浅谈经济资本在商业银行经营管理中的应用

经济资本管理及其在商业银行中的应用
随着金融业务范围的扩张和金融产品的增加，越来越多的风险因素暴露出来。

20世纪80年代以来，商业银行开始转变资本管理体系，逐步向以风险计量和风险优化为核心的全面风险管理过渡，经济资本管理应运而生。

自此，银行业开始从自身而非监管者的角度看待银行风险管理和资本管理，适时开发和引进经济资本管理工具，不断推动资本管理和风险管理的统一。

目前，我国商业银行的经济资本管理仍处在初级发展阶段，资本管理和风险管理水平与国际先进银行有较大差距，各银行之间也参差不齐。

本文通过深入研究经济资本管理理论及其在实际应用中存在的问题，旨在针对当前商业银行经济资本管理的应用提出建议，提升商业银行的风险应对能力，指导商业银行经营决策，增加银行价值。

本文的研究思路是：第一章，绪论。

阐述本文的研究背景、意义及方法，对现有研究进行综述。

第二章，经济资本管理理。

论述经济资本以及经济资本管理的概念及发展渊源，探讨经济资本计量、配置及绩效考核方法，以及经济资本管理在商业银行中应用的必要性。

第三章，经济资本管理在商业银行中的应用。

首先介绍目前我国商业银应用经济资本配置的现状，其次具体研究经济资本管理在Z商业银行的应用，分析Z银行实行经济资本管理的效果。

第四章，存在问题。

论述经济资本管理在我国商业银行应用中的不足。

第五章，改进措施。

针对问题和不足，探讨商业银行进行经济资本管理的改进方法。

经济资本管理在我国商业银行的应用研究现代商业银行的资本管理与风险管理息息相关。

资本代表着商业银行的风险抵御能力,制约着商业银行资产扩张的速度和规模,并最终决定了商业银行的可持续发展能力。

经济资本管理作为一种先进的资本管理方法,科学地实现了资本和风险的整合,一定程度上已经成为国际银行业管理的基础和主轴,必将成为我国银行业发展的方向。

经济资本管理的核心内容是经济资本的计量和以风险调整的收益率为基础的绩效评估及资本配置,换句话说,经济资本管理的三大基础功能就是资本充足度计量、基于风险调整收益率的绩效评估和有效的资本配置。

资本充足度的计量是从数量约束方面对商业银行的经营管理提出要求,而绩效评估和资本配置则是从质量约束方面对商业银行的经营管理提出要求。

本文共分为六部分,第一章导论部分介绍选题意义及国内外关于经济资本管理的相关研究,并指出了本文的研究方法、创新及不足之处;第二章先介绍经济资本的相关概念,接着详细介绍了经济资本的具体计量方法,为经济资本的量化做准备;第三章重点介绍了以RAROC和EVA为基础的绩效评估,并运用了具体的实例说明RAROC 和EVA方法的运用;第四章提出了基于风险贡献的资本的精确化配置的方法,通过比较基于单独风险贡献的资本配置和基于风险贡献的资本配置,突出了后者的优势之处;第五章是经济资本管理方法的具体运用,本部分以我国农业银行某分行为例介绍了如何运用经济资本管理方法的对信贷风险进行分析,并据此进行相应的业务结构、区域结构的调整;第六章从我国商业银行经济资本管理的实践出发,指出了我国商业银行在运用经济资本管理方法中所存在的问题,并提出了我国商业银行完善经济资本管理的解决思路。

浅谈经济资本在商业银行风险管理中的应用论文关键词：资本商业风险论文摘要：风险管理能力已经成为商业银行生存与发展的核心能力之一。

伴随着全球一体化进程的加快，商业银行面临的经营风险越来越复杂，与外资银行竞争的日趋激烈，*商业银行业固有和新增风险进一步加大，银行业管理的内外部也更加复杂多变。

面对越来越激烈的竞争环境，如何全面提高自身的竞争力，构建完善的风险管理体系，提高对金融风险管控的水平，是*银行业尤其是商业银行迫切需要解决的重要问题。

经济资本的引入将有助于我国银行提高经营管理水平，增强自身决策能力，取得较高的利润回报率。

推进全面风险管理体系建设，实现资本的合理配置。

经济资本的数量额度和管理机制决定了银行的风险容忍度和风险偏好，通过经济资本在各类风险、各个层面和各种业务之间进行分配。

可以清楚地显示不同地区、部门、客户和产品的真实风险水平，实现资本与风险的匹配，防止业务的盲目扩张，从而推动资源分配机制的不断完善。

一、经济资本的含义以及计量经济资本又称风险资本、风险经济资本，是基于银行全部风险的资本，是一种虚拟的、与银行非预期损失等额的资本。

银行业务的风险损失分三类：预期损失、非预期损失和异常损失。

银行资产损失曲线见图1。

损失概率分布预期损失(ExpectedI．oss，EL)是指银行从事某项业务所产生的平均损失，计算公式为：EL=AE×LGDXEDF其中：AE为风险敞口；LGD为违约时的真实损失率；EDF为预期违约率。

