下载文档原格式
银行内控管理工作思路及措施发展的建议和意见1.建立健全的内部控制制度是银行管理工作的重要基础。
Establishing a sound internal control system is the essential foundation of bank management.2.内控管理应该贯穿于银行的各个业务环节。
Internal control management should be integrated intoevery aspect of the bank's operations.3.制定符合监管要求的内控政策和流程，是银行内控管理工作的首要任务之一。
Developing internal control policies and procedures that comply with regulatory requirements is a top priority forbank internal control management.4.强化内部审计和风险管理工作，可以有效提升银行的内控水平。
Enhancing internal audit and risk management caneffectively enhance the bank's internal control level.5.建立内部控制框架，明确责任分工和控制权限。
Establishing an internal control framework to clarify responsibilities and control authority.6.加强内部员工的培训和教育，提高他们的风险意识和内控意识。
Strengthening internal staff training and education to enhance their risk awareness and internal control awareness.7.建立健全的信息披露和风险提示机制，及时向监管机构和投资者披露信息。
村镇银行网上银行业务管理办法XXXX村镇银行股份有限公司网上银行业务管理办法第一章总则第一条为加强对XXXX村镇银行股份有限公司网上银行业务的管理，规范网上银行业务操作，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国电子签名法》、《中国人民银行支付结算办法》及中国银行业监督管理委员会《电子银行业务管理办法》和《XXXX村镇银行股份有限公司网上银行业务章程》等相关法律法规及制度规定，制定本办法。
第二条本办法适用于我行各管理部门、业务部门、营业机构及全体员工。
第三条 XXXX村镇银行股份有限公司网上银行业务是指通过因特网向社会提供的自助式银行服务，具有账户查询、转账汇款、资金管理等功能。
网上银行业务的账务处理、资金清算，按结算账户的业务归属分别纳入核心业务系统进行。
第四条各营业网点为注册客户开通网上银行服务，开通前必须确认注册客户已知悉网上银行各项服务，并与客户签订相应的服务协议。
第二章基本规定第六条开办网上银行业务应遵循统一管理、分级经营、确保安全、讲求效益的原则。
第七条网上银行业务实行XXXX村镇银行股份有限公司总行、营业网点三级管理。
第八条各营业网点负责办理网上银行客户的注册。
第九条营业网点对网上银行的业务需求（包括特色业务需求），须由以书面形式提交总行，由总行统一研究和组织开发。
第十条总行负责制定统一的客户服务协议、业务操作规程、客户指导手册及各种凭证和表格。
第十一条网上银行客户是指访问我行网上银行网站，进行信息查询或办理转账结算等业务的个人、企业和事业单位。
网上银行客户按客户身份性质不同，分为企业客户、个人客户。
专业版客户（证书客户）是指客户携带有效身份证件及复印件到我行营业网点办理客户注册手续，并与营业网点签订网上银行服务协议，从营业网点取得USB-key的客户。
可办理网上查询、转账汇款、网上支付、代理缴费、投资理财等各种业务，但个人客户交易金额单笔不超50万元、日累计最高为500万元，企业客户交易金额单笔不超1000万元、单日累计最高为5000万元，单笔交易金额企业客户在额度范围内自行设定。
附件：ⅩⅩ银行电子银行业务基本管理办法第一章总则第一条为加强和规范ⅩⅩ银行股份有限公司（以下简称ⅩⅩ银行）电子银行业务管理，确保电子银行业务健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、人民银行《电子支付指引》、银行业监督管理委员会《电子银行业务管理办法》等法律法规和相关制度规定，制定本办法。
