巴塞尔协议专题46页PPT

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1、有时候，我们活得累，并非生活过于刻薄，而是我们太容易被外界的氛围所感染，被他人的情绪所左右。
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2、身材不好就去锻炼，没钱就努力去赚。别把窘境迁怒于别人，唯一可以抱怨的，只是不够努力的自己。
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3、大概是没有了当初那种毫无顾虑的勇气，才变成现在所谓成熟稳重的样子。
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4、世界上只有想不通的人，没有走不通的路。将帅的坚强意志，就像城市主要街道汇集点上的方尖碑一样，在军事艺术中占有十分突出的地位。
资本充足率分别提升至7.0%、8.5%和10.5%。

（3）提出0-2.5%的逆周期资本缓冲区间，由各国
根据情况自行安排，未明确具体实施安排。
巴塞尔协议III的影响
巴塞尔协议III大幅提升了对于银行业的一 级核心资本充足率的要求水平，以有效防 范在经济繁荣时期过度放贷而产生大量的 隐性坏账风险，并帮助银行在经济下行周 期抗击亏损，这一规则虽然未能达成最终 一致，但却显示出银行监管业者更加重视 加强银行体系在顺境下的资本缓冲储备， 这无疑为未来进一步的金融监管规则修订 指明了方向。
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16、成功的秘诀在于永不改变既定的目标。若不给自己设限，则人生中就没有限制你发挥的藩篱。幸福不会遗漏任何人，迟早有一天它会找到你。
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17、一个人只要强烈地坚持不懈地追求，他就能达到目的。你在希望中享受到的乐趣，比将来实际享受的乐趣要大得多。
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18、无论是对事还是对人，我们只需要做好自己的本分，不与过多人建立亲密的关系，也不要因为关系亲密便掏心掏肺，切莫交浅言深，应适可而止。
“核心”一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%
提高到4.5%。新的一级资本规定在2013年1月至2015
年1月间执行。总资本充足率要求在2016年以前仍为8%。

➢ 区分OECD和非OECD成员国规定不同的资产风险权重，影 响了资本要求的合理性
•2020/5/8
中国银行业监督管理委员•8会
8 China Banking Regulatory Commission
2004年《巴塞尔新资本协议》—巴II
三大支柱
最低资本要求
监督检查
市场纪律
资本定义
核心资本 附属资本
主要成果
➢ 巴塞尔资本协议 ➢ 有效银行监管的核心原则 ➢ 国际监管合作（母国和东道国的关系）
•2020/5/8
中国银行业监督管理委员•3会
3 China Banking Regulatory Commission
巴塞尔资本协议发展历程
1988年：《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的 协议》（巴I）
中国银行业监督管理委员•9会
9 China Banking Regulatory Commission
巴II的主要进步与不足
进步
➢ 构建了包含三大支柱的完整资本监管框架 ➢ 更全面地反映风险 ➢ 更敏感地反映风险性 ➢ 激励银行提高风险管理水平
不足
➢ 对资产证券化、交易业务、交易对手信用风险的资本计提不足 ➢ 没有考虑流动性风险 ➢ 伴随风险敏感性的提高，“顺周期性”问题凸显 ➢ 缺乏宏观审慎监管视角，不能有效防范系统性风险
•2020/5/8
中国银行业监督管理委员•2会
2 China Banking Regulatory Commission
巴塞尔委员会简介
巴塞尔委员会的职责
➢ 提供平台促进各国监管当局的国际交流和合作 ➢ 发布国际监管规则，以提高各国银行监管的质量
发展历程
➢ 1975年，英、美、法、德等12个国家组织成立 ➢ 2009年，成员扩展到G20的27个国家和地区

2010年巴塞尔协议Ⅲ
该协议进一步强化了资本质量和数量的要求，同时要求银行提高风险管理水平和金融市场 稳定性。中国银监会于2012年发布了《中国银行业实施巴塞尔协议Ⅲ的指导意见》，推 进协议的实施。
巴塞尔协议对中国银行业的影响与挑战
影响
巴塞尔协议的实施提高了中国银行业的资本充足率水平，增 强了风险抵御能力，加快了银行经营转型和结构调整。
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巴塞尔委员会
由央行和监管机构组成，负责制定协议的规则 和标准。
会员国
包括各个国家和地区的央行和监管机构。
国际金融机构
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如国际货币基金组织、世界银行等。
协议的核心目标
资本监管
风险评估
通过设定最低资本要求，提高银行抵御风险 的能力。
通过对银行风险进行评估，确定适当的资本 充足率。
信息披露
国际合作
1988年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅰ 》，提出最低资本要求，标志着巴 塞尔协议进入实质性阶段。
2004年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅱ 》，引入内部评级法，使资本监管 更加精细化。
2010年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅲ 》，进一步强化了资本监管要求， 以应对金融危机暴露出的问题。
协议的组织架构与成员
风险计量与标准化
总结词
巴塞尔协议要求银行建立完善的风险计量体系，对不同风险进行标准化处理 ，以便更准确地进行风险评估。
详细描述
风险计量包括定性和定量两种方法。定性方法依靠专业判断和经验，定量方 法依靠数学模型和高级计量技术。风险计量结果需要标准化，以便于比较不 同风险之间的相对大小。
风险管理与控制
未来巴塞尔协议将进一步加强对银行风险管理的要求，包括对银行内部风险模型 、治理结构和风险管理流程等方面进行更严格的监管和评估。

