关于清理个人借款的通知

借款管理规定为规范借款管理，减少资金不合理占用,规避借款坏账损失风险，特制订本规定。

借款按性质和用途不同分为:员工因私借款、员工因公借款、员工备用周转金借款、外部个人借款、内部单位借款。

具体管理规定如下：第一条、员工因私借款：1.正常上班员工因私借款：借款规定:原则上不对个人借款，如确有特殊情况,由借款人出具书面申请，经部门主管审核，由财务负责人、总经理审批后借支，且借款额不应超过当月（未发放月）应得工资额。

借款管理:员工个人私用借款在工资发放时予以扣除。

对于因相关责任人工作疏忽,造成借款人的借款无法收回的,由直接责任人承担该损失。

2.在职正常上班员工非正常借款:借款规定:在职正常上班员工因受工伤或其它突发事件，需从公司暂借款项，经公司确认可以借支的.借款管理：员工因工伤或其它突发事件借款，借款时如款项受用员工不能亲自开具借条单的,可由公司指定的业务处理责任人暂借,待该款项受用员工有能力书写时,按其实际受用公司款额，自行开具借款单交由公司指定业务处理责任人撤换借条.员工因工伤而发生的住院费用，其医药费报销单原则上由员工本人转交至公司人力资源部申报处理,按工伤审批程序办理审批手续，待劳动保障行政部门将工伤赔付款拨付至公司财务账户，财务部收到相应拨付单并确认无误时，由人力资源部通知受工伤员工本人到财务部办理原借款清算手续，如受工伤员工本人不能亲自办理并且超过拨款期1个月的，财务部将其借条入账处理，对超过劳动保障行政部门拨付款额的借款部分按公司制度要求进行处理；第二条、员工因公借款：借款规定：对于因公借款的,参照《费用报销管理制度》中的标准，在OA 审批流程中列明预计金额、用途，填写借款单，经公司相关领导批准后，办理借支手续。

如董事长、总经理外出不在公司的，经董事长、总经理口头批准，由财务部负责人签批后付款，但借款单应由出纳员在董事长、总经理返回公司后及时履行补签字手续.借款管理：1.员工因公借款应专款专用,严禁公款私用，无论业务是否完成,业务经办人均应在返回公司5个工作日内，凭合法有效的原始凭证，经签批后,冲抵借款单或返还现金：报销单不足冲借款单的，要补交现金；超出借款单的部分由出纳员支付现金；实际业务未使用或暂不需用的借款，当事人应如数清偿原借款单.2。

关于清理个人借款的通知各部门及个人：为了严肃财务借款纪律，加快资金周转速度，提高资金使用效率，针对目前集团公司借款数额过大，借款长期不清，借款事项与实际用途不符的现象，公司决定对个人借款进行全面核对、清理、催报，并对今后借款规定通知如下：一、清理借款范围集团公司各部门及个人在财务处借出的所有现金及银行转账等款项（包括差旅费、材料费、加工费、维修费、工程款、周转金，以及购置设备、购买图书资料、购买办公用品等等）均在本次清理范围之内。

二、清理借款程序1、借款人应主动与财务核对自己的借款情况，如有错误，请及时与各公司出纳核对。

2、在本次通知下发前，凡未按规定办理借款结报手续的，如：出差人员回公司后，3个工作日内未办理报销手续的；购入设备、材料已验收，并取得发票的；借款已报销，余款未退回的等等，请借款的单位和个人从即日起至12月10日前，按规定及时到财务处报账冲销借款。

3、对因特殊情况不能按期归还借款或报账冲销借款手续的，请写明详细原因并列示出具体的费用明细及还款计划，由经办人及部门负责人签字，报分管领导同意，财务总监批准后方可暂缓处理。

三、清理借款措施1、对于前账未清又无特殊原因的单位和个人，财务处将根据“前账不清、后账不借”的原则，停止其以后的所有借款和支付在财务处报销的其他款项。

2、对未能在规定时间内办理报账冲销借款和归还借款，且未能说明原因及还款计划者，自2010年12月11日起，公司每月将从借款人的工资中扣款归还其所欠款项，直至还清其所有借款为止，而且对已发生的各项费用财务部将不予报销，均由借款人自己承担。