第二条本办法规范我行电子银行业务经营和管理的基本准则，是各类电子银行业务规章制度的基本依据，各类规章制度内容均不得与本办法相抵触。
ⅩⅩ银行电子银行业务规章制度体系由基本管理办法、综合管理办法和专项管理办法、操作规程和实施细则组成。
第三条本办法所称电子银行业务是指我行利用面向社会公众开放的通讯通道或开放型公众网络，以及银行为特定自助服务设施或客户建立的专用网络，向客户提供的银行服务。
第四条电子银行业务发展坚持以下原则：统一规划、渠道协同:围绕全行发展战略目标，结合电子银行业务发展实际，整体规划电子银行业务发展战略，实现电子银行与物理网点以及电子银行各业务的渠道整合和协同服务。
集约经营、讲求效益：构建电子银行精细化管理模式，发挥业务优势实现集约化经营，推进业务经营转型，遵循商业银行运作原则，实现直接效益和间接效益最大化。
服务客户、创新发展：以服务客户为宗旨，以客户需求为导向，提高业务创新能力，实现流程创新和技术创新的有机结合，不断提高客户服务水平。
依法合规、安全高效：遵照国家法律、行政法规和我行内部规章制度的各项规定，打造安全的运营环境，构建高效的业务发展模式。
第五条本办法适用于ⅩⅩ银行开办和管理电子银行业务的各级机构。
第二章管理职责第六条电子银行业务实行总行统筹、逐级管理、分级经营的管理体制。
各级机构应严格履行工作职责，强化电子银行的业务管理，积极开展业务经营活动。
总行电子银行部作为我行电子银行业务的管理部门，负责制定全行电子银行业务的发展规划和规章制度；负责全行电子银行业务准入和产品创新；负责全行电子银行业务宣传和服务支持；负责全行电子银行业务统计分析、考核评价、收费管理、风险管理等经营管理活动。
银行内控管理措施银行内控管理措施1. 简介银行作为金融机构，其内部控制管理措施的有效性直接关系到银行的经营风险和资产安全。
银行内控管理措施是指银行为实现合规经营、提高风险管理水平、保障资产安全等目标而采取的一系列制度、措施和方法。
本文将从以下几个方面介绍银行内控管理措施。
2. 内部控制制度建设2.1 内控制度体系银行内控制度体系是内控管理的基础，它由一系列内控政策、制度和程序构成，包括风险管理制度、资产负债管理制度、操作风险管理制度等。
这些制度为银行内部各个环节提供了统一的规范和操作指南，有效保障了业务流程的安全和合规性。
2.2 内部控制流程银行内部控制流程是指各个业务环节中的控制流程和控制措施。
例如，在贷款审批环节，银行通过设置审批流程、严格把关和控制审批权限的划分来实现内部控制。
此外，银行还采取定期审核和检查的方式，对内部控制流程进行评估和优化，确保其有效性。
3. 风险管理措施3.1 风险评估和防范银行在开展业务过程中会面临各种风险，包括信贷风险、市场风险、操作风险等。
为了规避这些风险，银行会采取一系列的措施，如风险评估模型的建立、制定风险管理策略和规定业务操作流程等。
通过科学的风险评估和防范措施，银行可以最大程度地减少风险对业务和资产的影响。
3.2 内部审计和风险监控银行通过内部审计和风险监控来提高风险管理水平和内部控制效果。
内部审计是指银行对内部控制制度和流程的独立审查，以确定其合规性和有效性。
风险监控则是通过建立监控机制、引入风险监测工具和技术手段，对银行业务进行及时的风险监测和报警，以便及时采取相应的措施。
4. 资产安全措施4.1 资产保管措施银行作为金融机构，资产安全是其最基本的要求之一。
银行通过建立各种资产保管措施来确保资产的安全，如建立严格的资金清算和结算机制、加强对重要资产的物理和电子防范等。
4.2 信息安全管理银行业务离不开信息系统的支持，因此信息安全管理也成为银行内控的重要环节。
银行内部控制制度第一章总则第一条为加强公司内部控制建设，规范经营行为，保证诚信、合规运作，防范和化解各类风险，维护公司资产安全，提升经营管理水平，维护投资者、贷款当事人的合法权益，保障公司经营战略目标的实现。
根据《中华人民共和国贷款法》、《贷款公司管理办法》、《贷款公司治理指引》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等有关法律、法规的要求，结合公司实际情况制定本制度。
第二条本制度所称的内部控制是公司为实现发展战略和经营目标，以完善公司治理、提升企业核心竞争力为手段，通过制定和实施一系列的制度、程序和方法，由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、对风险进行事前评估、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