巴塞尔协议是全球银行业监管 的统一标准，促进了各国银行 间的合作与交流。
创新驱动发展
在协议的推动下，银行纷纷加 大金融创新的力度，以满足监 管要求并寻求新的发展机遇。
巴塞尔协议的挑战和未来发展
实施难度
监管套利问题
巴塞尔协议的实施需要银行具备完善的内 部管理和风险控制体系，对于部分中小银 行而言是一个挑战。
银行资本与巴塞尔协议(全)课件
目录
• 巴塞尔协议的概述 • 巴塞尔协议的风险管理 • 巴塞尔协议的资本要求 • 巴塞尔协议的实施和影响 • 中国银行业的巴塞尔协议实践 • 巴塞尔协议的案例分析
01
巴塞尔协议的概述
巴塞尔协议的起源和背景
1970年代的石油危机导致全球经济下滑，许多银 行面临流动性危机。
1980年代初期的金融自由化加速了国际银行业的 发展，但同时也增加了金融风险。
1987年，十国集团成立巴塞尔委员会，旨在制定 全球统一的银行监管标准。
巴塞尔协议的目标和原则
确保银行拥有足够的资本 来抵御潜在的损失。
促进公平竞争和国际金融 稳定。
降低银行体系的系统性风 险。
强调银行内部风险管理和 外部监管相结合的原则。
中国银行业资本管理的典型案例
中国工商银行
中国工商银行在资本管理方面采取了全面风 险管理策略，通过加强内部控制、完善风险 管理制度、优化资本结构等措施，提高了资 本充足率，降低了风险水平。
中国建设银行
中国建设银行注重资本的合理配置和高效利 用，通过优化业务结构、降低风险权重、开 展创新业务等方式，提高了资本利用效率和 盈利能力。
严格的资本充足率要求可能导致部分银行 通过复杂的产品设计进行监管套利。
技术难题
未来展望

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第三支柱：市場紀律
銀行應有一經董事會核准之公開 揭露政策，包括核心揭露與附屬揭露。 前者對市場紀律及所有金融機構均屬 重要而各機構均應揭露；後者對某些 金融機構重要而可個別揭露。 公開揭露內容包括應用範圍、資 本結構、風險曝險及資本適足性。

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重要國家對新版資本協定的因應措施
Basel I有一百多個國家的銀行及監 理機關採行。 美國金融監理機關認為Basel II衡量 信用風險及作業風險的進階法最能達成風 險管理目標。但僅規定外匯曝險超過100 億美元或資產總額超過2500億美元的大型 銀行需採用之，目前約有十家。另外有此 風管能力而自願參加者亦有十家。其他本 國銀行採Basel I，亦不需提列作業風險 成本，蓋這些銀行已接受嚴密完整之金融 監理，且成本效益不佳。 15

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1988年巴塞爾資本協定
風險基準資本包括第一類及第二類資 本，前者包括普通股權益、非累積永續優 先股、及附屬機構少數股權等；後者包括 許可備抵放款與租賃損失、非累積優先股 和有關公積、法定可轉換債券及中長期次 順位債券等。 風險加權資產總額為將資負表上資產 及經調整後之資負表外資產，依適當風險 權數(0%、20%、50%及100%)加總計算。

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第一支柱:最低資本要求(Con’d)
作業風險所需資本分基本指標法、標準 法及內部衡量法評估，分別採取單一總指 標、營業單位指標、及以模型衡量損失事 件機率與特定測試事件損失(監理機關設定 暴險指標) 。 市場風險所需資本可由市價評價或模型 評價。

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第二支柱：監理覆審
監理覆審可補最低資本要求的不足， 有四大關鍵原則: (1)銀行應有資本適足 性的評估過程及維持資本水準的策略； (2)監理機關應覆審並監控銀行資本適足 性和策略；(3)監理機關應要求銀行在超 逾法定資本比率下營業；(4)監理機關應 及早干預，以免資本落到最低水準以下。 監理應透明化且納入銀行帳簿下的利 率風險

