款，出纳回来后，必须立即将代收款项交由出纳保管。

出纳核对无误后，在收款凭证存根、记账联出纳处签名确认。

3、相关银行票据、收据、法人印章、票据领用登记表由出纳人员负责保管，财务专用章由财务经理负责保管。

(二)货币资金内部控制相关规定1、各类收款凭据必须连续编号，使用时按编号顺序开具，不得隔号开具。

2、各类收付款凭证已经开出，应即加盖收付款印戳，并由收款人在相应位置签名确认。

3、所有收付款单据严禁套开、涂改，大小写金额必须相符。

4、出纳人员在办理收付款项后，应及时登记货币资金流水账，并及时与相关日记账和总账相互核对，以确定账账相符。

(三)盘点、对账与报告制度1、财务部不定期____现金盘点，并填写《库存现金盘点表》，每月一次，财务部经理、主管会计有权随时核对出纳库存现金，并将核对情况书面报告直接上级。

2、每月由资金管理会计编制银行余额调节表，及时清理未达款项，发现问题及时处理。

3、出纳、资金管理会计必须随时掌握资金状态，定期向公司总经理、主管财务副总、财务经理汇报资金使用及结余情况，每日上报资金余额，每周上报资金周报。

三、现金具体管理规定(一)库存现金使用范围1、支付职工工资、各种工资性津贴、各种奖金、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。

2、出差人员必须随身携带的差旅费。

3、____元以下的零星支出。

(二)公司各部门严禁设小金库，严禁私自收款，严禁公款私存。

(三)经公司总经理批准使用超过____元以上(含____元)的现金支出，除按规定程序办理审批手续外，须提前一天向财务部报使用计划。

货币资金管理制度货币资金管理制度第一章总则为了加强公司对货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高其使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《加强货币资金会计控制的若干规定（征求意见稿）》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第四条本制度适用于公司的各职能部门和生产车间。

第五条公司在办理有关货币资金的收入、支付、保管事宜时，应遵循本制度的规定。

第二章货币资金管理原则与依据第六条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度。

资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。

一）公司根据实际情况，制定年度资金预算，对公司的资金管理工作起指导性作用。

二）公司根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，是公司月度资金管理的指令性标准。

第七条公司财务部设资金管理岗，负责收集各部门的月度资金收支计划，编制公司的月度资金预算，提交公司月度工作会议讨论批准。

第八条批准后的月度资金预算是公司下月资金使用的准则，必须严格遵守。

预算外资金的使用由使用部门申请，主管副总经理、总经理共同批准后，财务部方可办理。

第九条办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

第十条单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。

一）支付申请。

单位有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。

二）支付审批。

审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。

对不符合规定的货币资金支付，审批人应当拒绝批准。

三）支付复核。

复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。

XX有限公司货币资金管理制度总则第一条为加强货币资金的规范管理，提高资金使用效益，保证货币资金的安全，制定本制度。

第二条本制度中的货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。

第三条公司资金的归口管理部门为财务部，财务部应当明确货币资金业务岗位的职责、权限，遵守不相容岗位相互分离的原则。

出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

第四条不得由一人办理货币资金业务的全过程。

库存现金管理第五条公司应当加强库存现金限额管理，库存现金限额1万元。

超过库存限额的现金应及时存入银行。

库存现金的使用范围主要包括：工资、差旅费借支、差旅费报销、搬运费等。

第六条现金收入应于当天（最迟应于下个工作日上午）存入银行，不得用于直接支付公司的支出。

第七条公司应当定期和不定期地进行现金盘点。

（一）库存现金日清日结，出纳应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。

（二）出纳每月末对库存现金进行清查盘点，会计人员监盘。

出纳负责编制“现金盘点表”，确保现金账面余额与实际库存相符,如有不符，应查明原因，及时向财务部长汇报。

银行账户与银行存款管理第八条银行存款日常管理（一）出纳必须把当日已办理完毕的收付款单据及时转交会计人员进行账务处理。

（二）出纳应根据审核无误的记账凭证，逐日逐笔、序时登记银行存款日记账，并结出当日余额。

（三）每月末，出纳会同会计人员核对银行日记账与各开户银行对账单，确保公司银行账目与各商业银行账目完全一致；对于存在的不一致情况，会计人员编制“银行存款余额调节表”，核对出来的未达账项要抄列清单，对于超过十天的未达账项，必须向财务部长汇报，并查明原因，及时处理。

