经营计划和风险管理控制程序A2 17.2.14

经营计划和风险管理控制程序（IATF16949:2016/ISO9001-2015）1.0目的：明确经营计划和风险管理的控制要求，使经营计划在公司内持续有效地贯彻执行，且结合风险确认与识别，预先发现风险征兆，提前采取必要的预防措施，以达到规避风险减少损失的目标；对已知的风险通过现有的控制措施予以控制，进而采取补偿措施进行控制，把风险损失降到最小程度。

2.0适用范围本程序适用于公司中长期经营计划管理及公司内外部的相关方风险管理。

3.0定义风险：指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。

4.0职责与权限4.1 中长期经营计划由总经理室归口管理；4.2 风险确认识别后的管理由总经理室审核批准；4.3 其他部门配合总经理室和财务部编制长期经营计划，以及识别本部门运行过程中的相关方风险因素，并对这些风险因素进行控制管理。

5.0作业内容5.1 中长期经营计划的管理5.1.1 中长期经营计划主要包括5.1.2 总经理室根据各部门提供的资料形成公司中长期经营计划的初稿。

5.1.3 中长期经营计划的审批和发布①中长期经营计划由总经理审核，报中高层会议审核通过后分解、执行。

②中长期经营计划由总经理室根据需要发布。

③文件发布时均应做好受控标识和发文登记，并列入受控文件清单中，依《文件与资料控制程序》执行。

5.2 公司内外部的相关方风险识别及控制管理5.2.1相关方的风险识别主要包括，但不仅限于：5.2.1 各部门需要针对已识别的风险因素进行评价分析，主要评价风险的严重度、频度、可探测度，然后形成《风险分析评价表》；5.2.2 各部门评价已识别的风险时需根据下记附表对严重度、频度、可探测度进行评分；5.2.3 根据初步评价后计算RPN确认风险为高风险，一般风险，低风险；RPN 的计算公式为R×O×D，当RPN值在1~4时为低风险，可接受暂不需要采取应对措施，当RPN值在5~17时为一般风险，需对风险进行定期评价在必要时可制定应对措施，等RPN值≥18时为高风险，必须对风险采取应对措施后，重新对风险的严重度、频度、可探测度进行评价，确认采取措施后的风险是可控的。

经营计划管理程序1 目的公司运用此程序确定企业发展目标，以目标为导向，有计划、有组织开展工作，监测经营活动过程及结果，实施奖惩激励，满足顾客、员工等相关利益的需要。

2 适用范围本程序适用于公司发展规划、年度经营计划制定、实施、测评、修订过程活动的管理。

3工作流程4 职责与权限4．1市场营销中心负责提供下一年度市场开发计划、销售计划及年度工作计划；负责提供售后服务客户满意度计划及年度工作计划；部门资源需求计划；4．2 质保部负责制定质量体系管理目标、年度工作计划、部门资源需求计划；4．3 生产部负责预测年度生产能力、年度工作计划；负责提供项目计划、年度工作计划、项目成本控制计划；负责预测年度物流费用及年度工作计划；负责部门资源需求计划；4．4 财务部负责提供年度成本控制计划、费用计划、资产损益计划、年度经营计划指标及年度工作计划；并依据各部门提供的信息汇总制定公司年度经营计划；负责部门资源需求计划；4．5 技术中心负责提供新产品开发计划、产品设计改进计划及年度工作计划；负责部门资源需求计划；4．6 物资管理部负责提供采购计划、采购成本控制计划及年度工作计划；负责部门资源需求计划；4．7 设备部负责设备、工装维修维护目标及年度工作计划；负责部门资源需求计划；4．8 综合管理部负责提供所有后勤管理计划、网络管理计划；负责部门资源需求计划；4．9人力资源部负责人力资源计划、培训计划；负责部门资源需求计划；负责汇总及统筹各部门的计划，并形成公司年度经营计划；4.10各部门主管副总负责对各部门的计划进行审核，提出部门的规划要求及整改意见；4.11 总经理负责组织经营计划的管理评审与批准。

5 程序内容6 相关记录7 相关文件无8 衡量过程的有效性和效率指标。

XXXXXX有限公司经营计划和目标管理控制程序IATF16949：2016文件编号：XXX制订日期：XXX 制订单位：XX修订日期：XXXX 版次：B0 版受控状态：受控文件/参考文件生效日期：2017/9/30副本编号：保管部门：行政部文件编号QP-YX-011.目的通过外部环境(市场、竞争对手、产业环境等)及内部环境(产品成本、组织机构、财务等)的分析，根据公司的长远发展需求，规划公司未来发展前景，并明确公司阶段性业务计划和经营目标及发展战略，不断增强企业的竞争力，使企业在稳定中求发展，在发展中求提升，以促进公司持续发展和永续经营。

