集团公司如何管理内部银行

生生建设集团有限公司银行账户管理暂行办法第一条为加强集团公司银行账户的管理，建立规范的银行账户管理体系，完善集团公司内部控制制度，有效地防范财务风险和信用风险，根据国家有关法律、法规，结合集团公司的实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于集团公司所属分、子公司、项目部开设和使用的所有人民币和外币银行账户(以下简称银行账户)。

第三条银行账户的管理内容包括：银行账户开户管理、银行账户变更管理、银行账户撤销管理、银行账户管理和使用中的禁止行为及奖罚规定。

第四条银行账户管理的基本原则是：在满足经营业务需要的前提下，实现银行账户管理上的规范化和数量上的最小化。

第五条集团财务部为银行账户管理的主管部门，对集团公司及所属分、子公司、项目部银行账户实行集中管理，是银行帐户管理第一责任人。

第七条集团公司所属分、子公司、项目部按以下规定设置银行账户：1、集团公司所属驻外分公司、项目部，经集团公司批准，可以该机构名义开立银行账户；根据实际操作需要可开设独立账户或临时账户,但需缴纳帐户保证金贰拾万元；押金退还办法，注销帐户后30天内退还押金。

经查如果账户久悬半年的（含半年），罚没保证金贰万元。

在开户期间所发生的一切责任所属驻外分公司、项目部自负。

2、U盾的分配：总部出纳和所属驻外分公司、项目部财务负责各分配一个可操作银行帐户的U盾.第八条在银行账户管理和使用中禁止发生以下行为：1、未经批准擅自开立银行账户；2、不认真清理和及时注销不需使用的银行账户；3、出租、出借或转让银行账户；4、未经批准擅自以银行存款进行担保或抵押；5、未妥善保管财务印章、重要空白凭证；6、其他违反中国人民银行、国家外汇管理局和中国证券监督管理委员会的规定开立和使用银行账户的行为。

第九条对违反本办法规定的行为，视情节轻重追究部门负责人和直接责任人的责任，由公司给予相应的行政处分或经济处罚；给公司造成经济损失的，应承担部分或全部赔偿责任；有犯罪嫌疑的，移交司法机关依法追究刑事责任。