四、今后借款规定1、差旅费借款：借款前必须填列《出差预算表》，借款人原则上只能借用本次出差所需的费用，并应在返公司后3个工作日内到财务处办理报销业务。

2、用银行汇款等结算方式预借的款项：借款人应在款项汇出后的一个月内，向汇入单位索要票据或发票，并按规定及时冲销借款。

3、购设备、材料借款：借款人应在设备、材料验收完毕的同时持发票到财务处结报。

关于财务结算的通知导读：本文是关于关于财务结算的通知，希望能帮助到您！关于财务结算的通知范文一校区各单位：根据学校财务处20xx年财务结算的统一安排，为做好20xx年年终财务结算工作，现将有关事项通知如下：一、年终结算及次年开账时间20xx年财务报账截止时间为12月26日(27、28日为双休日)，12月29-31日为内部转账、结账、账务清理，期间暂停办理各项业务，20XX年开账时间根据学校财务处的安排另行通知，敬请各单位提前做好资金使用安排工作。

二、严格执行年度预算各部门要严格执行校区下达的年度经费预算，完成年度工作任务，不得超预算。

三、及时结清借款各单位或个人因工作需要暂借的各种款项，应于12月26日前到财务科办理核销、结算手续。

对逾期未办理者，将按照《西南大学往来款项管理办法》的相关规定，扣发借款人工资、津贴，直至所扣款项能冲抵借款为止。

四、做好项目资金的清理、结算对基本建设、维修改造、设备购置等项目由任务承担部门落实清理，中央高校改善基本办学条件专项经费项目必须在12月25日前完成支付，其他项目凡能在年终前办理财务结算的必须办理结算，不得延至下年。

五、催收学生欠费学费、住宿费收入是学校经费来源的重要组成部分。

该项收入不能及时到位，将会影响到校区各项工作的正常开展，同时也将影响到系部事业基金的分配。

请各教学系部和分管学生工作的部门高度重视，积极配合，落实措施，督促欠费学生尽快交清欠费。

特此通知。

财务办20xx年12月11日关于财务结算的通知范文二各学院、各部门：根据20xx年上海市教委系统部门预算编制工作布置会议市财政局关于各单位清理结余资金的要求，经校长办公会议审议决定，特对20xx年度年终财务结算工作的有关事项通知如下：一、今年各项报账、结账工作截至12月20日止(凡属于政府采购内容的按上级政府采购规定的日期办理)。

凡12月23日以后取得的各项票据可于20xx年年初报销，12月22日以前取得的各项单据、发票(包括校内划账)，必须于结账截止日前到财务处办理冲报手续。

关于加强公司项目、个人借款和往来帐清理、处置的紧急通知公司各部门、各项目组、相关个人：根据公司财务制度、项目管理制度和上级清理“小金库”的精神，经公司领导研究决定，将于XX年XX月XX日前集中开展一次项目借款、个人借款和往来帐的清理处置工作，现将有关事项通知如下：一、主要问题一是项目借款和个人借款金额较大；二是借款时间较长，有的项目借款达两年以上，项目已经结题时还没有报账、结算；三是往来帐处置不及时，不能真实反映公司当期财务状况，影响到公司的经营决策。

二、主要规定1、凡项目借款需在项目结题后3个月内完成报账、结算，否则其借款从结题之日起按同期贷款基准利率的2倍计算罚息；2、即日起，凡个人因公出差、采购、接待等借款需在发生之日起一周内报账、结算；3、凡XX年XX月XX日前的项目借款、个人借款，均要求在XX年XX月XX日前完成报账、结算，特殊延缓报账、结算的须由当事人写出书面报告并经董事长书面批准；4、生产部收购生产原材料、采购机械设备等报账、结算时间不得超过借款之日起3个月；5、企管部、资产部等部门、个人申报实施的项目借款，若项目未申报、实施成功，则从借款之日起按10%计算资金占用费用，并由责任人承担永久性的偿还责任；6、严禁设立“小金库”，凡公司设立“小金库”，任何员工都可以向市主管部门、市纪委举报。