1988年7月 瑞士的巴塞尔通过 的“关于统一国际 银行的资本计算和 资本标准的协议”
协议Ｉ
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1983年5月 修改后的《巴 塞尔协议》推 出
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《巴塞尔协议 I》
两家著名的国际性银行。它们的倒闭使监管机构在惊愕 之余开始全面审视拥有广泛国际业务的银行监管问题。
■两家银行倒闭的第二年，即1975年9月，第一个巴塞尔协议出台。 这个协议极为简单，核心内容就是针对国际性银行监管主体缺位的现实， 突出强调了两点： 1、任何银行的国外机构都不能逃避监管； 2、母国和东道国应共同承担的职责。
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最低资本要求
即最低资本充足率达到8%， 而银行的核心资本的充足率
应为4%。
三大 支柱
信息披露
要求银行提高信息的透明度，
使外界对它的财务、管理等
有更好的了解。
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核心
监管当局对资本充足 率的监督检查
监管者通过监测决定银行内 部能否合理运行，并对其提 出改进的方案。
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亮点
巴塞尔资本协议Ⅱ是由国际清算银行下的 巴塞尔银行监理委员会所促成，内容针对1988 年的旧巴塞尔资本协定做了大幅修改，以期标 准化国际上的风险控管制度，提升国际金融服 务的风险控管能力。
一级风险资本比例=40000/80500=5.52% 总风险资本比例=6000/80500=7.45%
结论：该银行5.52%的一级风险资本比例高于4%的
一级资本最低要求。然而，7.45%的总风险资本比
例低于8%的总资本比例要求，因此该银行必须筹集
新资本或者减少风险资产以满足《巴塞尔协议1》的
标准。
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《巴塞尔协议 I》
《巴塞尔协议》是“巴塞尔委员会”于1988年7月在瑞士 的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准 的协议”的简称。也被称作旧巴塞尔协议。

• 共同的披露框架是将银行风险暴露告知市场的 有效途径，并为增强可比性提供了一致、合理 的披露标准。
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三、新巴塞尔协议对金融业发 展的影响
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（一）对国际银行业的影响
1、各地银行的风险管理手法将渐趋一致，有利于 投资者对银行的风险管理水平作出比较。
2、为了达到监管当局的要求，银行必然加强内部 风险管理，银行的整体形象和商誉得到提升， 从而为银行带来实际的利益。
5、各地的监管当局将根据当地银行的风险管理水 平确定当地银行采用相应的评级法，从而导致 风险管理水平高的银行其资本要求将降低，反 之，则提高。例如。在北美、欧洲、香港、等 地方的银行资本要求将降低，而发展中国家银 行将要提高。
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（二）对我国银行业的影响
由于我国银行业在风险管理和资本监管制度上与 国际标准还有较大的差距，所以在2006年底， 我国还不打算实施新的协议。但是，中国银监 会为了拉近中国银行业与国际标准的距离，在 今年2月，借鉴新老巴塞尔协议，出台了《商业 银行资本充足率管理办法》，主要内容包括资 本充足率计算、监督检查、信息披露等，体现 了审慎监管的理念。
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监管检查——四个原则
③ 监管当局应鼓励银行资本水平高于监管资本 比率，应该有能力要求银行在满足最低资本 要求的基础上，另外持有更多的资本。
④ 监管当局应尽早采取干预措施，防止银行的 资本水平降至防范风险所需的最低要求之下； 如果银行未能保持或补充资本水平，监管当 局应要求其迅速采取补救措施。
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求（包括信贷风险、市场风险、操作风险） （2）监管当局监督 （3）市场监督
计算方法有：
---标准法（STANDARDISED APPROACH）：例 如标准普尔、穆迪等评级，采用此法，对资本 要求可能提高，但有较多抵押资产的银行可能 减少。

➢ ?关于市场风险补充规定?强调了市场风险的管理，这主要是考 虑到90年代以后，在世界范围内创新浪潮不断推动下，金融衍 生工具及其交易迅猛增长，银行业越来越深地介入到这些衍生 交易之中，因而金融市场的波动对银行的影响越来越显著。
➢ 1998年出台的?有效银行监管的核心原那么?。1997年东南亚 金融危机促使人们更加重视市场风险与信用风险的综合模型以 及操作风险的量化问题，而巴塞尔委员会推出的?有效银行监管 的核心原那么?那么集中表达了全面风险管理的思想。
山东财政学院金融学院
中国与巴塞尔协议
山东财政学院金融学院
中国的银行界和监管当局一直密切关注和严密跟踪巴塞尔委 员会各方面的动态。
2000年，人民银行就牵头成立了?新巴塞尔协议?暨内部评级 法研究小组，聚集国家开发银行、工商银行、中国银行、建 立银行和中信银行五家银行的骨干，对新资本协议的核心技 术进展了深入的跟踪研究。
2006年5月，银监会下发?关于加强〈新巴塞尔协议〉研究实 施准备工作的通知?。对新资本协议进展跟踪研究，起草相关 法规并指导协调我国银行业实施?新巴塞尔协议?的准备工作。
山东财政学院金融学院
2007年2月，银监会下发?中国银行业实施〈新巴塞尔协议〉 的指导意见?，指出实施的战略意义、目标、原那么、范围、 方法以及时间表。
金融风险与巴塞尔新资本协议 〔Basel Ⅱ〕
山东财政学院金融学院 冯玉梅
巴塞尔协议
• 巴塞尔协议产生的背景 • 中国与巴塞尔协议 • 新巴塞尔协议的主要内容
山东财政学院金融学院
巴塞尔协议产生的背景
山东财政学院金融学院
20世纪70年代，全球性通货膨胀，各国纷纷采取浮动利率 ，利率剧 烈波动 。
中国商业银行实施?新巴塞尔协议?的意义：

