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关于财务的趣味知识问答1. 问题：什么是复利，它为什么被称为“第八大奇迹”？答案：复利是指利息不仅对原始本金计算，还对之前累积的利息计算。
它被爱因斯坦称为“第八大奇迹”，因为复利的效应随着时间的推移会产生巨大的财富增长。
2. 问题：在财务中，“资产”和“负债”有什么区别？答案：资产是企业或个人拥有的、能够产生价值的资源，如现金、股票、房产等。
负债则是企业或个人所欠的债务，需要在未来偿还，如贷款、信用卡债务等。
3. 问题：为什么说“现金为王”？答案：现金为王是因为现金流动性最强，可以立即用于交易或支付债务。
在经济不稳定或企业面临财务困难时，充足的现金储备可以帮助企业维持运营。
4. 问题：什么是“财务杠杆”？答案：财务杠杆是指企业使用债务来增加投资回报率的策略。
通过借入资金，企业可以扩大其资产规模，从而可能增加其盈利能力，但同时也增加了财务风险。
5. 问题：个人理财中，“紧急基金”的重要性是什么？答案：紧急基金是个人为应对突发事件而储备的现金。
它的重要性在于提供经济安全感，避免因意外支出而导致的财务危机或债务累积。
6. 问题：为什么说“不要把所有鸡蛋放在一个篮子里”？答案：这是一种投资分散风险的策略。
通过在不同的投资项目中分散资金，可以减少单一投资失败导致的损失，从而保护投资者的资本。
7. 问题：什么是“财务报表”？答案：财务报表是记录和展示企业财务状况和经营成果的正式文件，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
8. 问题：为什么说“时间就是金钱”在财务领域尤其正确？答案：在财务领域，时间是价值增长的关键因素。
无论是投资回报、债务偿还还是资产增值，时间的长短直接影响到最终的财务结果。
9. 问题：什么是“通货膨胀”？答案：通货膨胀是指货币购买力下降，物价水平普遍上升的经济现象。
它会侵蚀现金价值，因此对投资者和储户来说是一个重要的考虑因素。
10. 问题：在财务规划中，“长期视角”为什么很重要？答案：长期视角有助于个人和企业做出更明智的投资和支出决策。
现金为王现金流量是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动（包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目)而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称，是现代理财学中的一个重要概念。
对现金流量进行有效管理是确保企业的生存与发展、提高企业市场竞争力的重要保障。
本文站在企业整个运营流程的角度上，通过对现金流量内容和作用进行较为全面的剖析和探讨，并结合相关的企业案例分析来阐述现金流量对一个企业的重要性，为企业完善现金流量管理机制，促进企业发展提供重要启示和依据。
以下是现金流量对企业运营过程的影响与重要性的分析说明：对企业理财的影响（一）现金流量对企业筹资决策的影响。
企业筹集资金额根据实际生产经营需要，通过现金流量表，可以确定企业筹资总额。
一般来说，企业财务状况越好，现金净流量越多，所需资金越少，反之，财务状况越差，现金净流量越少，所需资金越多。
（二）现金流量对企业投资决策的影响。
现金流量是企业评价项目可行性的主要指标，投资项目可行性评价方法有动态法和静态法，动态法以资金成本为折现率，进行现金流量折现，若现金净流量大于0或现值指数大于1，则说明该投资项目可以接受，反之该投资项目不可行。
静态法投资项目的回收期即原始投资额除以每年现金净流量，若小于预计的回收期，则投资方案可行。
否则，投资方案不可行。