第九条银行账户开立、变更和撤销需由财务部填制“银行账户开立/变更/撤销申请表”，经财务部长、财务总监审核，报总经理批准后，按开户行的规定办理。

第十条办理网上银行业务应有固定的操作系统及运行良好的计算机网络和电子化基础设施，及时更新系统安全保障技术和设备。

某公司货币资金管理制度第一章总则第一条为加强资金的内部控制和管理，保证资金安全，根据《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及其应用指引等有关规定，制定本制度。

第二条资金管理的基本任务。

围绕公司经营目标，加强资金营运全过程的管理，统筹协调在生产经营过程中的资金需求，切实做好资金在采购、生产、销售等各环节的综合平衡，全面提升资金营运效率。

第三条资金管理的原则。

预算控制、适度____、分级管理、统一调度、防范风险、有偿使用。

第四条本制度适用于____有限公司(以下简称“公司”)各部门。

第二章岗位分工及授权批准第五条建立岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。

货币资金支付的授权批准、实际办理、会计记录、稽核检查及与该项货币资金支付直接有关的业务经办等岗位必须相互分离、相互制约，出纳员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。

货币资金业务内部控制的基本要求是实行钱账分管，即将经营货币资金业务的人与记录这些业务的人分离。

1、库存现金的收付及保管只能由经授权的出纳员负责处理，其他职员不得接触未经支付的货币资金。

2、出纳员应将每天收支现金数登记现金出纳备查簿。

每日下班前进行库存现金盘点，保证账面数与实际现金数一致。

3、每月末，由财务部负责人牵头进行库存现金盘点，出纳制作盘点表并执行实际操作，财务部负责人必须在旁边进行监督；如财务部负责人不能到场，可临时指派总账会计执行。

双方必须在盘点表上签字。

4、支票簿的保管由出纳负责，支票的签发需经出纳签发，财务负责人盖章。

5、库存现金必须在规定限额一万元之内，超过该金额的部分必须在____小时内存入银行，收入的现金应及时送存银行，当天未及时送存的现金应集中存放在保险箱内。

6、网上银行的转账支出，由出纳进行网银经办，由财务负责人进行网银授权。

第六条对货币资金业务建立严格的授权审批制度。

这种控制方法要求单位明确规定设置会计及相关工作的授权批准的范围、权限、程序、责任等内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任，经办人员也必须在授权范围内办理业务。

企业货币资金管理制度1、强化企业资金预算管理。

企业应依据市场经济环境的发展变化、企业的经营发展需要和企业资金资金的实际状况来科学合理的编制企业资金预算。

企业要严格按照资金预算来筹集、使用和管理企业资金，不可随意的筹集使用资金，确保企业的资金预算更好的服务于企业的资金管理，对企业资金的有效管理发挥作用。

资金预算管理有切实有效的贯彻执行，规范货币资金的管理程序，确定货币资金执行的审批权限和制度，超限额或重大事项资金支付要实行____审批，严格控制无预算或超审批权限的资金支出。

严格企业内部资金收入和支出审批程序以先进的计算机技术为手段，健全财务规章制度，减少人为因素，实现高效率的信息化管理。

加强对货币资金、会计凭证、原始的管理，要依法建账，及时核对银行账目，认真履行定期对账、报账的制度，建立定期进行检查的制约机制。

不符合审核程序不能支付资金，按规定实事求是报账，不作假账。

但如果在预算的执行过程中确实发现了预算的不合理，可以对于企业的资金预算进行全面的考察并结合企业决策者的意见了合理的修订企业的资金预算，以确保企业的资金预算更符合企业的需要。

