现金管理规定

现金使用管理规定第一章总则第一条为了规范单位现金的使用管理，保证资金的安全和合理使用，提高单位的资金效益，根据《中华人民共和国会计法》和相关法律法规，制定本规定。

第二条本规定适用于单位现金使用管理的全过程。

第三条单位应当建立健全现金使用管理制度，明确职责、权利和义务，规范现金的收支、报销和核算等一系列工作。

第二章现金的收付第四条单位接收来自外部的现金，应当按照单位制度和国家相关规定进行登记存放，并开具正式的收据。

第五条单位向外部支付现金，应当经过合法途径，以正规的方式支付，并保留相关凭证。

第六条单位应当定期清点现金的存量，核对实际与账面金额的一致性，并进行登记备案。

第三章现金的报销第七条单位成员如需报销现金支出，应当提供相关证明材料，并按照规定的程序填写报销单据，经过审核后方可进行报销。

第八条报销单据应当真实准确，并将必要的支出明细列清楚，以便于审核和核对。

第九条报销单据应当附带相关的经费预算和用途说明，以确保报销的合理性和合规性。

第四章现金的管理第十条单位应当设立专门的现金管理人员或部门，负责现金的存储、保管和发放等工作。

第十一条现金管理人员应当具备相应的专业知识，熟悉国家和单位的相关法律法规，并遵守单位的保密制度，保护单位财产的安全。

第十二条现金管理人员应当定期检查和清点现金，确保现金的实时可控。

第十三条单位应当建立健全现金存储和保管制度，采取适当的安全措施，防范现金的丢失、损毁和盗窃等风险。

第十四条单位应当加强现金使用人员的培训，提高他们的风险意识和安全意识，防止现金的滥用和挪用。

第五章现金的核算和报告第十五条单位应当建立健全现金核算制度，明确核算的范围和方法，并设置相应的账户进行核算。

第十六条现金核算应当根据实际情况，及时、准确地进行，确保账面与实际的一致性。

第十七条单位应当定期编制现金流量表和现金收支计划，加强对现金运动的监控和控制。

第十八条单位应当及时报告现金使用情况和存在的问题，接受上级部门和审计机关的监督和检查。

2024年人民银行现金管理规定根据2024年人民银行发布的现金管理规定，以下是对该规定的大致概述及主要内容。

一、引言现金管理是指银行对自身经营所涉及的现金进行合理管理，确保现金的安全、高效以及符合法律法规的管理行为。

本规定旨在规范现金的收付、分类管理、运输、储存、清点等环节，提升银行现金管理的科学化、规范化和高效化水平。

二、现金分类管理1.人民币现金分类银行应按照人民银行国内外币现金分类管理相关规定，对人民币现金进行分类管理。

具体分类包括钞票和硬币，进一步细分为面额、真伪辨别情况等。

2.外币现金分类银行应将外币现金按照币种、面额等进行分类管理，并加强对外币真伪辨别技术的研发和应用。

三、现金收付管理1.现金收付制度银行应建立现金收付制度，确保现金收付环节的安全和准确性。

具体包括现金收付点的设置、现金收付人员的专业化培训、收付作业记录的保存等。

2.现金清算制度银行应建立现金清算制度，确保现金的清点准确、核对无误。

清点作业应严格遵守操作规程，记录清点结果、记录清点人员等相关信息。

四、现金运输管理1.运输计划制度银行应建立现金运输计划制度，提前安排现金运输任务，确保运输安全和高效率。

计划应包括运输任务、运输线路、运输时间等，并制定应急预案。

2.运输工具和装备银行应配备符合相关规定和标准的现金运输工具和装备，确保现金运输的安全性。

运输工具和装备应定期检查、维护和更新，并配备安全设施和装置。

五、现金储存管理1.现金库房要求银行应设立专门的现金库房进行现金储存管理。

库房应符合防火、防盗、防潮、防震等条件，并配备安全设施和监控系统。

2.现金储存制度银行应建立现金储存制度，确保现金的安全和完整。

制度应包括储存方式、储存时间、储存人员等，储存人员应接受专业化的培训。

六、现金清点管理1.清点系统银行应建立现金清点系统，采用先进的清点设备和技术进行现金清点。

清点设备应符合现行国家标准，并定期进行检测和校准。

2.清点作业流程银行应规范现金清点作业流程，确保清点作业的准确性。

第1篇第一章总则第一条为加强企业现金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于本企业所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条现金管理应当遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保现金收支合法合规。