经济资本
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经济资本配置
风险损失：现有贷款组合在其所有资产到期前在 一定置信度下可能面临的最大损失。
风险成本（期望损失）：贷款组合在一年中可能 遭受的平均损失。它是贷款成本的组成部分，应 以贷款利息来支付，在资产账户上以一般准备金 来表现。
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经济资本配置
与置信度有关：置信度取决于银行自己的风险态度， 通常与银行希望得到的信用评级有关。希望得到的信 用评级越高，置信度越高，所需要的经济资本就越多。
巴塞尔协议与风险管理
风险管理部
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主要内容
巴塞尔委员会和巴塞尔协议简介
银行资本金概论 现行的巴塞尔协议 我国对银行资本金监管的方法 新巴塞尔协议 我国银行如何实施新巴塞尔协议
②① 发巴巴 展塞塞 和尔尔 作协委 用议员
的会
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巴塞尔委员会（1）
成立
1974年底，十国集团中央银行行长成立了银行法规与监管事务委员会， 并于1975年2月举行了第一次代表会议，此后每年在巴塞尔召开3~4次委
员会会议。 组织
成员机构为十二国中央银行或监管当局 秘书处设在国际清算银行 委员会对十国集团中央银行行长理事会负责，由行长们肯定并
批准其主要工作成果 ，这些成果也包含了中央银行以外的各国 监管当局的承诺
宗旨
为国际银行业的监管问题提供一个正式的讨论场所，以加强各国金融监 管当局间的合作，堵塞国际监管中的漏洞，改善全球监管质量
主要方法 根据银行表内外资产面临风险的大小，用风险加权的方式，按规定 的标准（8%）确定出银行应持有的最低资本； 在国际银行间执行该统一标准。
特点
-- 突出强调了资本充足率的标准和意义 -- 确立了全球同意的银行风险管理标准 -- 强调了国家风险对银行信用风险的重要影响

在这样的背景下，1999年6月，巴塞尔委员会（以下简称委员会） 发布第一次建议，决定修订1988年协议，以增强协议规则的风险敏感 性。那次建议发出后，陆续收到不少评论意见。在考虑这些评论意见 和征求国际银行界及其监管者建议的基础上，委员会于2001年1月16 日提出了一个更加全面、具体的新建议，并在2001年5月31日前向全 世界征求意见。收到的评论意见将在BIS（国际清算银行）网站上发 布。委员会计划在2001年底出版新巴塞尔协议的最终文本，2004年起 正式实施。
要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。
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新协议对中国商业银行风险管理的影响
1、从风险管理水平看 2、从风险管理方法看 3、从风险管理制度看
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新协议对中国实施新协议的障碍
首先，中国商业银行不同程度地存在着资本充足率不足的问题。 其次，实施新协议的第二个障碍是中国银行的内控机制不健全，内部评级系
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新巴塞尔协议与我国商业银行风险管理
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新巴塞尔协议产生的背景
巴塞尔银行监管委员会自从1988年实施它的1988年资本协议以来， 十多年时间已经过去。十多年来，一方面，巴塞尔协议已成为名副其 实的国际银行业竞争规则和国际惯例，在加强银行业监管、防范国际 金融风险中发挥出了重要作用；另一方面，近些年来，金融创新（经 常采取规避资本充足规则方法）层出不穷，新的风险管理技术迅速发 展，使巴塞尔协议日益显得乏力和过时。尤其是1997年爆发的东南亚 金融危机，波及全世界，而巴塞尔协议机制没有发挥出应有的作用， 受到人们的责难。
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新巴塞尔协议的主要内容
（一）最低资本要求 即最低资本充足率达到8%，而银行的核心资本的充足率应为4%。目的是使银 行对风险更敏感，使其运作更有效。 其中信用风险资本计提包括：