集团公司内部业务协同案例在今天的企业经营中，集团公司已经成为了一个不可或缺的组织形式。

当一家公司的业务日趋复杂化时，一个集团公司是必要的，以协调企业内部不同部门的业务，并涉及进一步的商业决策。

然而，尽管集团公司固然可以使业务管理变得更加规范和高效，但它也会增加业务和人员之间协同所需的时间和精力。

在本文中，我们将以一个案例为例，来介绍一个成功的集团公司如何管理业务，并在业务协同上取得成功。

该案例是一个大型的金融机构的成功案例。

这家公司由多家金融机构组成，业务范围涉及银行、证券、基金和保险等多个领域。

为了加强业务管理和协同，该公司成立了集团公司，并建立了一个跨业务部门的协同机制。

第一步，该公司建立了一套IT系统，可以实现业务部门之间数据的共享，以便公司内部的部门可以及时得到所需的信息，从而更好地协调业务。

同时，IT系统也为公司提供了一个数据来源的集中平台和自动化管理方式。

第二步，该公司对业务流程进行了整合和优化。

通过建立统一的业务规范和流程，该公司可以清晰地看到每个部门的业务目标和工作进程，并确保业务流程的顺畅和合规。

第三步，该公司成立了一个业务协同委员会，该委员会由各个业务部门的经理组成。

委员会定期开会，负责把握公司内部业务情况，协调各部门的工作，推动公司的业务发展。

第四步，该集团公司建立了一个共享平台，使得不同部门之间的业务可以更加高效地管理。

通过共享这些信息，不同业务部门之间可以及时根据业务的变化做出相应调整，提高了业务的响应速度。

通过这些步骤，该公司成功地实现了部门之间的协作，更好地达成了商业目标。

这样一种方式可以帮助公司解决了因业务复杂化而导致的协同问题，并且使公司业务流程更加透明和合规化。

这种方式也可以帮助公司更好地预测公司未来的发展，以便及时调整公司的方向。

总之，本案例证明了通过一整套协同机制的建立和优化，集团公司可以有效地整合多个部门的业务，更好地调动公司的决策和业务能力。

这一方法可以在不同行业中得到应用，帮助公司优化自身的管理结构，更好地适应市场变化。

某银行内部管理制度银行是一种金融机构，负责接受存款、发放贷款等业务。

为了确保银行的正常运营和风险控制，银行需要建立内部管理制度。

下面将对银行的内部管理制度进行详细阐述。

首先，银行的内部管理制度包括组织结构、职责分工、决策程序、人力资源管理、风险管理等方面内容。

在组织结构方面，银行应该明确设立董事会、监事会和高级管理层，确定每个层级的职责和权限。

职责分工方面，应明确各部门的职责及其之间的协作关系，确保各项工作有序进行。

决策程序方面，银行应建立科学合理的决策制度，明确决策权限和决策程序，确保决策的合法性和有效性。

在人力资源管理方面，银行应该建立完善的人力资源管理制度。

包括员工的招聘、培训、晋升、福利待遇等方面。

招聘方面，应根据岗位要求进行招聘，并进行面试和考核。

培训方面，应根据员工的需要进行培训，提升员工的专业素养和岗位技能。

晋升方面，应根据员工的绩效进行评估，确定晋升标准，并进行晋升。

福利待遇方面，应给予员工合理的薪资待遇和福利，提高员工的工作积极性和满意度。

在风险管理方面，银行应建立完善的风险管理制度，包括信贷风险、市场风险、操作风险等方面。

信贷风险方面，银行应根据客户的信用状况和还款能力进行风险控制，制定贷款审核和风险评估程序。

市场风险方面，银行应根据市场波动情况和投资组合特点进行风险管理，制定市场交易限额和投资组合分散度等控制措施。

操作风险方面，银行应建立规范的操作流程和内部控制制度，防止内部人员的错误行为或不当操作带来的风险。

此外，银行的内部管理制度还应包括业务流程管理、信息安全管理、内部审计等方面内容。

业务流程管理方面，银行应建立标准化的业务流程，明确各环节的工作内容和时间周期，确保业务顺畅进行。

信息安全管理方面，银行应制定信息安全政策和安全操作规范，加强对客户信息和交易数据的保护，防止信息泄露和非法使用。

内部审计方面，银行应设立独立的内部审计部门，对银行内部的各项制度和业务流程进行检查和评估，发现问题并提出改进意见。

花园集团：内部银行五大功能案例分析花园集团公司设立内部银行。

在成功的乡镇企业集团公司中设内部银行并不鲜见。

花园集团公司通过广泛地学习国内先进集团公司的成功经验，汲取其精华，根据本公司的实际情况，为了把暂时放着不用的钱聚拢起来，让"死钱"发挥作用，于1994年11月18日，建立了内部银行，制定了完善的内部银行管理制度。

这样既有利于职工的储蓄方便，又节约了开支，同时为企业发展提供了资金保证，也为公司第二次创业奠定了良好的基础。

花园集团公司内部银行有如下几个主要功能：资金管理功能公司所属企业、单位，目前要用两种开户形式：即企业（单位）原开户行（社）的基本结算帐户保持不变，在内部银行开设帐户，其流转资金除保留开户所需的余额外，其余一律存入内部银行。