（三）现金流量对企业资信的影响。
企业现金流量正常、充足、稳定，能支付到期的所有债务，公司资金运作有序，不确定性越少，企业风险小，企业资信越高；反之，企业资信差，风险大，银行信誉差，很难争取到银行支持。
因此，现金流量决定企业资信。
（四）现金流量对企业盈利水平的影响。
现金是一项极为特殊的资产，具体表现为：1、流动性最强，可以衡量企业短期偿债能力和应变能力；2、现金本身获利能力低下，只能产生少量利息收入，相反由于过高的现金存量会造成企业损失机会成本的可能，因此合理的现金流量是既能满足需求，又不过多积囤资金，这需要理财人员对资金流动性和收益性之间做出权衡，寻求不同时期的最佳资金平衡点，有效组织现金流量及流速以满足偶然发生资金需要及投资机会的能力。
企业“现金为王”的理财观念作者：乔杰来源：《经营者》2016年第23期摘要随着社会经济的发展和企业经营环境的不断变化，企业应采纳何种财务管理价值观成为一个值得深入探讨的问题。
长期以来，“盈利至上”是企业的主导价值观，但随着企业环境的变化，这种观念的局限性越来越多地显现出来。
本文首先从“盈利至上”的价值观对比中，提出了“现金为王”的价值取向；其次，结合案例分析了“现金为王”的实践应用；最后提出了企业可采取的一些措施。
关键词盈利至上“现金为王” 会计利润企业能否实现财务管理目标，很大程度上取决于企业财务管理的价值取向，不同的价值取向往往会使企业在财务管理的理念、目标及管理体制等方面存在较大的区别和差异，从而产生不同的结果。
“盈利至上”和“现金为王”是两个典型的财务管理理念。
一、“盈利至上”的局限性分析“盈利至上”是以利润作为考核、评价企业业绩的核心目标，一切以利润为出发点。
在过去计划经济的很长一段时间里，大多数国有企业都把追逐利润作为企业财务管理的最终目标，这是由当时的企业环境所决定的。
当时，由于政企不分，资产所有者缺位，资产实际是被无偿使用的。
对企业而言，无论是经营风险还是财务风险的问题并不明显，因其已由政府或主管部门全部承担下来，企业只要能实现利润，便一好百好，无需顾及其他；企业的经营目标及财务管理的目标非常简单明了，这就是所谓的“盈利至上”理念。
不可否认，这种“盈利至上”的财务管理价值观，在当时特定的经济体制下曾起到过积极的作用。
但我国2006年初实施的新公司法，体现了对企业经营自治的尊重，在赋予企业资产经营更宽泛的权利的同时，也意味着企业要承担更多的责任。
而利润指标只是反映企业某一时期的经营成果，是一项短期的收益性指标，带有很大的人为主观评价性，尤其是当利润被用来作为评价业绩的唯一指标时，更容易成为企业操纵与造假的平台；企业还会为“营造”利润而无视科学管理程序，置理性和投、融资于不顾，满足于一时的“账上富贵”，而实际企业资产已被掏空。
个人资金运营管理方案一、引言个人资金的管理对于每个人来说都是至关重要的。
一个人能否有效地管理好自己的财务，不仅关系着个人的经济状况，也关系到个人的生活质量和未来的发展。
因此，建立一套科学合理的个人资金运营管理方案对于每个人来说都是非常重要的。
本文将探讨如何制定一套个人资金运营管理方案，以确保个人资金的安全和稳健增值。
二、财务目标的设定在制定个人资金运营管理方案之前，首先要明确自己的财务目标。
财务目标的设定应该符合自己的实际情况和未来的发展规划。
一般来说，财务目标可以包括以下几个方面：1. 紧急备用金：确保自己有足够的紧急备用金以应对突发事件，如意外伤病、突发支出等。
2. 短期理财目标：确保自己有一定的短期理财目标，如购车、购房、旅游等。
3. 长期理财目标：确保自己有一定的长期理财目标，如孩子教育、养老规划等。
4. 资产增值目标：确保自己的资产能够稳健增值，以应对通货膨胀和生活成本的上升。