内部控制的核心含义是职责分离、形成健全的内部约束机制和前台、后台相互支持、相互监督、逻辑有序的机制。
第三条公司建立健全内部控制的目标：（一）确保国家法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行；（二）确保公司财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平；（三）确保公司自主财产和贷款财产的独立、安全和完整；（四）确保公司风险管理体系的有效性，最大限度地减少或规避风险,增强风险防范能力；（五）建立统一、规范、有效运行的内部控制体系，进一步完善和优化公司的内部控制，保证公司协调、持续、快速发展，促进公司实现发展战略。
第四条公司董事会对内部控制执行情况进行评估。
第五条审计委员会负责监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜。
第六条公司经营管理层负责经营环节内部控制体系的相关制度建立和完善，全面推进内部控制制度的执行，检查公司各职能部门制定、执行各专项内部控制相关制度的情况。
第七条公司审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作。
第八条公司内部控制主要内容为内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五个方面。
第二章内部控制环境第九条内部环境包括公司法人治理结构和议事规则、组织结构、权责分配、经营风格与发展战略、人力资源政策、企业文化等。
公司网上银行管理制度一、制度概述随着信息化时代的发展，网上银行已经成为很多企业进行资金管理和交易的主要方式之一、为了保障公司资金的安全和流动性，制定本公司网上银行管理制度，规范公司内部网上银行的使用和管理，确保资金的合规性和安全性。
二、适用范围本管理制度适用于公司内部所有涉及网上银行的操作和管理，包括但不限于资金的收付、查询、划拨、授权等业务。
三、网上银行开户1.网上银行的开户申请应提交给公司财务部，并由财务部与开户行进行协调和办理。
3.开户完成后，财务部将存储开户相关信息，并负责对开户账户进行管理、变更和注销。
四、网上银行使用1.网上银行的用户名和密码由公司财务部统一管理。
员工应妥善保管个人用户名和密码，严禁将其告知他人。
发现有密码泄露风险时，应及时通知财务部进行处理。
2.网上银行应仅限于授权人员使用，禁止未经授权人员操作网上银行账户。
3.网上银行账户的查询和操作应遵守相关的安全规定，如及时更换密码、定期检查账户信息等。
4.减少不必要的网上银行操作，每次操作应确保正确无误，并在操作完成后及时退出系统。
五、资金控制1.公司网上银行账户的使用必须符合公司内部的资金管理制度。
相关资金的收付、划拨等操作必须经过授权人员进行，并按照公司内部的审批流程进行控制。
2.资金划拨必须经过财务部进行核实和确认，划拨金额不能超过财务部设定的限额。
3.网上银行账户的余额必须定期进行核对和复核，确保与财务系统的账户余额一致。
六、风险管理1.公司应定期对网上银行进行风险评估和安全检查，确保网上银行的安全性和稳定性。
2.网上银行的操作日志应定期备份，并存储在安全的地方，以备查阅和审计。
3.如发现网上银行账户出现异常或存在安全隐患的情况，应立即通知财务部，并配合相关部门进行调查和处理。
七、违规处理对于违反本管理制度的行为，公司财务部将视情节轻重进行惩戒，包括但不限于口头警告、书面警告、停止使用网上银行等处理措施。
情节严重者将追究法律责任。
远程银行业务基本制度文件编号：x编制部门： x版次号：生效日期：x目录修改与审批记录....................................................................................... 错误!未定义书签。
第一章总则 . (3)第二章组织体系 (3)第三章营销管理活动 (6)第四章产品开发管理 (7)第五章业务外包管理 (7)第六章电子银行业务管理 (8)第七章特约商户和银行卡收单业务管理 (9)第八章监督管理与风险管理 (10)第九章安全评估管理 (11)第十章附则 (12)第一章总则第一条为规范银行（以下简称“本行”）远程银行业务管理，促进远程银行业务健康发展，根据《电子银行业务管理办法》、《银行卡收单业务管理办法》及《电子银行安全评估指引》等规定，特制定本制度。