凡部门设立“小金库”，任何员工都可以向公司举报，公司将给予举报者按实际“小金库”金额的30%奖励。

三、基本要求1、由公司总经理、副总经理分别担任所分管部门的清理第一责任人，部门负责人为第二责任人。

2、要求各部门在XX月XX日前申报清理情况，在XX月XX 日前公司研究处置意见，在XX月XX日前基本完成清理处置目标。

本通知从即日起执行。

XXXXX有限公司XXXX年XX月XX日。

个人借支清理情况汇报
尊敬的领导：
我是×××（借支人员姓名），特向领导汇报个人借支清理情况。

自从上次借支后，我对个人借支情况进行了认真清理。

首先，我整理了所有的
借支记录，包括借支时间、金额、用途等详细信息。

然后，我对每一笔借支进行了分类整理，分别列出了生活费用、医疗费用、教育费用等不同的支出项目。

接着，我对每一笔借支进行了核对，确保每一笔借支都有明确的用途和支出凭证。

在这个过程中，我发现了一些不规范的借支记录，我立即进行了调整和整改，确保所有的借支记录都是真实准确的。

在清理借支记录的过程中，我深刻认识到个人借支管理的重要性。

借支不是一
件简单的事情，需要严格按照规定程序进行，确保资金的合理使用和清晰记录。

我将严格按照单位的借支管理制度，规范个人借支行为，杜绝不规范的借支记录，确保个人借支的合规性和透明度。

通过这次清理，我对个人借支情况有了更清晰的认识，也对个人借支管理有了
更深刻的理解。

我将严格遵守单位的借支管理制度，规范个人借支行为，确保资金的合理使用和清晰记录。

同时，我也将加强个人理财意识，提高资金使用的效率和透明度，做到个人借支清清楚楚，用途明明白白。

在今后的工作中，我将继续加强个人借支管理，做到借支有据可查，用支有明
确用途，确保个人借支的合规性和透明度。

同时，我也将不断提高自身的理财能力，做到个人借支清清楚楚，用途明明白白，为单位的资金管理做出积极的贡献。

谨此汇报。

×××（借支人员签名）。

日期，×××。

贷款逾期清算通知
尊敬的客户，
您好！我行于您名下的贷款账户于兹向您发出贷款逾期清算通知。

根据我行相关规定，您当前逾期已达到了规定的还款期限。

在此，我们需要提醒您，逾期还款将会带来一系列不利后果，包括但不限于：
1. 增加费用和利息：逾期还款将导致利息和费用的不断累积，增加您的还款负担。

请务必尽快履行还款义务，以减少不必要的经济损失。

2. 影响个人信用记录：逾期还款将被记录在您的个人信用报告中，这将对您未来的信用申请产生负面影响。

银行和其他金融机构将在评估您的信用风险时参考此记录。

3. 法律后果：根据相关法律法规，银行有权采取进一步的法律行动，以追回拖欠款项。

这可能包括但不限于向法院申请强制执行、征信机构报告和其他合法手段。

为了避免上述不良后果的发生，我行建议您立即采取以下措施：
1. 尽快还款：请在收到此通知后的最短时间内履行还款义务，及时偿还逾期款项，以避免产生更多的费用和利息。

