**地产有限责任公司2010年度
财务会计报告
目 录
一、公司基本情况、会计核算前提及会计政策
1、公司基本情况
2、会计核算前提及会计政策
二、 财务报表基本面分析
1、资产负债表
2、损益表
3、比率分析
①偿债能力分析②获利能力分析③资产管理效果分析
④现金流量分析
三、营业收入及毛利率分析
1、 各户型在收入中的比重
2、 销售收入分析表
3、 各户型对收入、毛利的贡献
四、成本分析
1、 七项成本分析（将利息支出资本化）
2、 甩项分析---10项比重
3、 单位成本分析表
五、费用分析
1、 管理费用 月度曲线，与年初计划是否控制到位？
2、 销售费用
六、量本利分析
1、盈亏平衡点分析
2、敏感性分析
七、目标成本分析
1、与项目初期指定的成本目标比较
2、各施工单位支付工程款控制目标比例
八、税金分析
1、营业税、城建税、教育费附加、土地使用税、土地增值税、个人所得税、印花税、房产税、企业所得税等年度实现情况及缴纳情况
2、公司人均纳税贡献
3、2009年的税收筹划经验
九、基于财务分析，对地产行业经济形势的判断
通过对所开发的房地产的房型毛利分析、各项成本分析，结合本地房地产市场的分析，将上述财务分析提供给公司领导，为领导决策提供财务支持。
十、**地产主要财务指标在地产板块及所有上市公司中的位置
公司2009年度总资产、收入、利润、净资产报酬率等财务指标与地产板块的比较，有哪些差距？公司财务指标在103家上市地产公司中处于什么位置？
××公司季度（月度）经营分析报告
一、总体经营情况
1．主体经营情况
序号 指标 第 季度
实际 预算 预算完成率% 占年度预算%
1 产量
2 产值
3 销售量
4 销售额（不含税）
5 净现金流量
2．整体经营素质分析
序号 指标 第 季度
实际 预算 预算完
成率% 占年度
预算%
1 毛利率
2 五项费用率
3 期间费用率
4 期末库存
5 成品库存占本季度平均月销售额比例
6 材料部件库存占本季度平均月销售额比例
7 存货周转率
8 应收款额
9 其中：逾期应收款
10 应收款周转率
3．季度期末存货分析
类别 二级分类 实际量 预算量 实际比重 库龄分析
1 2 3=2/∑2列 2个月内 3个月内 4月以上
材料
在制品
成品
合计
4．季度期末应收账款分析
序号 客户 折人民币 折人民币逾逾期率（%） 账龄分析
应收总额 期金额 1个月内 2-3月 4-6月
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
总计
5．成本费用分析
项目
名称 预算 实际 预算完
成率 子项产
值比例 年度累计预算应完成 年度实际
累计完成
产值
销售成本
其中：原材料
辅料
直接工资
动力
制造费用
综合人力成本率
销售费用
财务费用
6．生产质量分析
项目
产品 进货检验批次合格率 一次装配（交验）合格率 成品检验
公司年度经营计划书（2011）
深圳市 xx 实业发展有限公司
公司年度经营计划书
（2011）
编制 人力资源中心
审定 国际贸易中心
中国区营销中心
生产中心
财务中心
批准
日期
一、2011 年的经营方针
在认真审视公司经营的优势和劣势、强项和弱项（SWOT）的基础上，公司发展战略中心对当前行业
的竞争形势和趋势作出基本研判，将 2011 年的经营方针确定为：
灵活策略赢市场，扩大规模增实力，加强管理保利润。 经营方针是公司阶段性经营的指导思想；各单位、各部门和各级干部的各项经营、管理活动，包括政
策制订、制度设计、日常管理，都必须始终不逾地围绕经营方针展开、贯彻和执行。
二、2011 年的经营目标
（一）核心经营目标
2011 年，公司的核心经营目标是：
年度销售收入 6500 万元，增长率 93%，保底销售收入 5000 万元；年度税后利润 780 万元，增长率 338%，
税后利润率 12%，资产回报率 20%，保底利润 360 万元。
在核心经营目标中，利润是能够反映公司经营质量的唯一指标，也是评价和考核经营团队的“核心之核”。
（二）销售目标细分
销售目标细分表 （计算单位：万元，人民币）
分类 项目 年度 第一 第二 第三 第四
目标 季度 季度 季度 季度
按责任中心
分解 国际贸易中心 2500 350 550 750 850
中国区营销中心 4000 625 840 1091 1444
合计 6500 975 1390 1841 2294
进度比 100% 15.0% 21.3% 28.3% 35.4%
累计进度比 100% 15.0% 36.3% 64.6% 100%
按责任部门
分解 国际贸易部 2500 350 550 750 850
渠道发展部 2870 390 580 820 1080
直营发展部 930 185 220 224 301
广州专卖店 200 50 40 47 63
XX年度总经理工作报告
各位董事：
我代表公司管理层向公司董事会作XX年度总经理工作报告，请各位董事予以审议。
XX年是公司发展历程上具有里程碑意义的一年。这一年，公司跟券商等中介机构积极努力下，成为新三板挂牌公司。
XX年度，在外部宏观经济形势充满不确定性的大背景下，公司在全面分析和研究国家宏观经济趋势、行业发展趋势的基础上，依托公司董事会制定的发展战略，在全体员工的共同努力下，通过持续不断地推进技术创新，优化营销团队，加强生产质量管理，完善售后服务体系，使公司经营业绩在市场竞争日益严峻的环境下，依然取得了较佳的表现，保证了公司持续、稳定的发展。
XX年公司主要经营指标的情况：实现收入XX万元，利润总额XX万元，总资产XX万元。
一、 经营情况分析
报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，未发生重大变化。主要产品为 ……。
报告期内，XX趋势，主要是公司XX得到完善，XX业绩XX，因此占收入比例的XX受理影响，收入较上一年度XX……。
XX方面，公司致力于……。
报告期内，公司营业收入XX万元，较上一年度增长XX%；归属于挂牌公司股东的净利润XX万元，较上一年度增长XX万元；基本每股收益XX元，较上一年度增长XX%。
报告期末，公司总资产为XX万元，同比增长XX%；归属于挂牌公司的资产为XX万元，同比增长XX%。公司每股净资产X元，同比增长XX%。
二、 报告期内公司财务状况、经营成果和现金流量分析
1、 报告期内公司主营业务收入和主营业务成本
项目 X年度 毛利率 X－1年度 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
合计
报告期内营业收入较上一年度增加XX%，其中XX营业收入较上一年度增长XX%，XX增长XX%。主要原因是报告期内公司……。
2、 报告期的主要资产情况分析
（单位：人民币元）
项目 年末 年初
货币资金
应收账款