第二条本制度所称远程银行业务，是指本行利用多种渠道，向客户提供的非柜面银行服务，包括电子银行业务（网上银行业务、手机银行业务、电话银行业务、自助设备业务）和银行卡收单业务。
第三条远程银行业务的基本原则是：统一规划、统一管理、统一开发、统一营销。
第四条本制度适用于本行远程银行业务的管理。
第二章组织体系第五条本行远程银行业务的组织架构由董事会、高级管理层、总行远程银行部及相关部室、各分支机构组成。
第六条董事会的管理职责包括：（一）负责批准本行远程银行业务安全与风险管理战略；（二）负责制定远程银行发展总体战略和可行的经营投资战略。
第七条高级管理层的管理职责包括：（一）负责制定本行远程银行业务安全与风险管理战略；（二）执行董事会批准的远程银行业务安全与风险管理战略，通过必要的措施来监测和控制所有实质性风险；（三）高级管理层下设的产品管理委员会负责对远程银行部新产品开发、现有产品改进与拓展的审议审批、明确产品落地实施督办要求及落地实施产品的评价；（四）高级管理层下设的信息安全管理委员会负责审核远程银行业务各渠道应急处理小组提交的重大事件处理方案、业务连续性计划及应急预案；（五）负责及时向董事会或其下设的风险管理委员会、监事会报告远程银行业务的任何重大违法违规事件。
银行内控合规措施与建议银行内控合规措施与建议随着金融市场的不断发展，银行作为金融行业的核心机构，承担着极其重要的社会责任。
在金融风险全球化和金融市场创新快速发展的背景下，银行面临着更多的风险和挑战。
为了保护银行资产安全、维护金融秩序和促进金融稳定，银行必须强化内部控制和合规管理。
下面是一些建议的银行内控合规措施。
一、建立健全的风险管理制度银行在进行风险管理时，需要制定完善的管理制度，建立风险分类、评估、控制、监督等机制，确保全面、科学地把握各类风险，做到有序、有效的控制。
1.建立风险管理部门：专门负责银行的风险管理工作，对各类风险进行评估和监控。
2.确定风险承担能力：根据银行的实际情况，确定风险承担能力的上限，并在其中筹划各类风险管理预案。
3.建立风险管理制度：制定风险分类、评估、控制、监督等制度，确保各项风险管理工作的顺利进行。
二、加强内部控制体系建设内部控制是银行业务正常开展的重要保障，通过规范银行内部各个环节的运作，有效地防范和控制风险。
1.建立审计监察机构：设立专门的审计监察机构，负责对银行业务进行监督和检查。
2.建立内部控制制度：建立和不断完善内部控制制度，包括风险评估、控制措施和信息披露等方面，确保银行内部运作的合规性和合理性。
3.加强业务过程管理：建立各项业务的管理流程和审批制度，规范和约束各个环节，确保业务操作的合规性和稳定性。
三、加强合规管理，防范风险合规性管理是银行内部控制的基础和核心，是银行维护合法经营和良好形象的重要手段。
1.建立合规管理制度：制定统一的合规管理制度，明确各项规章制度和操作规范，要求员工遵守相关法律、法规和行规，确保银行的合法性和规范性。
2.定期进行合规培训：开展定期的合规培训，提高员工的法律法规意识，加强合规意识，提高员工对合规风险的识别和防范能力。
3.加强合规监察：建立内部合规监察机构，定期对银行的合规情况进行检查和评估，发现问题及时整改，防范和控制合规风险。
如何建立网上银行业务内控制度自1996年世界上第一家网上银行棗美国安全第一网络银行诞生以来，网上银行在世界范围内迅速发展。
近年来，国内多家商业银行，如招商银行、中国银行、中国工商银行、交通银行等也纷纷推出网上银行服务。
发展网上银行业务已成为当前商业银行竞争的新热点。
但是，网上银行业务属于新生事物，商业银行在网上银行风险管理方面尚缺乏必要的经验，在运作过程中面临着多种风险：一是法律规范问题；二是交易的安全问题；三是资金的安全问题。
因此，建立、改进和完善网上银行业务的内部控制管理体系、防范网上银行潜在风险是商业银行的一个重要课题。
2001年中国人民银行下发了《网上银行业务管理暂行办法》，对规范我国网上银行业务发展起到了指导作用。
据此，国内各商业银行必须对网上银行业务采取一系列内控管理措施，以防范网上银行业务经营风险。
根据内控管理有关全面性、谨慎性、有效性、独立性等原则，商业银行对网上银行业务的管理应贯穿其业务全过程和各个操作环节，覆盖所有使用网上银行的银行内、外部机构(单位)和个人。
因此，网上银行的内部管理可分为三个层次：第一层次是银行内部使用网上银行的管理;第二层次是银行对网上银行客户的管理;第三层次是客户内部使用网上银行的管理。