2. 与我行联系：如您由于一些特殊原因导致无法按期还款，请及时与我行客户服务部门联系，我们将为您提供适当的协助和解决方案。

3. 做好预算规划：检视您的财务状况，制定合理的预算规划，确保未来能够按时还款。

如果您需要更多理财建议或贷款再议，请向我行的金融顾问咨询。

请注意，我行将持续监控您的还款情况，并根据情况采取必要的措施以保障本行的合法权益。

同时，我行鼓励您与我们保持沟通，及时解决问题，以确保您的贷款账户始终保持正常状态。

感谢您的理解与合作！如有任何疑问，请随时联系我行客户服务部门。

祝您生活愉快、事业顺利！
特此通知。

敬上
日期：。

财政部关于清理整顿部门有偿使用资金具体实施意见的通知文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】1999.02.14•【文号】财预字[1999]56号•【施行日期】1999.02.14•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】财务制度正文*注：本篇法规已被《财政部关于公布废止和失效的财政规章和规范性文件目录(第九批)的决定》（发布日期：2006年3月30日实施日期：2006年3月30日）宣布失效财政部关于清理整顿部门有偿使用资金具体实施意见的通知（1999年2月14日财预字[1999]56号）国务院各部委、各直属机构，各省、自治区、直辖市人民政府：根据《国务院办公厅转发财政部整顿财政周转金方案的通知》（国办发〔１９９９〕１１号）精神，决定对财政部门以外的政府其他部门（以下简称各部门）设置的有偿使用资金进行全面清理整顿。

现将具体实施意见通知如下：一、有偿使用资金范围的界定纳入此次清理整顿范围的资金，是各级政府除财政部门以外的其他职能部门利用财政预算内、预算外及其他财政性资金实行有偿使用的资金，包括利用临时性调度资金、间歇资金、拆借资金及暂付款进行有偿使用的资金。

国家法律、法规及国务院有明确规定可以有偿使用的资金不在此次清理整顿范围之列。

预算内有偿使用的资金其主要形式包括无偿拨款改有偿使用，采取收入退库或退税方式进行有偿使用，行政性收费和政府基金有偿使用等。

预算外有偿使用的资金其主要形式包括利用间歇资金周转使用、将预算外资金有偿使用等。

根据《国务院关于加强预算外资金管理的决定》（国发〔１９９６〕２９号）文件规定，预算外资金主要包括：法律、法规规定的行政事业性收费、基金和附加收入等；国务院或省级人民政府及其财政、计划（物价）部门审批的行政事业性收费；国务院以及财政部审批建立的基金、附加收入等；主管部门从所属单位集中的上缴资金；用于乡镇政府开支的乡自筹和乡统筹资金；其他未纳入预算管理的财政性资金。

关于清理往来款项的通知
集团各单位：
2013年即将过去，根据财务结算制度规定及公司经营管理的需要，要求各单位对应收应付、预收预付、其他应收应付等款项进行回收清理，各类发票要及时催交入账。

现将具体事宜通知如下：
一、范围及要求：
1、各单位对生产经营过程中产生的应收，应付，其他应收其他
应付、预收预付款项进行逐笔清理，对有特殊情况的要进行备
注说明。

要求对老货款进行全面清收，对确有困难的，写明不
能清收的原因及处理方式，由单位负责人签字确认。

2、个人借款，要求在2013年12月31日前办理还款手续，特殊
情况不能按时还款的需写明原因，单位领导签字并报集团分管
领导批准后方可办理延期还款手续。

3、收据。

对已付款收据未到的业务要及时催收。

4、发票入账。

对已经开具的各类发票各单位要在2013年12月
31日前办理完入账手续，逾期财务部将不再受理2013年度发
票，货款将不予结算，费用不予报销，由此形成的损失由相关
责任人承担。

