易飞ERP月底成本、财务月结一体化操作流程

【ERPMRP管理】飞ERP月末对账飞ERP月末对账对账的大原则：1、库存明细账（进耗存报表）与存货科目下的原材料、半成品、库存商品对账。

2、应收应付、预收预付与总账对应科目对账3、资产设备子系统与总账固定资产对账实际成本计算流程一、计算低阶码1.目的可将各料件基本信息中的低阶码,按照其正确的高低顺序,重新排列更新.2.当低阶码的顺序不正确或想将低阶码重新正确的排列一次,即可运行本作业.3.在运行标准成本计算更新的前,最好先运行本作业,以确保料件的低阶码正确.操作流程：生产管理－产品结构－计算低阶码二、维护库存交易明细、重计现有库存、月底成本计价1.维护库存交易明细检查当月出入库各种单据的状态码，保证所有交易单据正确并被审核。

2. 运行重计现有库存：当发觉关账年月以后,现行年月以前的某月月初库存数量及金额有误（品号月统计信息）或发觉品号基本信息单头单身的存货数量及金额有误时。

3.月底成本计价：计算品号当月份的月加权平均单价,并更新「库存交易明细信息档」及「库存交易单据」,并更新「品号信息档」的单头及单身库存金额及数量。

操作流程：进销存管理－存货管理子系统－期末处理－维护库存交易明细/重计现有库存/三、非工单领料入制造费用和自动抛转分录1．零星出库（1102）：各部门领用辅料、厂内用品2．零星入库（1101）：各部门退回辅料、厂内用品操作流程：进销存管理－存货管理子系统－管理报表－部门库存交易统计表（单据性质可选定）3．查询当月费用领料情况输出，生成自动分录抛转凭证操作流程：财务管理－自动分录子系统－库存交易单（选交易类别限定期间），维护分录底稿并抛转凭证。

四、工单工时的计算及直接人工的分摊操作流程：生产管理－工单管理－工单委外子系统－管理报表－工单生产明细表输出当月工单生产明细表按照工作中心投入工时分摊，通过录入工单作业查询工单对应的工作中心，输出后工作中心信息，然后流程为：生产管理－成本计算－录入工单工时，核对无误后，执行汇总工作中心工时作业，按照工作中心分摊、归集直接人工。

金额
2000
5000 2333.33 2333.33 2333.33
2009-04月底，0101库结余数量：0，金额-333.33，调整金额应该为+333.33 2009-04月底，01库结余数量：0，金额333.34，调整金额应该为-333.34
月结作业介绍—自动调整库存（尾差）
自动调整库存之尾差和分库
2009-04月底，01库结余数量：100，金额8333.33，调整金额应该为-666.67
月结作业介绍—自动调整库存（分库）
月结主要作业介绍
检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转
作业目的
解除冻结日期，便于审 核自动调整库存生成的 【录入成本开账/调整 单】。
关帐年月 重计年月 现行年月 现在
◆重计年月须大于关帐年月
◆重计年月须小于等于现行
年月 系统将重新计算“重计年月~现行年月”期间的交易资料。
月结主要作业介绍
检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转 作业目的 计算各品号当月份的月 加权平均成本，并回写 影响成本码为N的单据成 本。
未使用
只可结算原材料的存货成本
月结的流程—系统作业流程
结算前的作业
单据完整性/异常检查
设臵共用参数
结算时的作业
设定账务冻结日期
重计现有库存 月底成本计价
单据审核、单价、数量等检查 【单据缺号检查表】 【单据异常检测表】 确定库存数量正确性
进货价差调整
调整分库和尾差， 自动生成调整单 设臵共用参数
成本计算子系统 计算生产成本

ERP系统财务月结流程（含成本核算）一、月结准备1. 各部门确认结帐月份各模块单据全部录入且审核完毕。

1.1检查系统是否存在未审核单据：（系统设置——基本信息子系统——异常排除工具——异常综合体检工具）；1.2检查是否有单据异常：（系统设置——基本信息子系统——异常排除工具——单据异常检测表）。