2. 安全可靠：确保现金安全，防止现金遗失、被盗或被挪用。

3. 效率优先：提高资金使用效率，确保资金周转顺畅。

4. 规范操作：规范现金收支流程，确保操作透明、公开。

第二章现金收支管理第四条现金收支管理应当实行“收支两条线”管理，即现金收入应当及时存入银行，现金支出应当由财务部门审核后支付。

第五条现金收入管理：1. 各部门收取的现金收入，应当及时填写现金收入日报表，并在当日交由财务部门统一管理。

2. 财务部门应当对现金收入进行登记、核对，确保收入准确无误。

3. 现金收入应当及时存入银行，不得长期占用。

第六条现金支出管理：1. 各部门需要现金支出时，应当填写现金支出申请单，经部门负责人审批后交由财务部门审核。

2. 财务部门应当对现金支出申请单进行审核，确保支出合理、合规。

3. 财务部门审核通过的现金支出，应当及时支付，并做好支付记录。

第七条现金支付方式：1. 现金支付限于小额零星支出，如购买办公用品、零星费用等。

2. 对于大额支出，应当采用转账、支票等非现金支付方式。

第三章现金保管与监督第八条现金保管：1. 企业应当设立专职或兼职出纳人员，负责现金的收付、保管工作。

2. 出纳人员应当妥善保管现金，确保现金安全。

3. 现金应当存放于保险柜中，保险柜钥匙由出纳人员保管。

第九条现金监督：1. 财务部门应当定期对现金收支情况进行检查，确保现金收支合规、合法。

2. 企业内部审计部门应当定期对现金管理情况进行审计，发现问题及时整改。

第四章现金预算与控制第十条现金预算：1. 企业应当根据生产经营计划，编制年度现金预算。

现金管理制度（l）超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

（2）为加强对现金的管理，除工作时光需要的少量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。

（3）限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。

（4）单位的库存现金不准以个人名义存人银行，以防止有关人员利用公款私存取得利息收入，也防止单位利用公款私存构成账外小金库。

银行一旦发现公款私存，能够对单位处以罚款，情节严重的，能够冻结单位现金支付。

（5）库存现金，包括纸币和铸币，纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数（即大数）和零数（即小数）分类保管。

纸币必须要打开铺平存放，并按照纸币的票面金额，以每一百张为一把，每十把一捆扎好。

凡是成把、成捆的纸币即为整数（即大数），均应放在保险柜内保管，随用随取;凡不成把的纸币视为零数（或小数），也要按照票面金额，每十张为一扎，分别用曲别针别好，放在传票箱内或抽屉内，必须要存放整齐，秩序井然。

铸币也是按照币面金额，以每一百枚为一卷，每十卷为一捆.同样将成捆、成卷的铸币放在保险柜内保管，随用随取;不成卷的铸币，应按照不一样币面金额，分别存放在个性的卡数器内。

现金管理制度（二）为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，____公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。

