下载文档原格式
预付款的流程
创建订单：如果需要，创建一个应收或应付订单，指定所订购的货物或服务。
创建预付款申请：为相关业务伙伴创建应收或应付预付款申请。
登记收款或付款：使用“收付款业务”模块中的“收款”或“付款”登记收款或付款。
创建预付款发票：为相关业务伙伴创建预收款或预付款发票。
记录已收货物：如果需要，创建交货/收货采购订单，以记录已收货物。
创建定期（最终）发票：创建定期（最终）发票。
执行最终付款：如果提取的预付款未完全支付最终发票，则可以使用“收付款业务”模块执行最终付款。
预付款业务和预收款业务操作指导预付款业务由采购部门在系统中做【预付款请求】，然后由财务部门在系统中进行付款处理。
预收款业务由销售部门在系统中做【预收款请求】，然后由财务部门在系统中进行收款。
1、预付款业务。
1）采购部门做预付款请求。
在系统中下达完采购订单后，进入系统【采购-应付账款】--【预付款请求】，选择客户，点击右下角的复制从，选择从【采购订单】。
2）在弹出的窗口中选择好采购订单，在凭证生成向导页面中点击完成，系统将采购订单的信息复制过来，将各条物料中的税码调整为0，因为财务凭证中预付款不涉及到税额，然后，在下图DPM后面中输入预付金额。
点击添加完成预付款请求，由财务部门进行付款操作。
（如果是付全款不走预付款业务流程。
）3）当采购部门在系统中做完预付款请求后，财务在收付款中进行正常的付款业务。
如下图所示。
4）付款时，注意以下标示。
选择现金付款，选择总账科目，确定好金额后，在付款页面中点击添加。
5）当仓库收货后，供应商发票到时，在系统中，做应付发票业务。
选择好客户后，在右下角选择复制从收货采购订单，注意，发票一定是基于收货采购订单来做。
做完发票后去付剩余的应付款，如下图。
此时将两笔付款都选上即可，其他操作和正常付款相同。
系统自动计算剩余应付金额。
2、预收款业务。
销售部门在系统中做预收款请求业务。
由财务部门进行收款。
1）销售部门在系统中做预收款请求业务。
进入系统【销售—应收账款】--【预收款请求】选择好客户后，点击右下角复制从，选择从销售订单。
如下图。
2）在弹出的窗口中选择要预收款的销售订单，然后在凭证生成向导页面点击完成。
系统会把销售订单的信息复制过来，在下图红色标注处，修改此次预收款占总金额的比例。
点击左下角添加，即完成预收款请求。
财务部门会进行收款处理。
3）财务部门在收付款中进行收款业务。
收此次申请的预收款。
然后在仓库交货后，在系统中依据交货开应收发票，然后再进行剩余部门的收款。
与付款业务流程相同。
采购预付款程序
1目的：本程序是用于指导各部门合理使用预付款，应付会计正确核算处理预付款业务，保障企业产供销业务的顺利进行。
2适用范围：适用于我厂预付款使用部门。
3定义：
3.1预付帐款：指企业购买材料物资和接受劳务供应而预付给供货单位和提供
劳务单位的款项。
4职责：
4.1各部门经办人负责提出预付款申请，填写预付款申请表；
4.2部门主管、业务总监负责对预付款的权限审核。
4.3应付会计负责审核预付款相关附件，并在系统内建立预付款发票，生成会
计凭证；为配合财务管理的需要，应及时进行预付帐款帐龄分析，督促各部门经办人组织发票到位。
4.4稽核员负责审核预付款发票，及相关会计凭证。
4.5出纳负责对审核无误的付款凭证办理结算业务。
5内容：
5.1提出预付款申请：各部门经办人根据本部门的经济业务和资金计划、及相
关经济合同条款提出预付款申请并填写预付款申请表；
5.2权限内审核：部门主管对权限内的预付款进行审核；
5.3审批：各中心总监负责对超过部门主管权限的预付款进行审批。
5.4建立预付款发票：应付会计根据已审批的预付款项，分供应商、分明细建
立预付款发票，并生成会计凭证；
5.5付款审核：稽核员根据应付会计生成的会计凭证及相关附件进行审核。
5.6付款：出纳员严格按照现金管理制度和银行结算制度对审核无误的付款凭
证办理结算业务。
6记录
6.1预付款申请表
6.2预付帐款帐龄分析
7有关文件
7.1预付款管理制度。
预付款管理规定及审批流程
1适用范围
预付款主要指在物资采购及其他专项业务活动过程中，根据合同约定需由公司先支付全部或部分款项的经济业务。
2管理规定
此款项的支付必须建立在相关合同的基础之上，其经济业务的完成及报账由业务经办人负责到底，另经办人负责将相关合同报送，财务要根据合同内容审核其经济业务，并根据档案管理要求保管合同。
3审批流程
3.1 流程说明
经办人按合同约定填写《付款申请单》，注明付款事由、付款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、收款方信息等相关付款申请单标明的填写项目。
3.2 审批流程
经办人填写付款申请单→部门负责签字→财务经理审核→副总经理、常务副总、总经理审批（先由主管领导审批、再到其他处审批）→财务根据审批过的资金计划付款。