2. 账务冻结：（系统设置——基本信息子系统——设置共用参数——设置进销存参数——账务冻结日期），设为结帐月份的最后一天。

目的：限制其他部门的人员再去修改单据，以保证参与成本计算来源单据的正确性。

3. 设定结账月份所有外币调整汇率：（基本信息子系统——录入币种汇率——调整汇率）。

二、应收月结流程4. 检查当月是否所有的发票、收款、预收款、退款等都输入并审核完毕。

5. 应收账款调汇5.1先查询《应收账款月底重评价表》，可在正式调汇前了解确认当月应收调汇情况：（应收管理子系统——期末调汇——应收账款月底重评价表）；5.2确认后进行应收账款调汇：（应收管理子系统——期末调汇——自动调整应收账款汇率）5.3审核应收账款调汇单：（应收管理子系统——期末调汇——维护应收账款调汇单）6. 将当月所有销售发票(收入)、收款单、预收款单、应收退款单、调汇单抛转生成总帐的凭证。

三、应付系统月结流程8. 检查当月是否所有的发票、付款、预付款、应付退款单都输入完毕并审核。

9. 进行应付账款成本核算9.1 进行暂估账款核算：（应付管理子系统——暂估成本核算——暂估成本核算）； 9.2 审核暂估账款核算单：（应付管理子系统——暂估成本核算——维护暂估成本核算单）。

10. 应付帐款调汇10.1先查询《应付账款月底重评价表》，可在正式调汇前了解确认当月应付调汇情况：（应付管理子系统——期末调汇——应付账款月底重评价表）；10.2确认后进行应付账款调汇：（应付管理子系统——期末调汇——自动调整应付账款汇率）； 10.3审核应付账款调汇单：（应付管理子系统——期末调汇——维护应付账款调汇单）。

16.0检查无效工单领料（已领料，但指定完工，没有进仓，未退料）16.1财务管理/成本计算子系统/无效工单领料明细表；16.2设置无效工单领料明细表/基本选项/选择年月：XXXX-XX(当月)；16.3设置无效工单领料明细表/基本选项/检查工单无产出：X；16.4直接查询；16.5分析“工单空白”的原因，如属正常，则进入制造费用16.6分析“工单无产出”的原因，进行调整17.0成本异常检测表E:Error必须处理；W：warring视情况处理17.1财务管理/成本计算子系统/成本异常检测表；17.2设置成本异常检测表/基本选项/选择年月：XXXX-XX(当月)；17.3设置成本异常检测表/基本选项/选择打印：全部；17.4设置成本异常检测表/基本选项/选择异常检测依据：工单成本不勾选；17.5设置成本异常检测表/基本选项/每页打印行数：85；17.6设计报表；17.7分析每一项错误信息，错误信息处理见<<成本异常信息分析表>>18.0计算生产成本18.1财务管理/成本计算子系统/计算生产成本；18.2设置基本选项/选择成本计算年月：XXXX-XX(当月)；18.3设置基本选项/选择工资率及制费分摊率采用：实际；18.4设置高级选项/选择材料在制约量计算方式：按实际投入材料成本计算；18.5设置高级选项/选择人工制费在制约量计算方式：无在制约当产量；18.6设置高级选项/选择加工费用在制约量计算方式：无在制约当产量；18.7后台处理；18.8在下图检查是否执行，在“批次”中查询状态，如果未处理，则通知管理员打开派班中心17.0成本异常检测表17.1财务管理/成本计算子系统/成本异常检测表；17.2设置成本异常检测表/基本选项/选择年月：XXXX-XX(当月)；17.3设置成本异常检测表/基本选项/选择打印：全部；。

y易飞ERP系统月结方案1、月结第一项：存货管理系统-录入库存交易单-把那些没有货号的产品出库（999）-记入研发部门-进入高级查询月结流程描述：1、相关子系统单据完整性检查（销售、采购、库存、生产）销售部门：应该检查系统中的销货单和销退单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。

另外，对于不再执行发货的客户订单，应作“指定结束”处理。

采购部门：应该检查系统中的进货单和退货单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。

另外，对于不再执行进货的请购单和采购单，应作“指定结束”处理。

重点注意是否有进货单上进货价格为0的,为防止成本计算不准确,必须由采购员提供实际价格。

仓管部门：应该检查系统中的库存交易单、调拨单和成本调整单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。