凡属内部往来的结算业务，均通过内部银行办理。

资金结算功能（1）对外结算：各单位向外地购货资金支付，仍在原开户行（社）办理。

若无款或不够支付需向内部银行支取存款或办理借款时，由单位的财务人员向内部银行办理，采用调票形式，即把内部转帐支票填成行、社转帐支票，将资金转入行、社存款帐户。

（2）对内结算：公司内部各单位之间的经济往来，一律使用内部转帐支票进行会计核算。

资金筹措中心内部银行集中了公司内部企业（单位）的资金，集中管理、统一调拨，加速资金的周转，提高资金的使用效率。

这样既解决了集团所需的流动资金不足，又还了一部分银行长期贷款。

公司内部贷款功能根据需要，内部银行可向集团公司紧密层企业和直属机构提供贷款。

内部银行贷款严格遵循区别对待、扶优限劣、借款自愿、贷款自主、有偿使用、按期归还的原则。

除管好信仙资金外，内部银行还要监控管理好各企业的资金流向和合理使用，做好公司对各企业（单位）的宏观监督控制。

现金管理功能内部银行对现金管理有一套严格的管理制度，制定了严格的处罚条例，杜绝了乱支现金、套取现金等不良现象。

花园集团自建立内部银行以来的实践表明：该管理制度切实可行，较好地处理了集团公司与内部法人之间，以及内部法人之间的相互经济往来关系；拓展了公司资金来源渠道，在一定程度上缓解了资金短缺的矛盾，加强了公司对资金运用的调控能力，提高了资金使用效率。

企业集团资金集中管理模式一、资金集中监控企业集团搭建跨区域的资金集中监控平台，进行成员企业的银行账户收支监管、指标查询、信息反馈等，实现对集团整体资金运行的全程监控。

集团不干预成员单位的资金管理，成员企业有较大的自主权，可自主安排资金总量。

缺点：仅是资金信息集中，而非真实流量的资金集中。

适用于：因股权分散，大股东不能占有上市中小股东资金，企业无法进行流量集中的情形。

二、备付余额管理集团及成员企业都在同一银行系统开户，且银行为其设置母子账户关系。

设置备付余额管理，超过余额就上收至集团账户，余额不足或临时需大额付款时，集团在其资金存量范围内下拔。

缺点：集团无偿占用成员企业资金，不利于调动成员企业的积极性。

适用于：集权制管理的集团，成员企业不多且均为全资子公司的情形。

三、结算中心企业集团设置结算中心，主要负责母公司、子公司及其他成员企业的现金收付和往来业务款项结算，成员企业在结算中心开户。

结算中心管理各成员企业的资金收入，然后统一拔付各成员企业结算业务所需要的货币资金，办理各成员企业之间的往来结算，实行“收支两条线”。

缺点：只是实现了资金的集中和内部结算，还未解决无偿占用资金的问题。

适用于：内部企业间产业链紧密，内部结算较多的情形。

三、内部银行企业成立内部银行，成员企业在内部银行开户，主要进行集团内部日常往来结算和资金调拔、运筹，缩短了集团内部的结算时间，提高资金使用效率。

内部银行与结算中心相比，主要是引入了内部融资功能，增加了商业银行的信贷、监督、信息反馈等职能，有利于实现企业目标成本管理、企业内部经济责任制等，也有利于强化内部结算纪律，解决内部资金相互拖欠问题等。

一级子公司或二级子公司可以根据独立核算要求，再设立自己的结算中心，实现多层级内部资金集中管理。

更有利于集团公司对各级子公司的经济责任划分和目标成本管理的实现。

缺点：通过内部运作，有可能放大信贷及结算资金，增加了企业管理的难度和复杂性，也增加了额外的管理工作和运行成本。

财务公司——集团公司的内部银行王大威吴践作者：2008-07-11针对部分央企下属公司以及集团公司违规炒股炒楼的问题，国资委有关负责人于2008年年初表示，要加强央企资金管理，鼓励建立财务公司。

财务公司是国资委鼓励央企选择的重要管理方式。

而财务公司究竟是什么样的一种机构，能够为集团公司带来哪些好处，其未来的发展趋势以及阻碍其发展的因素又有哪些，以下结合对国内外一些大企业集团财务公司的研究和咨询经验进行分析。