一、银行内部使用网上银行的管理银行内部使用网上银行的管理是指对银行内部操作网上银行系统、办理网上银行业务的机构和人员建立逐级管理和分级授权的制度。
主要有以下方面：(一)建立开办网上银行业务的准入机制如同中央银行对商业银行开办网上银行业务必须进行审核一样，商业银行总行或管辖分行对下属开办网上银行业务的营业机构也需具有相应的报批和验收手续，进行业务、技术方面的可行性分析和安全评估。
只有满足规定技术条件和具有良好风险防范措施的营业机构，才能取得受理客户使用网上银行申请、处理客户通过网上银行发起的各种交易的资格。
开办网上银行业务的营业机构一般应具有运行良好的计算机网络和电子化基础设施，使用防火墙、电子认证等安全技术手段，订立严密的规章制度，配备合格的管理、技术和操作人员，遵守支付结算和资金汇划纪律，备有切实有效的应急措施。
(二)对管理网上银行客户的内部人员的管理在网上银行管理体系中，网上银行客户信息和权限的维护、客户用于身份认证的数字证书的发放等一般由指定的银行内部操作人员进行操作。
因此，对操作网上银行客户管理系统的内部人员也需建立横向制约和相互监督的管理机制。
比如，客户信息管理人员与系统开发人员、后台业务人员不能相互兼任;建立多级的柜员管理体系，总行实施对分行的监督，分行实施对网点的监督；对于增加、修改、冻结、解冻网上银行客户，以及重置密码等重要操作必须坚持换人授权制度；发放客户数字证书下载密码的人员必须与管理空白证书IC卡的人员实行分离；柜员的操作应由网上银行总中心进行监控并写入操作日志中，进行事后检查。
(三)对处理网上银行业务的内部人员的管理虽然网上银行的各种交易由客户通过网络发起，但进入银行内部网和业务主机系统后，一般仍需由银行内部业务人员进行相关的后续处理，如打印网上银行的交易凭证，然后通过同城交换或电子联行等资金汇划渠道将付款人的指令发送收款人。
对于网上银行业务，银行内部人员应做到及时、准确处理客户提交的交易，严禁对网上交易指令进行抹账或篡改；定期与客户核对交易信息，避免网上交易重复入账等问题。
二、银行对网上银行客户的管理银行对网上银行客户的管理是指银行对哪些客户可以使用网上银行，客户可以使用哪些网上银行服务，以及客户操作网上银行的过程和结果进行管理。
对客户的管理是网上银行管理最为重要的环节，主要包括以下方面：(一)对申请使用网上银行的客户资格条件的审查鉴于网上银行业务的风险性，商业银行应对申请使用网上银行的客户规定严格的申请和审批手续。
申请网上银行的客户分为单位和个人两大类。
单位客户又可分为一般客户和集团客户(如总公司或母公司)。
一般客户只能查询、划转本单位账户的信息或资金。
集团客户根据协议，有权通过网上银行，管理集团内部各单位的账户资金。
由于账户管理和结算制度方面的要求不同，银行一般对单位的资格审查严于个人，对集团客户严于一般客户。
银行对申请网上银行客户的审查内容包括客户是否在本银行开立结算账户或信用卡账户，是否一贯遵守支付结算纪律，是否发生过恶意透支等不良信用记录等，对于集团客户还需审查集团客户内部各单位之间是否订立授权书。
只有符合条件、信誉良好的客户，银行才为其提供网上银行服务。
另外，银行还需依据《合同法》等法规，制定规范、严密的网上银行业务服务协议文本，根据平等、自愿、公平的原则，明确银行与客户在网上银行交易中的权利、义务和法律责任。
(二)对网上银行客户身份验证的管理办理网上银行业务，客户与银行并非直接面对面进行交易，因此银行如何鉴别客户的身份，以及保证客户交易信息的可靠性、完整性、保密性，是网上银行安全管理的重要环节。
目前，商业银行一般采用以数字证书为基础的安全认证体系。
数字证书是一个记录用户身份和公开密钥的文件，在网上银行业务中用于证实客户的身份和对网络资源访问的权限，是网上银行身份认证、数据加密、数字签名的基础。
客户必须使用客户证书才能登录网上银行交易系统。
凡使用客户证书进行的操作，均视做持有证书的客户所为。
为保证证书的可靠性、权威性、通用性，国内商业银行一般采用中国金融认证中心签发的数字证书。
银行对客户数字证书的管理包括给客户发放唯一的证书文件，提供统一的证书载体如IC卡，受理客户证书冻结、挂失、注销申请等。
银行应告知客户妥善保管数字证书，以免被他人盗用。
(三)对网上银行客户业务操作权限的管理不同客户对网上银行服务有不同要求，如有的客户只需进行信息查询，有的客户需要进行集团资金管理，也有的客户需要网上买卖外汇等。
同样，银行对不同客户也需要区别对待，提供个性化、差别化的服务。
因此，银行需根据客户的需求，结合内部管理的需要，对网上银行客户业务操作权限进行管理。