2、建立健全资金管理制度体系，强化日常资金管理3、完善资金管理监督制度，确保企业资金的安全、完整。

企业货币资金管理制度（2）是指企业对其资金流动进行规范管理的一套制度。

其目的是确保企业资金的安全和合理利用，提高企业的资金使用效益。

企业货币资金管理制度应包括以下内容：1. 资金流动规程：明确资金流动的程序和要求，包括资金的收入、支出、调拨等操作流程。

规定资金流动需要经过哪些环节和责任人的审批、核准。

2. 资金收付管理：规定资金的收付方式，要求企业建立健全的资金收付凭证和账务系统，确保资金的真实性、准确性和完整性。

同时，要求明确规定资金收付的时间和金额限制，避免超出合理范围的资金收付。

3. 资金运营规定：明确企业对资金的运营管理原则和方法，包括资金的投资、融资、周转等方面的规定。

公司货币资金管理制度第一章总则第一条为规范公司货币资金的使用和管理，明确相关职责和制度，保证资金安全，提高资金利用效益，根据国家法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。

第二条公司的货币资金包括现金、存款、借款、其他应收款项、单位定期存单等。

第三条货币资金的管理应严格遵守国家法律法规和相关规定，以实现资金的安全性、流动性和合理性。

第二章资金管理职责与流程第四条公司设立资金管理部门，负责公司的资金管理和监控，对公司资金的保管、使用、结算等事项进行规范管理。

第五条资金管理部门的职责包括：（一）制定公司的资金管理制度和流程，并定期进行修订和完善；（二）负责并统一管理公司的现金及银行存款，确保资金的安全和使用的合理性；（三）配合其他部门进行各项审批流程，确保资金的合理使用，并制定相关审批制度；（四）建立健全风险防控机制，及时预警和控制资金风险；（五）编制和报送相关资金报表和报告；（六）与银行和金融机构保持良好的合作关系，处理涉及资金的各种事务。

第六条公司的各部门及相关人员在资金使用和管理中，应遵守公司的资金管理制度，并履行下列职责：（一）按照公司的资金计划和用途，提前向资金管理部门提出申请；（二）根据资金管理部门的审批程序，提供相关材料和报告；（三）按照审批程序取得或使用资金；（四）及时维护与银行的沟通和协调，确保资金的及时支取和回转。

第七条资金审批流程：（一）各部门根据实际需要，提出资金申请；（二）资金管理部门根据资金需求和公司资金计划进行审核；（三）资金管理部门将审批结果及时告知各部门；（四）各部门按照资金管理部门的指示，及时办理相关手续；（五）资金管理部门定期进行资金的核对和报表的编制。

第三章资金使用管理第八条公司的资金使用应遵循合法、合规、合理的原则，确保资金的安全和有效利用。

第九条公司的资金使用主要包括下列方面：（一）日常经营所需用款；（二）短期投资所需资金；（三）购买固定资产和无形资产的资金；（四）支付各类债务和利息的资金；（五）应急调拨和备用资金等。

第一章总则第一条为加强公司货币资金的内部控制和管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有货币资金的收支管理。

第三条本制度遵循以下原则：1. 安全性原则：确保公司货币资金的安全，防止资金流失和损失；2. 效率性原则：提高资金使用效率，合理调配资金，促进公司业务发展；3. 规范性原则：规范货币资金收支行为，确保资金运作的合法性、合规性；4. 分级管理原则：明确各部门职责，实现资金管理的分级负责。