如果是要抛转到总帐系统的单据,如制费领料单,维修领料单等还要检查单头“部门”字段是否已填入正确信息。

生产部门：应该检查系统中的领料单,退料单,生产入库单,委外进货单,委外退货单, 查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。

另外,对于不再执行生产的工单,应作”指定结束”处理，对于不需要发放的LRP生产计划，要及时用“清除批次计划”来清除。

财务部门：视需要抽查上述部门的单据。

以销货单为例，设定查询条件【高级设置：审核码等于未审核、销货日期小于或等于20110131、销货日期大于等于20110101】备注：ERP项目组或企管部应指定每月上述工作最终的完成确认时间。

2、冻结账务将公用参数中进销存系统的账务冻结日期设为当月末，防止信息更改。

程序位置：【系统设置---基础信息子系统---基础设置---点击设置共用参数程序】如图：3、重计现有库存在冻结账务日期后，执行“重计现有库存”作业，防止出现库存数量信息异常。

一、企业简介A 企业“光华家具公司”,经营的是家具类产品，作为一般纳税人，需要缴纳税率为17 ％的增值税，税号是：TAX011;这个企业经营五种家具类产品沙发，大班椅，组合柜,躺椅,藤椅，办公椅。

分别由五个事业部运作，其中办公椅为自主生产。

五个事业部都有各自的信息技术人员，销售,采购，仓管，财务人员，而财务人员又分应付，应收负责人经营的五种产品各自放在各自的库中,不能混放。

五个事业部有不同的市场,客户完全不同。

五个事业部的采购渠道完全不同。

二、企业业务流程简介家具市场上近日非常流行一款办公椅,受到广大消费者的喜爱。

1 市场：2003/12/05 销售员蔡春接到客户“中实集团”的一个订货电话,购买新款办公椅100 张,要求2003/12/26 交货。

2 订单：当日签订了销售合同，合同内容约定每张办公椅含税单价为600 元，交货时随货附发票，交货后一天内付款，并以银行转账支票结算。

3 需求计划：生管人员焦永涛根据这张订单去做批次需求计划,生成生产计划：生产办公椅100 张,2003/12/12 开工；由于生产办公椅需要的原材料底座的现有库存量不能满足生产的需求,所以生成这类原材料的采购计划，预计进货日2003/12/11.4 发放计划：生管人员审查生产计划与采购计划,确认无误，将生产计划发放成工单到办公椅加工中心；将采购计划发放成采购单。

5 原材料采购与应付：采购员李文依据采购单与供应商嘉禾加工厂签订采购合同，合同内容为：50 个底座于2003/12/11 到货，每个底座的含税单价为100 元，随货附发票，并以银行转账支票结算.6 原材料入库与付款：2003/12/11 库管员刘争收到‘嘉禾加工厂’运来的底座50 个,刘争核对采购合同将50 个底座验收入库到原材料仓，并将验收单转交给财务应付人员李丽，财务应付李丽收到供应商交到的100*50＝5000 元的采购发票，核对验收单，登记应付账款，财务根据供应商‘嘉禾加工厂’的请款要求，以转账支票形式付货款100＊50 ＝5000 元。

目录：存货子系统月结处理 ....................................................................................................... ２应收子系统月结 ........................................................................................................... １１应付子系统月结 ........................................................................................................... １２总账子系统月结 ........................................................................................................... １３自动分录 ....................................................................................................................... １４实际成本计算 ............................................................................................................... １７存货子系统月结处理月结流程图：3.冻结账务 1.相关系统单据完整性检 查（销售、采购、库存）4.存货盘点5.进货价差成本调整 2.重计现有库存6.月底成本计价（采购件）7.材料成本异常检查 13.冻结账务 12.月底存货结转 11.自动调整库存 10. 拆解差异调整8. 生产成本计算 9. 解除账务冻结月结流程描述：1、相关子系统单据完整性检查（销售、采购、库存、生产）销售部门：应该检查系统中的销货单和销退单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。