2．范围本程序适用于本公司短期（1-2年）和中长期（3年或3年以上）的业务计划。

3．职责及依据标准3.1总经理负责制定公司中长期业务计划，负责环境安全、基础设施、人力资源开发规划，财务策划，制定目标成本、资金预决算及经营计划的批准等；3.2营销部制定短期业务计划并跟踪本部门业务计划执行情况及效果验证评价；3.3生产部负责本厂生产计划、生产设备、安全生产计划并跟踪本部门业务计划执行情况及效果验证评价；3.4技术部负责新品开发计划并跟踪本部门业务计划执行情况及效果验证评价；3.5品质部负责质量目标规划的制定、实施与持续改进计划并跟踪本部门业务计划执行情况及效果验证评价；3.6依据标准：依据IATF16949:2016质量管理体系中标准条款5.1；5.1.1；5.1.1.1；5.1.1.2；5.1.1.3；5.1.2编制。

4．程序4.1 确定公司经营方针:总经理根据公司长远的发展需求和未来的发展前景制定并颁布公司的基本经营方针,以表明公司经营理念。

4.2 制定中长期业务计划总经理根据企业的发展目标,行业的发展趋势,市场风险评估,产品结构以及顾客当前和未来的需求与期望组织各相关部门主管制定正式的,形成文件的全面的长期业务计划,经总经理批准后,作为受控文件下达执行,具体可考虑以下因素:a)与市场有关的问题；b)质量目标；c)增长预测；d)工厂/设施计划；e)质量目标成本；f)人力资源开发；g)预期销售额(月度预期销售额、季度预期销售额、年度预期销售额)；h)顾客满意计划。

XXX五金电子有限公司经营计划控制程序文件编号：1.目的为保障公司持续成功发展，基于公司内外部的风险和机遇，确定出阶段性的目标和策略，体现在《年度经营计划》中。

并编制《质量手册》建立为实现目标和策略的质量管理体系，通过对《年度经营计划》执行情况的监控和评审，采取必要的后续措施。

2.适用范围适用于本公司《年度经营计划》、《质量手册》的制定及执行过程的控制。

3.职责权限3.1董事长：负责主导公司发展目标的确定，组织审议并批准《年度经营计划》。

3.2总经理：负责组织《质量手册》的起草和评审。

负责《年度经营计划》的执行推进、资源支持，通过公司例会定期评审计划、目标的完成情况和趋势，输出必要的措施。

3.3 ：负责开展年度目标与措施向各职能部门的分解，汇总各部门年度工作计划和绩效目标，协助总经理监控《年度经营计划》执行的进度和成效。

3.5各部门：负责本部门年度工作计划/目标的制定、执行，定期汇报执行情况的数据和信息。

4.工作内容4.1《年度经营计划》和《质量手册》的确定4.1.1搜集来自内外部的信息和相关方要求（详见《战略因素识别控制程序》），经分析评价，确定需要应对的风险，借助SWOT工具进行综合研究和决策，确定应对措施和阶段性发展目标，形成《年度经营计划》。

每年12月底前，依据“年度管理评审”反应出的内外部变化，评审《年度经营计划》执行的有效性和所采取措施的适宜性，必要时进行措施调整和目标修订，形成下一年度的《年度经营计划书》，由董事会审议批准。

《年度经营计划书》一般包括但不限于以下内容：a销售目标和策略；b资金预算和成本控制目标；c产品定位和产品组合策略；d生产目标和设施、设备的策划；e内部工作绩效目标和策略；f质量目标；g人力资源规划；h客户和本公司关注的其它目标。

4.1.2《质量手册》的确定为支持公司级措施与目标的实现所建立的符合IATF16949要求的质量管理体系，需通过《质量手册》这一纲领性文件进行阐述，以便得到充分地沟通、理解、执行。

质量管理体系第二层次文件经营计划管理程序JN.LY/QP-18-A/00-2015编制：审核：批准：发布日期：2015.08.01 实施日期：2015.08.01经营计划管理程序1 目的通过科学合理地制定经营计划,明确企业发展方向,推动全体员工通力合作,以取得最佳的经济效益和社会效益，实现公司各阶段各层次质量目标及经营目的。

2 范围本程序适用于公司年度经营计划的编制、实施、修订和考核、评价的运作的管理。

3 引用文件无。

4 术语经营计划：指根据公司现在的经营情况和对以后经营情况的分析做一系列的管理计划，使公司相关人员能围绕经营目标进行工作。

5 职责5.1 各职能部门5.1.1 负责收集、整理并提供编制年度经营计划必需的数据和资料，制定并归口管理主管业务的专业分解计划。

5.1.2 负责根据实际情况向行政部提出经营计划变更申请。

5.2 行政部5.2.1 负责收集公司级数据及相关资料，结合公司实际情况组织编制并修订完善公司年度经营计划，监督计划的实施、跟踪和考核。

5.2.2 负责就公司经营目标的完成和经营计划的执行情况与集团经营管理中心接口，自查、汇报本公司经营计划的完成情况。

5.3 总经理负责审批年度经营计划并就年度经营计划的管理提出指导性意见。

6 程序6.1 经营计划书的编制6.1.1 行政部严格遵循集团中、长期战略规划，依据公司与集团签订的年度经营目标责任书，结合公司实际情况，在每年12月编制公司当年《经营目标责任书》，落实责任单位，经总经理批准后下发至各相关部门。