第二章职责与权限第四条公司财务部负责公司货币资金收支管理的组织实施和监督。

第五条各部门负责人对本部门货币资金收支管理负总责，负责组织实施本部门货币资金收支管理制度。

第六条出纳员负责公司现金的收付和保管，以及银行存款的存取。

第七条财务部主管会计负责监督和审核公司货币资金收支情况。

第三章货币资金收支管理第八条货币资金收支管理应遵循以下程序：1. 申请人提出货币资金收支申请，填写《货币资金收支申请单》，经部门负责人审批后报送财务部；2. 财务部对申请单进行审核，确认申请单内容真实、完整、合规；3. 财务部主管会计对申请单进行审批，审批同意后，通知出纳员办理；4. 出纳员根据审批意见办理货币资金收支业务，并及时登记《现金日记账》和《银行存款日记账》；5. 财务部定期对货币资金收支情况进行汇总和分析，向公司领导报告。

第九条货币资金收支管理应遵守以下规定：1. 严格执行收支两条线管理制度，确保资金收支分离；2. 收入款项应及时入账，支出款项需取得合法、合规的原始凭证；3. 现金收支限额为不得超过公司上一年度平均5天日常零星现金开支的需要量；4. 取得的现金收入应及时存入银行，不得坐支现金；5. 货币资金支付业务经批准后由出纳员填制有关支付凭证，办理支付业务。

第四章监督与检查第十条公司内部审计部门负责对公司货币资金收支管理制度的执行情况进行监督检查。

第十一条公司财务部定期对各部门货币资金收支情况进行检查，发现问题及时处理。

公司货币资金管理制度一、目的为了规范公司的货币资金管理，确保货币资金的安全、完整和合理使用，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，结合公司的实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司总部及其下属子公司、分支机构的货币资金管理活动。

三、管理原则1. 集中管理原则：公司货币资金实行集中管理，确保资金的安全、完整和合理使用。

2. 分级负责原则：公司货币资金管理实行分级负责制，各级负责人对本级货币资金管理承担相应责任。

3. 透明公开原则：公司货币资金管理应保持透明公开，确保相关信息真实、准确、完整。

4. 内部控制原则：公司货币资金管理应建立健全内部控制制度，防范风险，提高资金使用效率。

四、管理职责1. 财务部门：负责公司货币资金的日常管理，包括资金收支、资金预算、资金调度等工作。

2. 审计部门：对公司货币资金管理活动进行审计，确保资金管理的合规性、有效性。

3. 各部门：根据业务需求提出资金使用申请，配合财务部门做好资金管理。

五、管理制度1. 资金收入管理：（1）公司各项收入应及时、足额入账，不得截留、挪用。

（2）收入款项应开具正规发票或收据，确保收入的合法、合规。

2. 资金支出管理：（1）公司各项支出应根据预算和实际需求进行，遵循节约、合理、高效原则。

（2）支出款项应按照公司规定的审批流程进行审批，确保支出的合规性。

（3）支出款项应开具正规发票或收据，便于审计和检查。

3. 银行账户管理：（1）公司银行账户应实行集中管理，确保资金安全。

（2）银行账户的开立、变更、撤销等事项应按照公司规定流程进行审批。

（3）定期对银行账户进行对账，确保账户余额的准确性。

4. 现金管理：（1）公司现金收支应实行集中管理，确保现金安全。

（2）现金收支应遵循公司规定的审批流程，确保现金使用的合规性。

（3）定期对现金进行盘点，确保现金余额的准确性。

5. 资金预算管理：（1）公司应建立健全资金预算制度，合理预测和安排资金需求。

公司货币资金管理规章制度一、总则1.1 为加强公司货币资金管理，规范资金运作，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