8. 生成价差调整表
月结作业流程
月结作业流程
9.价差调整-自动生成价差调整单
10.月底成本计价
月结作业流程
计算品号当月份的月加权平均成本，并更新「库存交易明细 信息档」及「库存交易单据」，并更新「品号信息」的单头 及单身库存金额及数量。
11. 计算生产成本
月结作业流程
12.自动生成工单工时 月结作业流程
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17.Байду номын сангаас底存货结转
月结作业流程
1.结算当月份的库存及统计当月的库存交易，生成品号现行 年月交易统计信息。
2.运行后现行年月＋1 ，所有原现行年月的成本、库存相关 的信息无法再进行修订。
3.应付帐款信息必须完成结帐（货款必须确定完成）。 4.所有的交易单据不可输入、取消审核或审核。 5.若有成本计算子系统，应配合成本系统进行信息结算
存货月结培训
部门： 讲师：
1.重计现有库存
月结作业流程
执行时机： 1.发觉关帐年月以后，现行年月以前的某月月初库存数量及
金额有误（品号月统计信息）。 2.发觉品号信息单头或单身的库存数量及金额有误时。
月结作业流程
2.设置冻结日期
将冻结日期设为库 存现行年月月末
月结作业流程
3.库存盘点-自动生成抽盘料件
将同样条件的品号库存信息,生成于「录入盘点 料件」作业中
4.库存盘点-打印盘点料件、实际盘点
5.库存盘点-录入盘点数量 月结作业流程
月结作业流程
6.库存盘点-重赋盘点数量
月结作业流程
7.库存盘点-自动生成盘盈亏单
当实盘后,以盘盈亏报表查询发觉账面数量及实 盘数量生成差异时,必须生成盘点调整单 (盘盈 盘亏单) 来调整库存账面量,本作业目的就是自 动生成盘盈亏调整单.

16.0检查无效工单领料（已领料，但指定完工，没有进仓，未退料）16.1财务管理/成本计算子系统/无效工单领料明细表；16.2设置无效工单领料明细表/基本选项/选择年月：XXXX-XX(当月)；16.3设置无效工单领料明细表/基本选项/检查工单无产出：X；16.4直接查询；16.5分析“工单空白”的原因，如属正常，则进入制造费用16.6分析“工单无产出”的原因，进行调整17.0成本异常检测表E:Error必须处理；W：warring视情况处理17.1财务管理/成本计算子系统/成本异常检测表；17.2设置成本异常检测表/基本选项/选择年月：XXXX-XX(当月)；17.3设置成本异常检测表/基本选项/选择打印：全部；17.4设置成本异常检测表/基本选项/选择异常检测依据：工单成本不勾选；17.5设置成本异常检测表/基本选项/每页打印行数：85；17.6设计报表；17.7分析每一项错误信息，错误信息处理见<<成本异常信息分析表>>18.0计算生产成本18.1财务管理/成本计算子系统/计算生产成本；18.2设置基本选项/选择成本计算年月：XXXX-XX(当月)；18.3设置基本选项/选择工资率及制费分摊率采用：实际；18.4设置高级选项/选择材料在制约量计算方式：按实际投入材料成本计算；18.5设置高级选项/选择人工制费在制约量计算方式：无在制约当产量；18.6设置高级选项/选择加工费用在制约量计算方式：无在制约当产量；18.7后台处理；18.8在下图检查是否执行，在“批次”中查询状态，如果未处理，则通知管理员打开派班中心17.0成本异常检测表17.1财务管理/成本计算子系统/成本异常检测表；17.2设置成本异常检测表/基本选项/选择年月：XXXX-XX(当月)；17.3设置成本异常检测表/基本选项/选择打印：全部；。

y易飞ERP系统月结方案1、月结第一项：存货管理系统—录入库存交易单-把那些没有货号的产品出库(999）-记入研发部门-进入高级查询月结流程描述:1、相关子系统单据完整性检查（销售、采购、库存、生产）销售部门：应该检查系统中的销货单和销退单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息,如果是未审核又不要的单据,应作“作废"处理。

另外，对于不再执行发货的客户订单,应作“指定结束"处理。

采购部门：应该检查系统中的进货单和退货单,查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废"处理。

另外，对于不再执行进货的请购单和采购单，应作“指定结束”处理。

重点注意是否有进货单上进货价格为0的,为防止成本计算不准确,必须由采购员提供实际价格.仓管部门：应该检查系统中的库存交易单、调拨单和成本调整单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。

如果是要抛转到总帐系统的单据，如制费领料单,维修领料单等还要检查单头“部门”字段是否已填入正确信息.生产部门：应该检查系统中的领料单,退料单，生产入库单,委外进货单,委外退货单, 查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据,应作“作废”处理。