二、时间要求：上述2、3项要在2013年12月31日前完成，1、
4项工作要在2014年1月15日前完成。

特此通知。

2013年11月18日。

贷款逾期清算通知
尊敬的客户：
您好！感谢您选择本机构提供的贷款服务，并对您的一直以来的支持表示真心实意的感谢。

依据我机构与您签订的贷款合同，您应当按照约定的时间和方式还款。

然而，经核实，我们遗憾地得知您的贷款已经逾期。

为了保卫您和我机构的利益，我们特向您发出此次贷款逾期清算通知。

起首，我们期望您能够认清逾期还款的严峻性。

逾期还款不仅会给您个人的信用记录带来负面影响，还会增加您的还款肩负，甚至可能导致法律纠纷。

因此，我们强烈建议您尽快妥当解决逾期还款问题，并与我们联系。

其次，为了救助您解决逾期还款问题，我们允诺与您一同探讨解决方案。

若果您目前遇到了经济困难，我们建议您准时与我们联系，提供相关证明材料，我们将尽力为您提供合理的还款打算。

除此之外，我们还期望提示您，逾期还款可能会导致您的欠款金额增加。

依据合同约定，我们有权按照逾期天数收取相应的逾期罚息及滞纳金。

因此，我们再次强调，期望您能够尽快与我们取得联系，乐观解决逾期还款问题，以免造成更大的经济损失。

最后，为了确保您能够准时了解逾期还款的后果，我们建议您密切关注您所提供的联系方式，包括电话、电子邮件等，以便我们与您保持畅通的沟通。

同时，我们也欢迎您主动与我们联系，咨询相关问题或寻求救助。

贷款逾期清算是一项严肃的事务，但我们信任通过两边的乐观合作，我们可以共同找到解决问题的方法。

我们期望您能够珍惜您的信用记录，尽快解决逾期还款问题，并继续与我们保持良好的合作干系。

再次感谢您的支持与合作！祝您生活幸福，财务状况稳定！
此致
敬礼
贷款机构。

关于清理个人借款的通知
公司各部门及个人：
为了严肃财务借款纪律，加快资金周转速度，提高资金使用效率，针对目前公司个别部门借款数额过大，借款长期不清的现象，公司决定对个人借款进行全面核对、清理、催报，现通知如下：
一、清理借款范围公司各部门及个人在财务处借出的所有现金及银行转账等款项（包括差旅费、维修费、工程款、周转金，以及购置办公设备、购买办公用品等等）均在本次清理范围之内。

二、清理借款程序
1、借款人应主动与财务核对自己的借款情况进行年度清，如
有错误请及时与出纳核对。

2、在本次通知下发前，凡未按规定办理借款结报手续的，如：出差人员回公司后，7个工作日内未办理报销手续的；购入办公设备、办公用品已验收，并取得发票的；借款已报销，余款未退回的等等，请借款的单位和个人从即日起至12月28日前，按规定及时到财务处报账冲销借款。

3、对因特殊情况不能按期归还借款或报账冲销借款手续的，请写明详细原因并列示出具体的费用明细及还款计划，由经办人及部门负责人签字，报分管领导同意，财务总监批准后方可暂缓处理。

三、清理借款措施
1、对于前账未清又无特殊原因的，财务部将根据“前账不清、后账不借”的原则，停止其以后的所有借款和支付在财务处报销的其他款项。

2、对未能在规定时间内办理报账冲销借款和归还借款，且未能说明原因及还款计划者，自2015年11月20日起，公司将对借款人做待岗处理，直至还清其所有借款为止。

四、清理借款期限要求
对于在本年度12月30日之前发生的借款事项，均在2015年1月20号之前，到财务处理报账冲销手续。

特此通知
备注：本次财务部将严格按照此项通知进行清理，请各部门各位人员引起重视，否则后果自负！
财务部
2014-12-9。

通知客户清款怎么写范文尊敬的客户，感谢您一直以来对我们公司的支持与合作。

为了更好地进行财务管理，我们需要统一收回过期账款，希望得到您的配合。

根据我们的记录，您的账户中有一笔金额为XXX元的账款尚未清算，并已经过了支付期限。

我们诚恳地请求您尽快结清这笔欠款，并向我们方提供付款证明以方便我们的财务部门进行核对。

为了方便您的支付，我们提供以下几种支付方式：1. 银行转账：您可以将欠款金额转至以下银行账户：银行名称：XXX银行账户名称：XXX公司账户号码：XXXXXXXXXXX转账完成后，请尽快将转账凭证发送至我们的财务部门，以便及时核对。