1.2 本制度适用于公司及其下属子公司、分支机构的货币资金管理活动。

1.3 货币资金包括现金、银行存款及其他货币资金，公司应加强对货币资金的内部控制，确保资金安全、合规、有效。

二、职责分工2.1 财务部门是公司货币资金管理的归口部门，负责制定、完善货币资金管理制度，并对货币资金管理活动进行监督、检查。

2.2 各部门负责人应加强对本部门货币资金使用的管理，确保资金使用的合规性、效益性。

2.3 财务部门应设立专门的出纳岗位，负责现金、银行存款的收付及日常管理。

三、现金管理3.1 现金收入（1）公司应严格按照国家法律法规及公司规定，开具合法、有效的收款凭证。

（2）各部门在收到现金时，应及时将现金送交财务部门，严禁私设小金库。

3.2 现金支出（1）公司应严格控制现金支出，除法律法规允许的现金支出外，其他支出原则上应通过银行转账方式支付。

（2）各部门申请现金支出时，需提供合法、有效的支出凭证，经审批后方可支付。

3.3 现金库存（1）公司应根据业务需要，合理确定现金库存限额。

（2）财务部门应定期对现金库存进行盘点，确保现金账实相符。

四、银行存款管理4.1 银行账户管理（1）公司应在具备合法资质的金融机构开设银行账户，严禁违规开设账户。

（2）公司应加强对银行账户的管理，确保账户安全、合规。

4.2 银行存款收支（1）公司应加强对银行存款的收支管理，确保资金安全、合规。

（2）财务部门应定期与银行对账，确保银行存款账实相符。

五、内部控制与审计5.1 公司应建立健全货币资金内部控制制度，加强对货币资金的管理。

5.2 财务部门应定期对货币资金管理情况进行自查，发现问题及时整改。

5.3 公司应接受审计部门的审计，对货币资金管理情况进行审查。

2024年某公司货币资金管理制度范文尊敬的领导：随着经济的发展和公司规模的扩大，货币资金的管理也变得日益重要。

为了加强对公司货币资金的管理，规范资金运作，确保公司资金的安全和有效利用，特制定了以下《某公司货币资金管理制度范文》：第一章总则第一条为了规范公司货币资金管理工作，保障公司利益最大化，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及货币资金的管理工作。

第三条公司货币资金包括现金、银行存款和其他货币性资产。

第四条货币资金管理的目标是确保资金的安全性、流动性和收益性。

第五条公司货币资金管理应遵循合法、合规、规范、高效的原则。

第二章资金申请及审批第六条公司各部门、项目在需要使用货币资金时，应按照规定的程序提出资金申请。

第七条资金申请表应包括资金用途、金额、时间等必要信息，并由相关部门负责人签字。

第八条资金申请表应经所属部门负责人审批后，方可提交至财务部门审批。

第九条财务部门应根据公司资金状况和需求合理分配资金，并保留相关申请和审批记录。

第十条大额资金申请需按照公司相应流程，经公司领导审批才能获得资金支持。

第三章资金收付及结算第十一条公司财务部门应按照公司年度预算编制月度和季度资金收付计划。

第十二条公司收款方式包括现金、银行转账等，支付方式包括电汇、支票等。

第十三条公司凡有收款的业务都应开立票据，并妥善保管。

第十四条公司财务部门应及时核对公司账户的收支情况，确保账目的准确和真实性。

第四章资金投资及风险控制第十五条公司财务部门应根据公司的资金状况和风险偏好制定投资方案，并提交公司领导审批。

第十六条公司在进行资金投资时，应遵循适度、稳健的原则，控制风险。

第十七条公司财务部门应定期对投资情况进行跟踪和分析，做好风险预警和风险防范工作。

第五章资金监督及检查第十八条公司对货币资金的管理应建立完善的监督体系，确保资金的安全和合规。

第十九条公司领导应定期对财务部门进行资金管理工作的检查和评估。

第二十条公司应配备专业的财务人员，确保资金管理工作的专业性。

货币资金管理制度（优秀4篇）1.目的：为规范公司货币资金管理，特制定本办法。

2.适用范围：本规定适用于公司及各分子公司。

分子公司应在本规定权限内制定本单位货币资金管理权限的实施细则，并同时将实施细则报公司财务部备案。

3.货币资金日常管理货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的那部分资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。