银行对客户业务操作权限的管理大致可分为业务功能权限管理、账户操作权限管理和提交金额上限管理。
业务功能权限管理是指客户可以使用网上银行哪些服务，如查询、支付、集团资金管理、代发工资、外汇买卖、银证转账、购买债券等。
账户操作权限管理是指客户在网上银行可以使用哪些账户，以及对每个账户的操作权限是什么，如结算存款账户可以转账支付，但定期存款、贷款账户只能查询。
提交金额上限管理是指客户通过网上银行提交的交易，每次或每日累计的金额最高额度是多少。
另外，银行还需对单位客户分配具体使用网上银行的用户数量和用户级别。
(四)对网上银行客户交易过程的监督为了确保网上银行系统正常运行，准确、及时接收和处理网上银行业务，防范网上银行异常交易的发生，银行应对客户在网上银行发起的各类交易进行实时、全过程的监控和管理。
多数商业银行的网上银行系统采用总行统一接入，然后分发各分支行处理的模式。
客户从网上发出交易指令起，一直到银行后台业务系统主机进行账务信息处理，需经过外部网、内部网以及多个应用系统和网关。
因此，银行需对总行网关、分(支)行网关、后台业务系统等多个环节进行监控。
银行对客户网上银行交易监督的重点，一是对原始交易信息完整性、真实性的登记，银行系统应详细记录网上银行交易明细及日志，包括交易数据、交易发起人、交易要素、交易结果、数字签名等，以备核查；二是监控客户交易资金的流向，以便及时调拨银行资金头寸，以及发现和追踪网上异常的资金划转;三是发现和应对由于网络、系统引起的交易滞缓，以及非法用户入侵等异常情况，必要时启用应急措施；四是每日核对总行网关、分(支)行网关与后台业务系统网上银行交易数据，避免发生信息丢失或不一致的问题。
三、客户内部使用网上银行的管理客户内部使用网上银行的管理是指客户根据自身特点和要求，通过建立特定的网上银行业务授权模式、分配用户操作级别和业务权限等方式，使客户在网上银行的操作过程处于一个安全体系控制之下。
网上银行作为一种电子银行接入渠道，为客户提供了自助服务的平台，客户可以随时随地使用各种网上金融产品。
同时，因为使用网上银行的是分散的每个操作人员，网上银行也加大了客户特别是单位客户的操作风险。
传统手工条件下，单位一般制定有凭证和印章分管、主管逐级审批等内控会计规范，但在网上银行业务中就无法简单套用。
如果对客户端网上银行用户不作限制和分工，就可能引起操作混乱，造成资金损失或违反结算纪律等问题。
因此，银行必须提供并帮助客户建立客户端相应的网上银行内控机制。
单位客户内部使用网上银行的管理可采用用户权限管理和业务授权模式管理相结合的方式。
(一)网上银行客户端用户权限的管理网上银行客户端用户权限管理包括对用户操作级别和业务权限的管理。
根据授权分责的内部控制原则，网上银行客户端的用户可分为特权用户、业务录入员、一级授权员、二级授权员、三级授权员等不同用户操作级别。
特权用户由银行管理，其他用户由特权用户管理。
特权用户负责维护该单位网上银行业务授权模式和一般用户的操作级别和业务权限、监督和核对所有用户的操作日志，但不能直接处理网上银行业务。
业务录入员负责录入网上银行交易数据，然后由授权员根据相应的业务权限和授权模式负责复核确认并正式提交银行进行处理。
用户的业务权限的管理是指单位特权用户，为每个一般用户分配可操作的业务可能、可操作的账户，以及对账户提交金额上限等。
网上用户的操作级别和业务权限管理可与单位实际的岗位、职务设置相结合，如客户的会计记账员为网上银行录入员，会计复核员为一级授权员，会计主管为二级授权员，总会计为三级授权员。
单位客户可以根据实际需要，随时设置或调整每个用户在网上银行的操作权限。
(二)网上银行客户端业务授权模式的管理网上银行业务授权模式管理，是指对客户处理网上银行转账支付、集团资金管理等各类重要业务时，在不同金额范围内设定不同的授权组合。
授权组合包括授权人数和授权级别。
设置业务授权模式的目的，是防止单个个人操作业务全过程，以及对重要业务和一般业务、大额交易和小额交易区别管理，实行不同级别的授权控制方式。
比如，某一客户通过网上银行进行对外支付时，1万元以下的交易只需一个一级授权员确认即可：1万至5万元，必须由一个一级授权员和一个二级授权员确认；5万元以上，还需三级授权员确认。
业务授权模式一般由单位特权用户根据日常的内部会计控制规范和资金管理模式设置，可以因事因人而异。
业务授权模式与用户权限管理相结合，为网上银行客户提供了严密、有效、灵活的管理机制，确保客户网上银行交易的安全性。
金融会计·孙磊感谢您的阅读！。