一、出纳现金的管理。

公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。

各种原始凭证务必真实、合法、准确，审批手续务必齐全，不贴合要求的凭证，出纳员拒绝受理。

出纳员务必设置现金日记帐，对每笔收付款务必序时登记，逐日结出余额，每日下班前，务必核对现金帐面余额及库存余额。

严禁白条抵库，白条抵库视同____公款。

出纳员的库存现金及现金日记帐务必理解财务部不定期检查。

二、现金营业款的管理。

各部门的收银员务必在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人（店面出纳）。

银行现金管理规定第一章总则第一条为加强现金管理，确保企业财产不受损失，制定本规定。

第二条本办法适用于集团所属各单位和子公司。

第二章库存现金管理第三条库存现金是指企业持有的可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。

第四条各单位应根据各自的业务开展情况，核定库存现金限额，超出库存现金限额的现金必须及时缴存银行。

一般情况下，库存现金限额在____万元以内。

第四条各单位出纳人员为库存现金的具体管理人员，负责现金保管、报销支付，现金日记账登记，现金盘点工作。

出纳办理现金业务要严格执行集团财务报销管理等相关制度。

第五条库存现金主要用于支付职工工资、奖金及福利补助费，差旅费、业务招待费、结算起点以下的零星开支。

第六条市内零星采购，能签发银行转账支票结算的，用转账支票支付;在结算起点以上的，开具银行转账支票予以支付，不准用现金支付。

异地采购，不得携带大额现金，应通过银行账户结算。

第七条结算起点暂定为____元。

第八条严禁私设“小金库”，一经发现，除没收资金外，对涉及的人员从严处理。

第九条严禁使用不符合财务制度规定和审批手续的“白条”抵库。

第三章出纳银行卡管理第十条为了方便施工现场，保证现场正常的生产经营秩序，经集团财务资金部批准，各单位可以出纳名义开立银行卡。

第十一条出纳银行卡由出纳保管，密码应由会计保管。

第十二条银行卡应开通网银业务，交易信息发送到财务。

第十三条出纳银行卡视同现金管理，每笔款项结算记录应附在会计记账凭证后。

第十四条凡办理出纳银行卡的单位，必须与出纳办理个人银行卡使用协议(附件1)。

第十五条为了防范现金保管风险，每天下班前，留存不超过____万元的库存现金，其他现金可存入出纳银行卡。

第十六条出纳银行卡账户不得用于本单位以外的资金结算，不得用于出纳本人的资金结算。

第十七条出纳银行卡上产生的银行利息收入纳入本单位账户核算。

第十八条各经营单位出纳人员每天5:30以前应将银行卡上的现金全部汇入集团公司指定的银行卡账户，第二天早晨由集团公司再汇回原经营单位的出纳银行卡账户。

一、总则第一条为加强本单位的现金管理，保障财务工作的正常运行，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及有关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位各部门、各岗位的现金收支、存储和核算。

第三条本单位现金管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家有关现金管理的法律法规，确保现金收支合法、合规。