2. 支票支付：您可以将支票寄至我们公司的办公地址。

请注意，在支票背面写上您的公司名称、联系人电话和注明是用于清偿特定的欠款。

收到支票后，我们会立即核对并确认。

3. 线上支付平台：如果您方便的话，可以通过我们提供的线上支付平台进行付款。

请联系我们的客服部门获取相关信息和操作指南。

我们希望您能够理解我们如此详细地通知您进行清款的原因。

财务管理对于任何公司都十分重要，及时清偿账款不仅可以维护公司的资金流动，也有助于保持良好的业务合作关系。

在您完成支付后，请务必将支付凭证发送至我们公司的财务部门。

如您需要更多的时间处理这笔账款，请与我们联系并提供合理的解释，我们将竭诚与您合作，寻找共同的解决方案。

再次感谢您的合作与支持。

我们期待着您的付款信息，并相信我们一定能够继续保持良好的合作关系。

如有任何疑问或需要进一步的帮助，请随时与我们联系。

祝生意兴隆！您诚挚的 XXX 公司日期尊敬的客户，我们诚挚地感谢您对我们公司的支持与合作。

为了维护良好的业务关系，我们向您发送此通知，提醒您尽快进行清款。

为了方便您的支付，我们提供了多种支付方式供您选择。

您可以通过银行转账、支票支付或使用我们的线上支付平台完成付款。

无论您选择哪种方式，我们希望您能尽快完成支付，并将支付凭证发送至我们的财务部门进行核对。

通知
各部门：
为提高资金使用效率，确保公司资产安全，配合201×年财务结账工作，财务部自201×年××月××日起开展备用金、预付账款清理工作，具体要求如下：
1.备用金清理所有挂在个人名下备用金的借款，务必在201×年××月××日之前进行清账处理，已经支付的备用金请及时报销，未支付的请及时归还，若××日之前不能清理完毕，将从个人未发放的个人工资中扣除。

2.预付账款清理公司预付给外单位及个人的款项，相关经办人员请及时催要发票，务必在201×年××月××日前到财务销账，财务部自201×年××月××日起不再受理201×年的票据报销。

另外，凡201×年度发生的费用，报销期限为自即日起201×年××月××日，过期财务不再受理。

望相关人员尽快办理！
财务部
201×年××月××日。

关于在集团公司内开展全面清理往来款项的通知为加强国有资产监管，防止国有资产流失，规避财务风险，进一步强化往来款项管理，提高财务管理水平，经研究决定，在前期清理内部个人借款的基础上，集团公司内进一步开展全面清理往来款项工作，现将有关事项通知如下：一、清理范围和原则此次往来款项清理范围为集团公司内所有财务独立核算单位自建账至今的往来款项账面余额及未入账往来款项，包括内部往来和外部往来。

各公司以2013年2月份会计报表中的往来款项为基础，按照先易后难、实事求是的原则对所有往来账款进行全面清理。

重点清理挂账账龄长、金额大，挂账原因不清，甚至形成了呆账、死账的往来款项、债务不实款项和内部往来之间形成的“三角”债务等。

各公司要综合分析本单位的实际情况，逐项甄别核实，理清往来款项的来龙去脉，保证往来款项的真实准确。

二、清理内容1、应收款项：预付账款、应收账款、其他应收款等。

具体包括应收各项经营收入、出租收入、固定资产处置收入等款项；预付给其他单位款项以及其他单位借用等应收款项。

2、应付款项：预收账款、应付账款、其他应付款等。

具体包括各项经营欠款、预收款项、借用其他单位款项以及其他应付款项等。

3、内部往来之间的“三角”债务等。

三、清理时间和工作步骤此次往来款项清理工作分三个阶段进行：（一）第一阶段核对清理阶段（3月1日-3月20日）各单位要成立由领导、财务部成员组成的往来款项清理工作小组，组织分类开展全面清理工作。