财务公司的定位与发展方向国外发达国家的财务公司发展已有100多年的历史，全球500强企业中有2/3以上都有自己的财务公司。

1987年5月，我国批设了第一家企业集团财务公司——东风汽车工业财务公司。

目前我国已有82家财务公司，150家央企中有41家已成立了自己的财务公司，集中在能源和资源业、制造业、交通运输业。

2006年12月，国资委出台了推进国有资本调整和国有企业重组指导意见，未来两年央企将掀起重组并购的高潮，而这其中必然需要金融的大力支持，各集团企业也将会有组建自己的财务公司的需求。

根据《企业集团财务公司管理办法》（以下简称《办法》）规定，财务公司是“以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构”。

实质上财务公司相当于企业集团的内部银行，集团公司与财务公司是“父子”关系。

财务公司的其主要职能包括：对内的金融服务、资源配置、资本控制、内部结算、筹资融资、资信鉴证等职能，对外的消费信贷、融资租赁、投资管理、财务顾问等职能。

《办法》赋予了财务公司制度创新的空间。

首先，《办法》第十一条规定，财务公司的资本金应主要从成员单位中募集，并可以吸收成员单位以外的合格的机构投资者的股份。

《办法》中对外部股东的持股比例没有作限定，集团外部持股比例有可能处于控股地位，财务公司有可能成为集团外部金融控股公司的控股企业或参股公司。

其次，《办法》二十九条规定，符合条件的财务公司可申请对金融机构的股权投资，这使财务公司具有了作为金融控股公司投资主体的机会。

集团公司资金管理模式及选择方案一、我国集团公司资金管理模式在我国，当前集团公司采用的资金管理模式主要有四种：报账中心模式，结算中心模式，内部银行模式，财务公司模式。

1、报账中心模式这是一种高度集中的资金管理模式，集团公司资金收支的各种权利都集中在母公司的财务部门，各个子公司通过保障中心向母公司提交子公司的财务状况报告，提出资金需求。

这种模式又分为统收统支模式和伯父备用金模式两种。

这种资金管理模式主要优势是可以对企业资金管理有一个整体性认识，对于提高资金运作的宏观战略性，提高对子公司沉淀资金的使用效率，控制整个集团公司的资金流量及其流向，最终实现企业收支平衡有着积极作用；但这种模式影响各子公司财务管理活动的积极性和灵活性，对于集团公司资金使用效率的提高有着一定的负面影响。

2、结算中心模式结算中心模式是在集团公司内部设置专门的机构一一结算中心，处理各个子公司现金收支和资金结算业务，一般结算中心都设置在母公司财务部门当中，作为独立的机构行使职能。

结算中心的运作原理如下：由结算中心开设一级账户，各子公司开设一级账户下的二级账户;子公司的收入都存入结算中的一级账户，不可私自挪用；有结算中心代表集团公司对外筹集资金，以保证集团公司的资金需求；依照集团公司的战略，统一计划，对各子公司拨付所需资金；办理各分公司之间的往来结算，计算各分公司在结算中心的现金流入净额和相关的利息成本或利息收入；核定各分公司日常留用的现金余额。

3、内部银行模式内部银行是集团公司内部的，管理集团公司内部日常资金结算，资金筹集、调拨和运作的资金管理机构，其设置原理的指导思想是社会银行部分功能内部化，将社会银行的基本职能和管理方式引入企业的管理当中。

具体来讲有以下几个方面：各子公司设立内部结算账户；发行集团公司内部支票和货币；发放内部贷款；对内统一调度资金，对外统一筹集资金；制定内部结算制度，监督资金运作的合法性和合理性;建立信息反馈系统；银行化管理。