（二）安全保密原则：加强现金管理，确保现金安全，防止现金被盗、丢失和挪用。

（三）效益原则：提高现金使用效率，降低现金管理成本。

二、现金收支管理第四条现金收支必须符合国家规定的范围和限额，严禁超范围、超限额使用现金。

第五条现金收入应及时入账，不得私设“小金库”。

第六条现金支出应严格按照审批程序办理，未经批准，不得擅自支付现金。

第七条现金收支凭证应齐全、规范，明确记载收支金额、时间、用途等信息。

第八条现金收支应及时核对，确保账实相符。

三、现金存储管理第九条现金库存限额由财务部门根据实际需要核定，并报单位领导批准。

第十条现金库存超过限额的，应及时存入银行。

第十一条现金存储应指定专人负责，确保现金安全。

第十二条现金存储地点应保密，不得随意变动。

四、现金核算管理第十三条现金核算应以实际发生额为依据，确保核算准确、完整。

第十四条现金日记账应每日登记，做到日清月结。

第十五条现金总账应根据现金日记账定期核对，确保账账相符。

第十六条现金核算报表应按时报送，真实反映现金收支情况。

五、奖惩措施第十七条对严格执行现金管理制度，确保现金安全、合规的单位和个人，给予表彰和奖励。

第十八条对违反现金管理制度的单位和个人，视情节轻重给予警告、罚款、降职、撤职等处分。

六、附则第十九条本制度由财务部门负责解释。

第二十条本制度自发布之日起施行。

注：本制度可根据国家法律法规和单位实际情况进行修订。

现金使用管理规定一、引言现金使用是企业管理中非常重要的一项内容，直接关系到企业的经济效益和财务安全。

为了规范企业现金使用行为，有效控制现金流动，制定本《现金使用管理规定》。

本规定适用于公司内各部门、岗位和员工的现金使用行为。

二、现金领取管理1. 现金的领取必须经过授权，并有相应的领用单据，包括领款人、领款金额、领取日期等信息。

2. 每个部门和岗位在领取现金时应确保准确计算所需金额，并在领用单据上进行填写并签字确认。

3. 部门和岗位领取的现金必须按照用途分类并妥善保存，不得随意挪用或私自使用。

4. 领取现金后，领款人应及时向财务部门交付相应的费用报销申请，同时归还未使用的现金。

三、现金支付管理1. 各部门和岗位在进行现金支付前，必须填写支付申请单，明确支付金额、收款方及支付事由等信息，并经过相应授权。

2. 支付申请单必须交由财务部门审核，并于支付之前进行审批签字确认。

3. 支付现金必须在现金支付单上记录详细信息，包括支付日期、金额、收款人等，并由财务部门进行核对和归档。

4. 对于支付结果存在争议的情况，应及时核实并与收款方进行沟通，确保支付流程的透明和合规性。

四、现金存储与保管1. 公司必须建立健全现金存储与保管制度，保证现金的安全和完整性。

2. 现金存储必须进行分类、盘点和登记，确保账实相符。

3. 现金保管必须由专人负责，并配备相应的保险措施，防止遗失、损毁或被盗等情况的发生。

4. 现金存储和保管记录必须及时更新，并定期进行核对和审计，确保资金的安全。

五、现金流动的监控与分析1. 公司必须建立现金流动的监控与分析机制，及时了解现金的流入和流出情况。

2. 对现金流动情况进行定期汇总和分析，及时发现和解决问题，并向相关部门和岗位进行反馈。

3. 对异常现金流动情况进行调查和审计，发现违规行为及时进行处理，并采取相应的纠正措施。

六、违规处理对于违反现金使用管理规定的行为，按照公司相关制度进行处理，包括但不限于警告、罚款、申诉、停职、开除等，同时可能涉及法律责任。

2024年现金使用管理规定____年现金使用管理规定第一章总则第一条为了规范现金使用行为，加强现金管理，提高现金使用的效率，维护国家金融秩序和社会稳定，根据相关法律法规和政策规定，制定本规定。

第二条本规定适用于中华人民共和国境内各类单位和个人的现金使用行为，包括现金收支、保管、结算等环节。

第三条现金使用应遵循便民、安全、合理、高效的原则，确保合法合规、规范有序。

第二章现金收入管理第四条各类单位和个人接收现金收入时，应按照相关法律法规和部门规定的规程提供相应的凭证，明确收入来源和金额。

第五条各类单位和个人接收现金收入时，应及时按照相关要求将现金存入银行账户，不得私自占用或挪用。

第六条各类单位和个人接收现金收入时，应进行现金清点工作，并进行现金收据登记。

第七条各类单位和个人接收现金收入时，应当向纳税机关报备相关信息，并按照相关要求缴纳税款。

第八条纳税单位和纳税人的现金收入，应按照国家税收法律法规和相关政策规定纳税。

第三章现金支付管理第九条各类单位和个人进行现金支付时，应遵循金额合理、安全可靠、便民高效的原则。

第十条各类单位和个人进行现金支付时，应提供相应的凭证，明确支付用途和金额。

第十一条各类单位和个人进行现金支付时，应尽量选择非现金支付方式，如银行转账、电子支付等。

第十二条政府机关、事业单位、企事业单位等法人单位，在支付工资、报销费用等场景时，应按照相关规定开设银行账户进行支付，禁止使用现金支付。

第十三条个人之间进行现金支付时，应遵循法律法规的规定，确保支付安全和合法合规。

第四章现金保管管理第十四条各类单位和个人应当采取必要的措施保护自身的现金财物安全，防止丢失、被盗抢或损毁的情况的发生。

第十五条单位应建立健全现金保管制度，明确现金保管的责任人和保管标准。

第十六条单位应加强现金的保管管理，定期进行现金盘点和核对，确保现金的安全和完整。

第十七条对于涉及大额现金保管的单位，应配备专职或兼职的现金保管人员，并采取适当的安全措施，确保现金的安全。

行政单位现金管理规定一、总则1.为了加强行政单位现金管理，规范现金使用行为，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国现金管理暂行条例》等法律法规，制定本规定。