各公司（中心）总经理（总监）为第一责任人，安排相关人员明确责任分工，不允许出现领导后任不管前任事或以经手人已不在等缘由阻碍相关工作顺利进行。

以2013年2月份会计报表中往来款项数据为基础，从源头入手，认真分析，逐项甄别核实，理清往来款项的来龙去脉。

把握往来款项的准确性，项目的真实性。

对于清理过程中发现的往来款项错账问题要及时进行账务调整。

核实债权、债务，各单位应积极采取有效措施，落实责任。

可通过电话、发函等形式，对单位（个人）往来款项及时核对。

关于个人借款年末清欠的通知
公司各部门：
1、201X年年末即至，为避免公司财务风险，凡在公司尚有个人借款的员工，请查明个人名下的欠款余额，务必于201X年12月26日前欠款清零。

自本通知下发之日起至次年1月1日前，财务部不再受理个人借款业务。

2、为配合和保障公司对欠款清理及时，各部门此项工作由该部门经理牵头负责。

3、在规定日期仍未还清欠款，将按公司制度对责任人提出考核意见。

如恶意欠款不还者，将从其工资中予以扣除，实际发放不低于该时期保定市最低社评工资。

财务部
201X年X月X日。

往来款清理整改方案往来款清理整改方案篇一:湖北兴业往来款项清理专项审计工作方案湖北兴业钢铁炉料有限责任公司兴法审字[2017]第 001号企业往来款项清理专项审计工作方案清理整顿资金往来款项是加强企业资产监管，防止企业资产流失，规避财务风险的关键环节，也是盘活企业资金，缓解资金调度困难，提高预算执行率的重要措施，通过专项审计进一步强化往来款项管理，提高财务管理水平。

为确保往来款项清理的顺利进行，特制订本方案一、清理审计范围和原则此次往来款项清理审计范围为公司内所有财务独立核算单位自建账至今的往来款项账面余额及未入账往来款项，包括内部往来和外部往来:1、应收款项:预付账款、应收账款、其他应收款等。

具体包括应收各项经营收入、出租收入、固定资产处置收入等款项;预付给其他单位款项以及其他单位、个人借用等应收款项。

2、应付款项:预收账款、应付账款、其他应付款等。

具体包括各项经营欠款、预收款项、借用其他单位款项以及其他应付款项等。

以2017年8月份会计报表中的往来款项为基础，按照先易后难、实事求是的原则对所有往来账款进行全面清理审计。

重点清理审计挂账账龄长、金额大，挂账原因不清，甚至形成了呆账、死账的往来款项、债务不实款项和内部往来之间形成的“三角”债务等。

综合分析各公司的实际情况，逐项甄别核实，理清往来款项的来龙去脉，保证往来款项的真实准确。

对于清理过程中发现的往来款项错账问题及时进行账务调整二、清理审计内容主要审计由下列原因形成的往来账项:1、由于认识不到位。

会计人员对本人职责理解不透彻，缺乏自我理财的积极性，单位财务管理意识薄弱依赖性强，单位领导对往来账管理重视不够形成往来数额不减或逐年增加;2、往来账目形成原因不清晰。

由于单位往来账长期不清理，加之单位领导和财务人员变更、会计资料移交不完整等原因，致使一些往来账发生的时间和内容连单位财务人员都解释不清，现任财务人员无从下手清理的往来账目;3、单位内控制度不健全。

中国银监会办公厅关于印发农村中小会融机构三项整治活动方案的通知各银监局(西藏除外)，各省级农村信用联社，北京、天津一上海、重庆、宁夏黄河、深圳农村商业银行：为巩固银行业案件专项治理成果，扎实推进案件风险防控治理工作，进一步深挖风险和隐患，为案件防控长效机制建设奠定良好基础，今年将全面开展抵质押贷款风险摊釜，借名、假冒名贷款专项整治和置换，核销不良贷款排查清理“三项整治”活动。

现将“三项整治”活动方案印发给你们。

各银监局要指导、督促辖内农村中小金融机构，按照“三项整治”方案，结合本地区、本机构实际，结合有关工作统筹安排，制定周密．的实施计划，强化组织领导、制定落实措施、明确工作责任，扎实开展“三项整治”活动，确保整治取得实效。