一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。

对货币资金必须有效控制，各单位不得将生产经营资金挪作他用、不得以任何理由为外单位垫付资金和货款。

3.1财务部的管理权限3.1.1公司财务部内部银行是本公司货币资金集中管理的机构。

对外办理融资业务，对内集中管理销货回款、按计划及工作进度向分公司和控股子公司拨付生产经营资金、办理公司总部其他资金收、付业务。

分子公司未经公司批准无权自行对外融资。

3.1.2公司财务部对货币资金实行计划管理，对其收支进行综合平衡，严格控制，确保生产经营所需资金及时筹措和合理使用。

货币资金的支付，必须根据公司的审批权限经由公司主要负责人或分管领导审批，并在财务部内部银行办理相应手续后才能支付。

3.1.3财务部（含分、子公司财务部，下同）根据各职能部门提供的货币收支计划，进行综合平衡，按年、季、月编制公司资金平衡计划，经领导批准后，严格按计划执行，并认真做好货币资金收支的日常管理工作。

3.1.4财务部有权拒绝支付计划外资金。

特殊情况须经有关领导批准，办理追加计划手续，财务部视其当时资金状况，予以安排支付。

3.2各职能部门的管理权限3.2.1总工办负责执行材料物资采购支出计划和多余材料物资销售处理，并有效控制存货（储备资金）、应付帐款（含预付帐款）的资金占用水平：负责备品备件采购支出及购进固定资产指标，并有效控制库存设备、备品备件、应付帐款（含预付帐款）的资金占用水平。

负责并有效控制药政、质量管理等方面的费用支出计划。

3.2.2商务部负责产品销售收入和营销费用指标，有效控制存货（发出产品）、应收帐款的资金占用水平。

2024年某公司货币资金管理制度范文财务资金及现金、银行存款管理规定一、资金使用及结余情况报告主管财务副总及财务经理需每日上报资金余额，并每周提交资金周报，详细汇报资金使用情况及结余情况。

二、现金具体管理规定1. 库存现金使用范围用于支付职工工资、各类工资性津贴、奖金、劳务费、劳保、福利费及国家规定的对个人的其他支出。

出差人员必须随身携带的差旅费。

低于规定金额（如____元）的零星支出。

2. 小金库及公款私存禁令公司各部门严禁设立小金库，严禁私自收款及公款私存。

3. 大额现金支出管理经公司总经理批准，使用超过____元（含）的现金支出，除完成规定的审批手续外，需提前一日向财务部提交使用计划。

4. 库存现金限额库存现金余额不得超过____万元，超出部分应及时存入银行，并确保现金的安全管理。

5. 大额现金存取安全为确保资金安全，大额现金的存取需由公司派车陪同出纳办理。

三、银行存款具体管理规定1. 非现金支付范围不属于上述现金支付范围的开支，应通过银行转账结算。

2. 银行账户管理公司银行账户的开设与使用需遵循国家相关规定，由财务部统一管理，严禁出租、出借。

未经公司结算需要，不得随意将账号提供给他人。

定期检查银行账户使用情况，及时处理无用账户及发现的问题。

3. 银行结算管理出纳收到支票后，需在一个工作日内办理进账；收到商业汇票后，需在到期日起____日内提示付款。

结算凭证需内容正确完整、传递及时，并明确保管责任，损失由责任人承担。

付款前需审核授权审批手续及付款申请书要素是否齐全清晰。

内部账户间转存资金需经财务总监、总经理同意。

四、银行票证管理1. 购买与保管出纳负责银行票证的购买、填写与保管，购买时需逐一检查，确保无误。

2. 领用登记建立领用登记明细表，防止空白票据丢失或误用。

3. 使用与作废不得提前加盖印章于空白票据，不得出借或转让。

作废票据需加盖“作废”戳记并妥善保管。

4. 丢失处理票据丢失需及时挂失，损失由责任人承担。