通过设定明确的财务目标，可以帮助自己更好地制定个人资金运营管理方案，并有针对性地进行资金配置和投资。
三、收支管理个人资金的安全和稳定增值，首先要从收支管理入手。
一个人的支出应该不超过收入的范围，否则就会产生负债。
因此，首先要做好个人财务的收支管理，并确保自己的生活支出、储蓄和投资支出都在合理范围内。
1. 收入管理：收入是个人资金运营管理的基础。
首先要确定自己的月收入和年收入，然后要根据财务目标进行合理分配。
一般来说，可以将月收入的50%用于生活支出，30%用于储蓄，20%用于投资。
2. 支出管理：支出管理是个人资金运营管理中非常重要的一环。
要合理规划自己的生活支出，包括日常生活开销、房租、车辆费用、通讯费用等。
在生活支出之外，还要留出一定的储蓄金用于紧急备用金和长期理财目标。
至于投资支出，要根据自己的理财目标和风险偏好来进行投资。
3. 负债管理：负债是个人资金运营管理中非常危险的一环。
负债可能会导致个人资金陷入困境，因此要尽可能避免不必要的负债，如消费贷款、信用卡透支等。
现金为王三年前我到西藏，刚下飞机，兴奋得不得了，背着背包去八廊街参拜大昭寺。
传说中的高原反应似乎很遥远。
晚上喝完酥油茶，躺在酒店的床上，突然觉得剧烈头痛，太阳穴鼓爆，手指甲发紫，心跳加快。
我从床上爬起来，移到楼下，甚至地下室，可是无处可遁，跟晕船的人在海上的感觉一样。
胖胖的藏医来了，笑眯眯地把我的手指塞进带来的仪器中，发现我血液中的含氧量只有正常时的三分之一。
藏医拿了袋纯氧来让我呼吸，临走给我配了些药，除了有红景天外，还叫我服一粒白色的小药片，然后嘱咐我好好睡一觉，说：“如果今晚能睡着，就万事大吉，身体会适应过来，否则，明天的罗布林卡是别想去了。
”第二天醒来，身体似乎一下子适应了贫氧环境，我才明白他给我的竟是安眠药。
人们往往在失去一样东西的时候才觉得它的重要。
现金对于企业就如同氧对于人体一样，缺少了它们血液无法正常循环，人体细胞会因窒息而死亡。
从人钱到钱人所谓现金，是指货币形式的流动资产。
现金概念就像是一座巨大的冰山，浮在水面上的是我们日常使用的货币，这只占冰山的10%不到；另外超过90%的部分在水面以下，是各种短期票据和电子货币（如支票、信用卡之类）。
曾经有法官质问罪犯：“为什么要抢银行？”罪犯答：“因为钱在那儿。
” 现金的忠诚度是所有资产中最弱的，也正因为如此，它的流动性最强。
在黄金作为现金被普遍接受之前，历史上甚至人类都曾被用作金钱流通。
在古代爱尔兰，女奴是普遍的价值标准，用来购买牲畜、船只、土地和房屋。
如果女奴的头发是红色或金色，价值更高。
不过，在所有的金钱形式中，由于奴隶死亡率高并有逃亡倾向，因而也最不可靠。
纽约曼哈顿的联邦储备银行外表跟华尔街的其他金融机构没什么两样。
但是在离街面八十英尺以下的断基岩内，有一个巨大的保险库，堆放着各国政府寄存的一万吨金条，全世界大约四分之一的黄金都存放在这里。
好莱坞的一部大盗电影就是以纽约的地下金库做背景演绎的。
在肯塔基州北部绵延的山峦中，有一座戒备森严的军事基地诺克斯军营，美国国库中一半多的黄金（大约四千多吨）储存在这里。
财务管理，请记好这十大顺口溜！2018-02-23财务第一教室不知道各位财务人有木有这样的体会，财务管理知识读起来艰涩难懂、不易理解，要想完全掌握它的思想内涵更是难上加难。
以下是一位有着多年财务经验的财务人，尝试着根据自己的财务管理思想归纳而成的体系，总结下来就是十句好记的顺口溜，大家可把它可用于部门开会或者培训时用，也可以将它作为部门内部考核的标准之一。
01、一个核心明确目标，资源聚焦知行合一以“价值管理”为核心、以提升创造公司、团队、个人的价值为已任！明确目标以后，最为重要的是调动一切资源（人力、物力、财力）聚焦核心，配合措施、在最短的时间内采服最大量的行动，做到知行合一！02、两个职能精准定位，换位思考海阔天空以对业务及营运的理解为基础、以沟通为手段、在服从于公司整体战略的指导下强化“服务”与“控制”职能。