另外，对于不再执行生产的工单,应作”指定结束”处理,对于不需要发放的LRP生产计划，要及时用“清除批次计划”来清除。

财务部门:视需要抽查上述部门的单据。

以销货单为例，设定查询条件【高级设置:审核码等于未审核、销货日期小于或等于20110131、销货日期大于等于20110101】备注：ERP项目组或企管部应指定每月上述工作最终的完成确认时间。

2、冻结账务将公用参数中进销存系统的账务冻结日期设为当月末，防止信息更改。

二、易飞ERP月结_存货
步骤: 有成本模块的月结处理 1.确认单据审核 2.进货价差成本调整 3.冻结帐务日期 4.重计现有库存 5.查询<<进耗存报表>> 6.月底成本计价 7.库存明细表 8.成本(自动生成工单工时,录入工单工时,汇总工作中心工时,录入工作 中心成本,成本异常检查(成本异常检测表、无效工单领料明细表 ),计算 生产成本,维护工单成本,维护产品成本,相关报表查看(工单在制成本明 细表、工单成本明细表、直接材料明细表、工单成本分析表 )) 9.自动调整库存 10.库存明细表,查询<<进耗存报表>> 11.月底存货结转.
易飞-完整先进的解决方案
易飞管理软件
易飞ERP月结
• 部门：深圳咨询部 • 讲师： 林良煜
课 程 大 纲
一、月结的意义 二、易飞ERP月结 三、月结注意事项
一、月结的意义_解释
结账:
将本期(本月)所发生的经济业务全部登记入帐的基 础上,按照规定的方法对该期内(该月)的账簿记录进行 小结,结算出本期(本月)发生额合计和余额,并将其余额 结转下期或者转入新帐.
单据在运行「月底存货结转作业」时,遇不可抗拒的 原因而造成更新不完整 (品号每月统计档).
由于某些原因,误把需要存货管理的品号设置了非存货管理,重计是无用 的.只能修改品号信息后,撤销审核后再次审核.
二、易飞ERP月结_存货5 步骤5:查询进耗存报表_1
二、易飞ERP月结_存货5 步骤5:查询进耗存报表_2
二、易飞ERP月结_存货7 步骤7:调数量/金额异常_1
二、易飞ERP月结_存货7 步骤7:调数量/金额异常_2
步骤7: 挑出库存数量及金额异常的信息 A.运行「库存明细表」挑选库存有数量没有金额、 或数量为负值等其他异常的信息 B.查库存明细账并做信息调整。 注意确认调整的审批流程，经批准确实可以调整后 注意将冻结日期往前推1日，将单据审核在月末；

22
自动调整库存
1、先分库调整当月单位成本差异，审核该分库调整单（影响成本码为y的单别）
2、调整底无数量且有成本金额的物料，需把数量、成本都调为0，产生一张尾差调整单（影响成本码为y的单别）
进销存管理—存货管理子系统-自动调整库存
23
审核尾差调整单
1、对第22步产生的调整单进行审核
进销存管理-存货管理子系统-库存交易-录入成本/开账调整单，查询并找到调整单进行审核
24
月底存货结转
1、对当前库存年月结转至下一个月份
进销存管理-存货管理子系统-自动存货结转
25
抛转凭证
1、分不同的交易类型生成会计凭证（应收应付可以任何时段进行抛转；进货和委外进货在确认单据无误时也可以随时抛转暂估和采购发票；销货成本、领退料单、库存交易单、调整单、委外进成本、委外退成本、生产入库单等单据一定要在月底成本计算完成后才能抛转）
对账方法：
1、存货系统中的库存明细表与总账系统中的科目余额表核对(存货系统与总账存货对账)
2、成本系统中的工单在产品成本明细表与总账系统中的科目余额表核对(工单在制与生产成本对账)
3、若对对。
4、应付系统中的应付账款余额表与总账系统中的核算项目余额表；应付账款明细账与核算项目明细账
21
手工录入凭证
1、对第20步调出的殘留成本需手工在总账系统录入凭证，以保证总账系统与成本系统数据同步
2、查询成本报表：工单在产成品成本明细表，选择打印条件：2-残留成本
3、殘留成本有料、工、费等部分，凭证格式如下：借：制费 贷:生产成本-材料、生产成本-人工、生产成本-制费
财务管理-成本管理子系统-工单在产品成本明细表
2、可以看维护工单成本、维护产品成本、成本报表等