大型企业内部账户管理制度第一章总则第一条为规范大型企业内部账户管理，确保企业资金的安全和合规运作，制定本制度。

第二条本制度适用于所有本企业内部账户的管理和监督。

第三条企业内部账户是指本企业在金融机构开设的用于资金结算和管理的账户，包括但不限于银行账户、支付账户等。

第四条企业内部账户的管理应当遵循合规、安全、便捷、高效的原则。

第五条企业内部账户管理部门应当建立健全内部账户管理制度，加强内部账户风险防范和控制。

第六条企业内部账户管理应当遵循主体责任原则，各部门及人员应当履行各自的职责，建立相互配合、协同作战的机制。

第七条企业内部账户管理应当完善内部审计、风险管理、信息安全等制度，减少内部账户管理风险。

第八条企业内部账户管理应当加强监督和检查，发现问题及时处理，防范风险。

第九条企业内部账户管理应当遵循法律法规和政策规定，不得违反法律法规。

第二章内部账户的设置和使用管理第十条企业内部账户应当根据业务需要和管理要求合理设置，建立账户档案，明确账户用途和权限。

第十一条企业内部账户应当规范使用，不得用于非法活动及违反企业规定的用途。

第十二条企业内部账户应当定期进行账务核对，及时清理账务余额，确保账户资金准确无误。

第十三条企业内部账户应当对账务人员进行岗前培训和考核，确保账务人员具有必要的业务知识和操作能力。

第十四条企业内部账户使用人员应当保管好账户安全办法，不得泄露账户信息及密码。

第十五条企业内部账户应当定期进行风险评估，制定风险防范措施，加强账户安全管理。

第十六条企业内部账户涉及的转账、结算等操作应当按照规定流程操作，确保账户资金安全。

第十七条企业内部账户发现资金错漏，应当及时核实和处理，确保资金安全。

集团企业银行账户管理办法一、背景介绍随着全球经济的发展，越来越多的企业选择集团化经营模式，通过成立集团公司来管理多个子公司。

在集团企业中，银行账户管理成为一项重要的工作，以确保资金安全和管理的高效性。

本文将介绍集团企业银行账户管理的办法。

二、账户分类在集团企业中，银行账户可以根据不同的功能和需求进行分类。

一般可以分为以下几类账户：1. 总部账户：集团公司的总部账户，用于管理集团公司的日常资金。

2. 子公司账户：每个子公司拥有独立的账户，用于管理自身的日常资金。

3. 关联账户：用于集团公司与子公司之间的资金往来，方便集团公司对子公司的资金监控和管理。

4. 特殊账户：根据具体需求设立的特殊用途账户，如税收账户、薪资账户等。

三、账户开立流程为了确保集团企业银行账户管理的规范和高效，需要制定账户开立的具体流程。

1. 集团公司总部向银行提交开户申请，包括公司营业执照、法人代表身份证明、企业章程等相关文件。

2. 银行审核开户申请，并进行尽职调查，确认企业的合法性和信用状况。

3. 审批通过后，银行将开户通知书发放给集团公司总部，并指导具体开户的操作流程。

4. 集团公司总部与子公司一同前往指定的银行网点，办理具体的账户开立手续。

包括填写申请表、提供企业相关证明文件、指定账户的开户经办人等。

5. 开户完成后，银行将提供账户信息和相关的银行服务手册。

四、账户管理规定为了保障集团企业账户的管理规范和资金安全，制定以下账户管理规定：1. 集团公司总部负责制定并发文集团公司各级管理人员，明确账户的使用权限和限制。

2. 子公司账户的日常管理由各子公司自行负责，包括资金的收付、账务处理等。

3. 集团公司总部负责对子公司账户进行监控和审核，确保资金的正常流转和合规性。

4. 关联账户的管理必须经过集团公司总部的批准，并明确资金的用途和流向。

5. 特殊账户的使用必须符合相关法律法规和公司内部的审批程序。

五、账户变更和注销在集团企业运营的过程中，账户的变更和注销是经常需要处理的事务。