各单位在工作中要讲究方式方法，关注舆情舆论，遇到重大问题及时报告。

农村中小会融机构抵质押贷款风险排查整治工作方案为全面查清农村中小金融机构抵质押贷款情况，化解案件风险，堵塞管理漏洞，夯实案防基础，从根：本上解决抵质押贷款潜在风险突出的问题，银监会决定从20111年4月至10月，在全国农村中小金融机构开展抵质押贷款风险排查整治活动。

一、目的通过抵、质押贷款风险’排查；整’治；、摸清抵“质押贷款风险状况，重点解决抵质押贷款手续不全、抵质押不足、重复抵押、无效抵质押形成的风险隐患和业务办理中有章不循、违规操作、管理不尽职等问题，促进农村中小金融机构信贷业务合规管理水平的提升，防范操作风险、法律风险和案件。

二、排查范围截至检查日，农村中小金融机构各项贷款业务中，留有余额的抵押、质押(存单质押除外)贷款。

三、组织分工各省级联社(农村银行)统一部署对辖内农村合作金融机构的排查整治工作。

各银监局负责组织和安排辖内村镇银行、贷款公司、资金互助社三类新型农村金融机构的排查整治。

风险排查整治活动-可以农村中小金融机构分支机构全面自查自纠．，为基础，省级联社(农村银：行)对管辖机构纽织复查整治；属地监管部-f_j‘对农村合作金融机构：、新型农村金融机构整治工作进行督查、检查。

清理欠款的情况汇报
尊敬的领导：
根据公司要求，我对清理欠款的情况进行了汇报。

截至目前，公司欠款情况如下：
首先，根据财务部门的统计，截止到本月底，公司尚有10家客户存在欠款情况，总计欠款金额达到50万元。

其中，有5家客户欠款超过3个月，累计欠款金额占总欠款的70%。

这些欠款客户主要集中在建筑行业和制造业领域。

其次，财务部门已经采取了一系列措施，包括电话催款、发函催款等方式，但效果并不理想。

部分客户表示资金周转困难，需要延期支付欠款。

同时，部分客户对公司提供的产品或服务存在质量问题，拒绝支付欠款。

针对以上情况，公司已经制定了清理欠款的具体方案：
一是加强内部管理，对欠款客户进行分类管理，建立欠款档案，明确责任人，加强跟进，确保欠款不断增加。

二是加强与客户的沟通，针对欠款客户的不同情况，制定个性化的催款方案，采取灵活的方式，争取尽快收回欠款。

三是加强产品和服务质量管理，减少客户退欠款的借口，提高客户满意度，降低欠款风险。

四是加强法律意识，对拒不支付欠款的客户采取法律手段，维护公司的合法权益。

最后，公司将继续加大清理欠款的力度，确保欠款得到妥善处理，同时加强内部管理，减少欠款风险的发生。

在未来的工作中，公司将进一步完善欠款管理制度，加强内部协调，提高催款效率，确保公司的资金安全。

以上就是我对清理欠款情况的汇报，希望得到领导的指导和支持，共同努力，确保公司的经营稳健发展。

谢谢！。

关于清理备用金的通知
各部室：
为加强个人备用金的管理，减少资金占用，确保资金安全，即日起公司范围内进行个人备用金清理工作。

具体要求如下：
一、所有挂在个人备用金名下的借款，年度内必须清理完毕，不得跨年使用备用金。

二、请备用金尚未及时清帐的同志，务必于2011年11月25日前到财务办理销帐、还款手续。

三、超过期限不能归还的备用金借款，将在借款人工资、奖金中扣除，直到扣完为止，未扣完部分加收利息。

四、各部门负责通知本部门员工及时清理备用金，并督促做好备用金清理工作。

联系人：李欣蓉杨宝军
联系电话：57203732
财务管理部
2011年11月1日。