【ERPMRP管理】易飞ERP月结和成本目录：存货子系统月结处理........................................................................................... ３应收子系统月结...............................................................................................１２应付子系统月结...............................................................................................１３总账子系统月结...............................................................................................１４自动分录 .........................................................................................................１５实际成本计算 ..................................................................................................１６存货子系统月结处理月结流程图：月结流程描述：1、相关子系统单据完整性检查（销售、采购、库存、生产）销售部门：应该检查系统中的销货单和销退单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。

另外，对于不再执行发货的客户订单，应作“指定结束”处理。

月结操作中的常见问题及解答
问题一
如何解决月结过程中出现的卡顿现象？
答
卡顿现象可能是由于系统资源占用过高导致，可以尝试 关闭一些不必要的应用程序或服务，释放系统资源。
问题二
月结报表中的数据与实际业务数据不一致怎么办？
答
首先确认报表数据来源是否正确，然后检查数据处理过 程中是否有异常或错误，最后与实际业务数据进行核对 ，找出并修正不一致的原因。
月结在易飞ERP系统中的流程
数据采集
通过易飞ERP系统的数 据接口，从各业务模块
中采集相关数据。
数据核对
对采集的数据进行核对 ，确保数据的准确性和
完整性。
报表生成
根据核对无误的数据， 生成各类财务报表和内
部管理报表。
数据分析
对报表进行分析，发现 运营问题并提出改进建
议。
月结在易飞ERP系统中的关键要素
速度。
月结数据错误的纠正方法
纠正方法一
纠正方法三
核对数据源。确保数据源的准确性， 对异常数据进行筛选和清洗，防止错 误数据进入月结报表。
人工审核与复核。安排专人对月结报 表进行审核和复核，发现并纠正报表 中的错误数据。
纠正方法二
建立数据校验机制。在数据传输和存 储过程中，设置数据校验规则，对数 据进行有效性检验，及时发现并纠正 错误数据。
易飞ERP系统的应用场景与优势
提高运营效率
通过自动化和智能化管理，降 低人工成本和错误率，提高工 作效率。
强化内部控制
通过数据分析和监控，提高企 业的决策水平和风险防范能力 。
应用场景
适用于各种行业和规模的企业 ，尤其适合需要精细化管理、 高度集成和灵活配置的企业。
优化资源配置

九、录入工作中心成本
填写工作 中心及成 本年月
由总账会计提供 的人工制费按工 作中心分摊完成 后，录入到相应 工作中心
录入相应人 工成本和制 费
选 择
十、计算低阶码

☆ 操作步骤﹕生产管理子系统→批处理→计算低阶码
选 择
起止为空即 可，直接后 台处理
十一、计算成本年月低阶码

☆ 操作步骤﹕成本计算子系统→实际成本制→成本搜集→计算成本年月低阶码
选 择
所需月结的 最后一天
设置完成 后保存， 冻结完成
四、确定库存资料的正确性

☆ 操作步骤﹕存货管理子系统→期末处理→重计现有库存
所需月结月份
需时较长﹐ 自定义时间 (建议晚上做)
4-1
单据异常检核
☆ 注意事项：1.如有异常需处理完后才能继续月结（错误信息定义：E .错误：数据错误，
需全部排除后才可开始计算成本。W .警告：经检测后可选择是否一定要处理此警告讯息。
结
2. 财务管理→应付管理子系统→期末处理→应付账款月 结 2. 财务管理→总账管理子系统→结账→会计月结
选 择
选 择
选 择
2.选择单据日期﹕所需月结月份的起止﹔3 .下面的选项全选
所需月结 月份的起 和止
此处需 全选
选 择
五、月底成本计价