换位思考、以服务先到那里，控制就随之到那里！“一半是天使、一半是魔鬼！”03、三张报表纵观全局，三条主线逐级延伸资产负债表、损益表、现金流量表；以三大报表纵观全局；资产负债表以科目清理为主线、以财务管理六原则为指导展开，损益表以管理会计、预测、规划控制、责任考核为主线展开分部核算、分部考核，现金流以资金管理与责任考核相结合为主线，现金为王。
04、四型财务层层推进，四方并举追求卓越内部管理有层级，各个层级的侧重面有所不同；核算层为服务沟通型，管理层为规划控制型、部门与领导关系层为决策支持型、对于整个公司而言是价值创造型。
先做人，后做事，再做帐，适度做秀！05、五S清理持续进化，没有最后只有更好要以多年形成的“科目清理”“月度演示”为基础、配合公司“卓越绩效”管理模式的导入，以PDCA为基本方法形成财务的“进化论”。
06、六大原则内功心法，六少六多方式论剑六原则：收支积极平衡、利益关系均衡原则、资源合理配置、分级分权管理、风险收益均衡、成本效益原则。
6少6多：①少讲这样不行、多讲如何能行；②少发工作牢骚、多提解决方案；③少做口头汇报、多做量化追踪；④少些随机应变、多点事先规划；⑤少些私下议论、多点公开提示；⑥少些自我中心，多点主动反馈。
现金收支的日常管理规定模版尊敬的用户，很抱歉，我们的回答字数限制为2048个字符，无法提供____字的内容。
下面是一个大致的现金收支的日常管理规定模板的示例：一、收入管理1. 定期记录所有收入来源，包括工资、奖金、兼职收入等。
2. 每笔收入应标明日期、金额、来源和付款方（如果适用）。
3. 及时存入银行或保险柜中。
二、支出管理1. 制定每月的预算，并根据预算进行支出，以控制开支。
2. 将支出分为固定支出和可变支出两类。
3. 固定支出包括房租、水电费、保险费等，按时缴纳并在预算中予以列明。
4. 可变支出包括食品、交通、娱乐等，每笔支出都要记录下来，以便分析和控制开支。
5. 避免过度消费和浪费，合理利用资源。
三、记录管理1. 开设一个现金收支账户，以便记录和控制现金流动。
2. 每天记录收入和支出的明细，包括日期、金额、用途和收款方（如果适用）。
3. 定期对账，核对现金账户的余额和银行账户的余额是否一致。
4. 保存所有有关收入和支出的票据和凭证，以备将来需要查证。
四、理财管理1. 制定合理的理财计划，包括储蓄和投资。
2. 尽量将闲置的现金存入银行，以获取利息收益。
3. 根据自己的风险承受能力和理财目标选择适合的投资产品，避免盲目跟风和过度投资。
4. 定期评估和调整理财计划，以适应不同的经济环境和个人需求。
五、债务管理1. 记录所有债务的明细，包括借款日期、金额、利率和债权人信息。
2. 定期还款，避免逾期还款导致的额外利息和罚款。
3. 如有可能，尽早偿还高利率债务，减少利息支出。
六、限制减少支出的措施1. 分析和评估支出的必要性和重要性，削减不必要的开支。
2. 寻找替代品和廉价选择，以降低日常生活和消费成本。
3. 遵守优惠和促销活动，合理选择购买时机。
4. 避免过度消费和购买负担不起的物品。
以上是一个现金收支的日常管理规定模板的简要示例，您可以根据实际情况进行修改和完善。
希望对您有所帮助！现金收支的日常管理规定模版（2）可以包括以下内容：1. 设定预算：在每个月开始时，设定一个合理的预算，包括各种开销项目，例如生活费、房租、交通费、餐饮费等。
现金为王时代的资金管理随着全球经济发展放缓，资金短缺成为一个普遍现象，对许多企业来说，最主要地影响表现在营业利润的下降。
重视营运资金管理已经日益成为财资管理者的共识。