6.1.2 行政部召集各部门负责人，召开经营计划讨论会，对公司经营计划指标进行详细说明。

6.1.3 各部门根据公司年度经营目标中各项经营指标，结合本部门工作，将指标分解到各项业务中，填写《年度专业计划填报表》以月度为时间单位，将经营指标科学分解落实到各业务部门，经部门分管副总经理审核后报行政部。

6.1.3.1 销售中心编制年度销售计划（分解车型到月份）。

1.目的为不断提高公司产品的市场占有率和市场竞争力，制订适宜可行的经营计划，对经营计划的实施进行控制，促进公司经营发展目标达成，特制订本程序。

2.范围适用于公司长期经营计划（3年）和短期经营计划（1年）的制定和管理。

3.名词解释无4.职责4.1总经理总经理负责确定经营计划方针、经营目标、《长期和短期经营计划目录》和《月度业务计划总结目录》的制定。

4.2管理部负责协助总经理组织制订经营计划；负责组织监控经营计划完成情况并汇报公司管理层；负责协助总经理汇总《长期和短期经营计划目录》和《月度经营计划总结目录》并下发公司各部门执行。

4.3 各部门负责根据《长期和短期经营计划目录》进行经营计划各相关板块的计划制定，并提交资料给管理部汇总；负责按照《月度经营计划总结目录》收集整理本部门经营计划评审会所需的各种数据和信息；负责本部门未完成项目的整改计划的制定、实施和验证。

5.作业程序5.1经营计划制定5.1.1每年11-12月管理部应按照《长期和短期经营计划目录》对次年经营计划的制订做相关准备和策划工作，为经营计划的制订提供充实的数据和资料。

5.1.2各部门根据《长期和短期经营计划目录》并结合公司总体发展方向和本部门职责编制经营计划并交管理部汇总，管理部应在每年12月份召集公司级领导和相关部门讨论公司经营计划，由管理部最晚次年1月底前编制形成公司中长期经营计划和年度经营计划，经总经理审批后管理部下发。

管理部负责提供连续12个月公司经营业绩指标完成情况及有关内部信息，主要经营指标、信息化建设、基础设施规划、人力资源、员工健康计划；质量部和管理者代表负责质量目标、质量过程绩效指标；市场部负责与市场相关的经营计划，市场拓展、预测销售额与增长计划、竞争对手分析、顾客满意、售后服务等；开发部负责新产品、新技术开发规划；财务部负责成本规划，财务预算包括质量成本计划等；采购部负责供应商第二方审核计划，供方体系提升计划和供应商绩效考核等；制造部负责设备的OEE、产值计划、库存周转率、生产设备故障率、工装完好率、安全生产等；注塑车间负责交验合格率、注塑过程不良率、装配过程不良率等；涂装车间负责交验合格率、涂装过程不良率等；物料部负责库存帐、卡、物一致性。

经营计划控制程序1 目的为了保证企业长期稳定地发展，满足顾客当前和未来的期望，制订全面的、科学的、适宜的、有竞争性的经营计划，并且为确保其有效实施，以实现本公司经营目标而提供保障。

2 适用范围适用于本公司经营计划的制定、实施、评审和修订。

3 职责3.1 总经理负责主持经营计划评审会议，负责批准《经营计划》，对其实施提供资源和管理。

3.2 总经办是本公司企业经营计划控制的归口管理部门，负责公司经营计划的制定、评审、调整、实施、修订及跟踪、考核等项工作以及过程中的文件管理。

3.3 各相关部门负责分解公司《经营计划》的相关目标，制定本部门业务计划，并组织实施。

4 工作流程4.1 经营计划发布时间及项目4.1.1 经营计划分长期（3年）经营计划和年度经营计划，发布时间为当年元月。

4.1.2 经营计划应包括如下质量目标：a）财务项目：销售收入目标、利润目标、成本目标、质量成本目标等。

b）与市场相关的事项：市场开发目标及策略、市场占有率目标、服务计划等。

c）生产项目：产量目标、产品品种发展目标等。

d）工艺项目：设备更新、改造、维修计划；新产品开发计划；工艺开发改进计划；过程能力和效率改进计划等。

e）质量项目：年度质量目标、体系运行目标等。

f）人力资源开发项目：人力资源发展规划、培训及能力开发计划等。

g）实现上述目标的资金、职责和措施方面的安排。

4.2 经营计划的编制4.2.1 总经办负责拟定“经营计划编制任务书”，必要时内容可包括年度公司经营计划草案，任务书经总经理批准后发至各相关部门。

任务书应明确编制时间、编制依据、责任部门及负责人等。

4.2.2 各相关部门负责按附录中“经营计划编制任务书”的要求向总经办提交各部门经营计划草案。

4.2.3 总经办负责将各项目草案进行汇总、整理，形成公司经营计划草案。

4.2.4 总经理组织高层管理者、各相关部门负责人，以多方论证方式评审经营计划草案。

总经办根据评审会议记录出具“经营计划评审报告”。