一般以准备金计入银行经营或在产品价格中补偿，已不构成真正的风险。

灾难*损失发生概率极低，但损失巨大。

非预期损失额就等于经济资本。

也可将非预期损失称为经济资本。

经济资本的计量是经济资本管理的核心，也是经济资本配置、计算风险调整后资本回报率(aAROC)及经济增加值(EVA)的基础。

依照现代商业银行所面临的主要风险，经济资本也可相应地分为覆盖信用风险的经济资本、覆盖风险的经济资本与覆盖*作风险的经济资本，其计算基本公式为：经济资本=信用风险的非预期损失+市场风险的非预期损失+*作风险的非预期损失一重叠计算的损失从数量上来看，在其他条件不变的情况下，银行管理者总是希望银行需要持有的经济资本越少越好，越少的经济资本表明银行实际承担的风险水平越低。

解析经济资本在商业银行经营管理中的应用
张千
【期刊名称】《中国外资（上半月）》
【年(卷),期】2013(000)007
【摘要】经济资本是商业银行生存的根本，在商业银行发展中占据着十分重要的位置。

经济资本在商业银行经营管理中有着众多的应用，有助于商业银行的健康发展。

本文主要是对经济资本在商业银行经营管理中的应用进行分析，并对经济资本的管理提出合理的建议。

【总页数】1页(P12-12)
【作者】张千
【作者单位】重庆银行重庆市 400010
【正文语种】中文
【相关文献】
1.经济资本在商业银行经营管理中的应用探讨 [J], 沈莹静
2.经济资本在商业银行经营管理中的应用 [J], 叶星
3.经济资本在商业银行经营管理中的应用探讨 [J], 冯昕玥
4.经济资本在商业银行经营管理中的应用分析 [J], 牟雯萱;王帅杰
5.经济资本在商业银行经营管理中的应用分析 [J], 牟雯萱;王帅杰;
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经济资本在商业银行经营管理中的应用探讨内容摘要:资本是商业银行赖以生存的基础,资本管理是商业银行经营管理中的重要组成部分。

本文从经济资本在银行经营管理中的应用入手,探讨了我国国有商业银行经济资本管理现状、存在的问题和实现方式。

关键词:经济资本商业银行经营管理经济资本,也被称为风险资本、风险经济资本,是一个经济学的概念,指银行决定持有用来支持其业务发展和抵御风险并为债权人提供“目标清偿能力”的资本,在数量上与银行承担的非预期损失相对应。

简单的说,经济资本是根据银行所承担的风险计算的最低资本需要,用以衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分,是防止银行倒闭风险的最后防线。

经济资本在银行经营管理中的应用(一)用于商业银行的资产配置和组合管理计算银行需要的经济资本总量,并与账面资本比较,评价自身资本充足状况;将有限的经济资本在各类风险、各个层面和各种业务之间进行分配,计算各种组合资产的资本收益率,衡量各类组合资产的风险收益,对银行的总体风险和各类风险进行总量控制;依据对各类组合资产资本收益率的动态监测,对资本收益率指标恶化的组合资产及时采取措施,通过调整新增资产的业务结构,或通过对存量资产的出售、证券化等,力求银行在风险范围内实现收益的最大化;改变商业银行过度依赖资本占用高的批发性信贷业务的现状,促使商业银行大力发展零售业务、中间业务和资金业务等低资本占用型的业务,控制风险资产的过快增长。

(二)用于建立科学合理的绩效考核体系随着社会的发展和进步,无论是股东评价银行业绩,还是银行内部的绩效考核,光从经营成果本身考虑是远远不够的,重要的是要了解这些成果是以何种风险为代价取得的。

将这些风险折算为成本,再与所取得的收益对照比较,才能科学地衡量一种产品、一个单位直至每个员工的业绩表现,从而精确体现出为股东创造的价值。

而这正是经济资本系统的基本功能之一,在经济资本分配的基础上,通过风险调整后的资本利润率指标对各部门、分行和各项业务的评价,不仅考察了其盈利能力,又充分考虑了该盈利能力背后承担的风险。