☆操作步骤﹕存货管理子系统→期末处理→月底成本计价（材料成本月加权）
选 择
六、自动生成工单工时

☆操作步骤﹕成本计算子系统→实际成本制→成本收集→自动生成工单工时
☆生成方式： 按实际产量 当工时生成

☆ 1-1 要求应付管理子系统的采购发票当月已完成，并做应付账款月结。

第七部分月末结账与成本处理操作手册结账是在把一定时期内(月、年）发生的全部经济业务登记结账的基础上，计算并记录本期发生额和期末余额.一般分为月度结账、年度结账.对于月结来说,我国企业一般结账的时点都是自然月末，也可以自己定义的结账日。

随着ERP的推进,月结由原来的由纯手工结算改为经系统结算，方式发生了很大变化。

此处结算仅指财务人员的月度结算、成本处理等，不包括日常的采购、销售报销业务.另外，由于公司实行实际价格结算，在此将日记帐一并介绍。

总体流程：采购管理月末结账、委外管理月末结账、销售管理月末结账；库存管理的月末结账;存货核算月末结账；应付管理、应收管理、成本管理、项目管理的月末结账；总账的月末结账。

委外管理采购管理销售管理应付管理库存管理应收管理项目成本核算成本核算存货核算总账一、采购管理月末结账菜单路径:采购管理-月末结账。

双击打开【月末结账】窗口,根据表单显示，点击选择结账月份（按顺序第一未结账月份，显示“选中”），点击〖结账〗，系统开始进行合法性检查，如果检查通过，系统立即进行结账操作，完成以后系统提示“月末结账完毕",同时将“是否结账”栏置为“已结账"。

结账以后，当月采购单据锁定。

点击〖取消结账〗将恢复至结账前状态。

注意事项：★结账前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账,否则会遗漏某些业务.★月末结账之前一定要进行数据备份，否则一旦发生错误,将造成无法挽回的后果。

★没有期初记账，将不允许月末结账。

★不允许跳月结账，只能从未结账的第一个月逐月结账；不允许跳月取消月末结账，只能从最后一个月逐月取消.★上月未结账，本月单据可以正常操作,不影响日常业务的处理,但本月不能结账。

★月末结账后，已结账月份的采购入库单、采购发票不可修改、删除.二、委外管理月末结账菜单路径：委外管理—月末结账。

双击打开【月末结账】窗口，系统自动提示要结账的月份，选择“月末结账”，点击〖确定〗，系统开始进行合法性检查.如果检查通过，系统立即进行结账操作。

精品标准业务流程 一、销售部分：（一） 销售合同管理流程：可编辑业务编号 流程适用范围SA-001业务名称销售合同管理所有的销售业务必须以审核后的合同精签品 审单作为业务起点岗位系统操作相关岗位及权限销售助理 总调室 财务项目核算员销售订单增加、审核 存货目录、产品结构 项目目录相关部门或岗位销售业务员销售助理总调室调度人员权限录入、审核、关闭 录入、审核 录入财务项目核算员客户签 订销售 合同具体工作流存货项 目增加产品是否存在录入销售订单 审核销售订单 关闭销售订单存货、产 品结构 增加申 增加存货档请案、产品结构增加项目目录发货 物料需求程1、 销售部门销售业务员签订销售合同（参见公司合同审批流程）。

所有的销售订单必须填写销售合同审批单（见表：PR-SA-01）,进行各部门审批。

总调室调度人员在接到销售合同审批单后，根据订 描单内容、存货情况、产品技术设计情况在【物料需求计划】模块增加存货档案并建立相关的产品结构；根据销售合同审批单上总调室增加的存货档案、产品结构情况财务部门项目核算人员在【总 述账】模块增加成本对象项目的项目目录；2、 销售助理根据审批后的销售合同审批单在【销售管理】模块中录入销售订单（见表：PR-SA--02），录入完毕后检查无误后，销售助理在【销售管理】模块对销售订单进行审核；3、 财务部门项目核算人员根据销售合同审批单在【总账】模块增加成本对象项目的项目目录，以便进行项目的统计核算； 4、 总调室调度人员根据审核后的销售订单在【可编物辑 料需求计划】模块安排生产计划及采购计划；产品生产完毕后，总调室调度人员根据销售订单预发货日期进行组织发货。

精品操作要点：1、 销售类型（按照产品项）分为五种： 车体改装销售 机加产品销售 多媒体商品销售 材料销售 系统集成销售重点提示：根据销售统计和核算的需要，在销售订单的表头栏目内必须选择对应的销售类型，从以上 五种分类中进行选择。