仅仅把现金为王作为一句口号是不够的，资金管理者应该调查它们的现金是从哪里来的、又到哪里去。
获知现金赤字或者盈余的时间轴对于企业制定未来的计划至关重要。
对现金为王的深刻理解凡事预则立，不预则废。
在将资金管理提高到核心目标后管理者首先需要破除常见的误区和迷思。
例如，认为只有首席财务官才有能力解决营运资金管理中出现的问题。
事实上，企业资金的高效管理源于各个部门的贡献。
现金循环周期是企业在经营中从付出现金到收到现金所需的平均时间，它被用来衡量企业的资金使用效率，数值较低的企业资金使用效率较高。
现金循环周期=存货周转天数+账款周转天数-应付账款周转天数。
而这几项指标很大程度上决定于工厂准确的生产预测、销售的快速回款和采购获得更长的赊销账期。
因此资金管理的效果就取决于财务部门和业务部门的理解和通力协作。
那么，既然应付账款周转天数越长越好，拖欠供应商货款有助于改善现金流吗？铂略认为拖欠供应商的账款并不可取，虽然资金循环周期表面上有所改善，但这种行为损失了企业信誉，会导致供应商在后续的订单和合同中提高价格，从长期来看无助于节省资金成本。
那么，是否采购所获取的账期越长越好呢？我们认为这要根据产业链的实际情况进行分析。
信用销售本质上是客户占用供应商资金的行为。
如果把供应商和客户作为一个整体来看，如果供应商的融资成本相对客户较低，那么增加账期和略微提高价格是理性的行为。
但如果供应商的融资成本较高，那么客户的策略就应当是迅速付款以换取价格的降低，此时虽然看似现金循环周期增加了，但所需的营运资金却降低了。
现在金融业基于订单也推出了各类供应链融资产品。
如果能够利用，也可达到适当转移风险、稳定供销关系的良好效果，提高产业链的整体竞争力。
现金流预测的重大意义不准确的预测就像多米诺骨牌一样带来恶性循环。
对现金为王的思考尤文恬【摘要】在越来越多企业对净利润进行人为操纵和粉饰之后，“现金为王”的呼声越来越高。
然而，现金也是可以被人为操纵的，且这种现象越来越普遍，经营性现金流在反映公司价值方面也掺杂了很多的水分。
在对货币资金粉饰以及现金流操纵的手段进行分析后，本文提出了自由现金流和净溢余现金两个指标，旨在对传统的现金指标进行改进，使得在评价一个公司的经营状况和价值时具备更加合理的参考意义。
【期刊名称】《市场周刊·理论研究》【年(卷),期】2014(000)002【总页数】3页(P60-61,85)【关键词】现金为王;破立;自由现金流;净溢余现金指标【作者】尤文恬【作者单位】南京师范大学会计与财务管理系，江苏南京 210046【正文语种】中文【中图分类】F230财务比率中一系列指标的好坏很大程度上取决于利润的好坏，公司IPO和增发股票以及上市公司业绩评价的很多指标也都与利润直接挂钩，因而上市公司不惜一切代价对利润进行粉饰，以求报表和财务比率的美观。
现在许多上市公司的报表中利润已经成为一个真实的谎言，盈余管理甚至盈余操纵屡见不鲜，利润以及与利润相关指标的可信度已经不高。
相比较可以人为“做”出来的利润而言因此，现金是“点”出来的，在真实反映公司经营状况方面可信度更高。
（一）粉饰利润的动机与手法净利润信息被广泛利用，主要有以下四条：第一，政府的监管政策。
例如公司上市和再融资对公司的盈利性和成长性都有一定的要求，暂停上市和终止上市以是否盈利为标准；第二，税收、管理层激励薪酬合约，经常运用盈利指标进行监管和考核；第三，贷款契约，公司获取信贷资金和商业信用是要对公司的经营状况进行考察的，如经常运用净资产利润率等指标进行评定。
第四，股票定价。
如我国广泛使用市盈率法。
由于净利润的信息被广泛运用，公司在业绩考核、获取信贷资金和商业信用、IPO 以及增发股票等方面为了达到目的，就会采取一些手段，粉饰利润。
粉饰利润有很多种具体的方法，本文仅就三点主要的思想进行简单阐述。