2.本规定适用于我国各级财政拨款的行政单位，包括国家机关、事业单位和社会团体。

3.现金管理遵循安全、合规、效率、节约的原则。

二、现金使用范围1.行政单位现金使用限于以下范围：（1）支付职工工资、津贴、奖金及福利费用；（2）支付零星采购、小额维修、小额服务等费用；（3）支付差旅费、培训费、公务接待费等日常公用经费；（4）其他经财政部门批准的现金支出项目。

2.行政单位严禁以下现金使用行为：（1）违规发放现金；（2）使用现金进行大额交易；（3）使用现金支付不符合财务报销规定的费用；（4）其他法律法规禁止的现金使用行为。

三、现金限额管理1.行政单位应根据业务需求，合理确定现金限额。

2.现金限额分为以下档次：（1）5000元以下；（2）5000元至10000元；（3）10000元至50000元；（4）50000元以上。

3.行政单位应按以下程序办理现金限额审批：（1）提交申请报告，包括申请原因、金额、用途等；（2）经财务部门审核后，报单位负责人审批；（3）审批通过后，由财务部门负责办理现金限额调整手续。

四、现金收支管理1.行政单位应建立健全现金收支管理制度，确保现金收支合规、安全、及时。

2.现金收入管理：（1）现金收入应及时入账，严禁坐支现金；（2）严禁将现金收入存入个人账户；（3）严禁私设“小金库”。

3.现金支出管理：（1）行政单位应严格按照批准的预算和用途使用现金；（2）支付现金应凭有效发票、收据等原始凭证；（3）严禁无预算、超预算支出现金。

五、现金安全管理1.行政单位应加强现金安全管理，防范现金丢失、被盗、损毁等风险。

2.现金保管：（1）设立专门的现金保管人员，实行现金保管责任制；（2）现金存放地点应具备安全设施，如保险柜、报警系统等；（3）定期对现金进行盘点，确保账实相符。

国家现金管理的规定一、总则1.1 为加强国家现金管理，规范现金流通秩序，提高货币资金使用效率，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等法律法规，制定本规定。

1.2 本规定适用于我国境内从事现金收付、存储、运输、清分、销毁等活动的金融机构、企事业单位和其他组织。

1.3 国家现金管理要坚持安全、高效、便利、节俭的原则，确保现金供应与需求的平衡，维护金融稳定。

二、现金流通管理2.1 金融机构应当建立健全现金收付、存储、运输、清分、销毁等管理制度，确保现金业务安全、准确、高效。

2.2 企事业单位和其他组织应当遵守国家现金管理规定，合理使用现金，严禁私设“小金库”和非法使用现金。

2.3 现金收付应当遵守以下规定：（1）金融机构现金收付业务应当通过合法渠道，严禁为非法交易提供现金收付服务；（2）企事业单位和其他组织现金收付应当具有真实、合法的交易背景，严禁虚构交易、套取现金；（3）现金收付金额不得超过规定的限额，超出限额的部分应当通过非现金支付方式结算。

三、现金存储与运输3.1 金融机构应当建立健全现金存储、运输管理制度，确保现金安全、准确、及时。

3.2 现金存储应当符合以下要求：（1）设立专门的现金库房，配备安全防范设施；（2）实行双人管库制度，明确岗位职责；（3）定期进行现金盘点，确保账实相符。

3.3 现金运输应当遵守以下规定：（1）制定运输计划，合理调配运力；（2）采取安全防范措施，确保现金运输安全；（3）运输途中发生意外，应当立即报告并采取应急措施。

四、现金清分与销毁4.1 金融机构应当建立健全现金清分、销毁制度，提高现金整洁度，减少残损币流通。

4.2 现金清分应当符合以下要求：（1）设立专门的清分场所，配置清分设备；（2）对清分出的残损币进行分类、统计、上缴；（3）定期对清分设备进行维护、保养，确保清分质量。

4.3 现金销毁应当遵守以下规定：（1）制定销毁计划，报经批准后实施；（2）采用安全、环保的销毁方式；（3）销毁现场应当有专人负责，确保销毁过程安全、规范。