经济资本从内涵上表现为市场风险、信用风险和操作风险等，也是评判商业银行经营管理好坏的重要因素。

随着商业银行国际化进程的加快，风险管理成为核心要务，特别是近年来金融企业间竞争的加剧，商业银行资产质量压力大、盈利能力面临挑战。

为了更有效的摆脱经营管理困境，商业银行纷纷从经济资本的功能及管理应用中，来实现对风险、规模、利润的约束与平衡。

一、经济资本在商业银行经营管理中的作用经济环境多元化背景下，对于商业银行而言，其承担风险的能力也会受到诸多因素的制约。

经济资本作为衡量商业银行经营管理的重要指标，关系到商业银行在金融市场竞争中的地位与可持续发展。

为此，商业银行通过对经济资本的有效应用，来构建多种保障措施环境，推进日常经营管理政策的落实。

经济资本本身又与商业银行管理体制密切相关，特别是在资本的约束条件上，如何利用这一虚拟资本来优化商业银行的经营风险，来抵御经营中可能涉及的贷款风险，迫切需要从经济资本的平衡化管理上，来有效控制风险，提升商业银行资本回报率。

可见，加强对经济资本的管理，其重要性表现在三方面。

一是经济资本的管理是推进商业银行经营战略发展的关键点。

从商业银行经营现状来看，资本是最基础的要素，也是扩大商业银行经营规模的重要条件。

经济资本管理的好坏，相较于商业银行的战略管理目标，其根本在于规避经营中的风险，以实现对商业银行资本配置的最优化管理。

二是经济资本是实现商业银行短期目标及长期利益的基础性保障。

无论是在商业银行经济管理还是在经营决策分析上，利润都是最核心的要素。

商业银行各部门在管理实践中，往往通过利润的增长速度来优化管理方向，改进管理方法。

然而，经营管理中的风险是客观存在的，通过经济资本管理，就是要从实现商业银行长期利润目标机制上来促进各部门的协同化发展。

三是经济资本是实现商业银行内部考核的重要条件。

完善商业银行经营管理体系，需要从构建综合内部绩效考核机制中，来优化经济资本的应用，科学衡量各部门经营绩效，从而化解经营风险，激发员工的工作积极性。

浅析经济资本对商业银行授信业务的管理及应用摘要：在我国，商业银行在经营资产及授信业务的同时会面临的诸多的风险，这些风险是商业银行正常经营、发展中不可避免发生的。

经济资本概念与理论的提出和应用将资本与风险紧密的联系在一起，推动了我国商业银行风险管理和资本运用，突出了经济资本作为各类风险尤其授信业务风险的“缓释器”的作用，吸收了商业银行授信业务发展中面临的风险，经济资本已然成为了银行风险管理和价值创造的核心工具。

本文在从经济资本的内涵、银行在经济资本的组织架构、经济资本对商业银行的重要意义和经济资本对授信业务的管理等多个维度进行研究，分析了经济资本管理对银行授信业务的推动和支撑作用，结合作者在工作中的实践，简要总结了商业银行授信业务实现经济资本管理的措施。

关键词：经济资本；商业银行；授信业务；管理应用目前，经济资本已经是国际和国内部分主要商业银行使用较为普遍的运营参数和管理指标，商业银行对经济资本从理论研究到实践运用都日趋成熟，并在银行发展过程中起到了显著的经济效果和管理业绩，经济资本管理理念已经成为现代商业银行发展的核心理念和指导思想。

当前，我国商业银行已经形成并运用全面的风险管理理念，经济资本成为实现全面风险管理的核心，也成为商业银行发展业务的基础。

商业银行通过构建经济资本体系，对各种风险进行有效的度量和识别，并以此为基础实现全面的信贷风险管理和经济资本的运作。

商业银行授信业务是经济资本管理和应用的主要业务，是银行经济资本研究的主要方向，经济资本管理对指导和发展授信业务起着关键作用，对推动和实现商业银行经济价值增加值（EV A）最大化发挥重要角色。

一、经济资本的概念及内涵经济资本是与“监管资本”相对应的概念。

经济资本从银行应合理持有的资本，来承担通过理性、客观的经营非预期损失和保持正常经营所需的资本。

经济资本是描述在一定的置信度水平上和单位的时间内，为可能弥补商业银行的非预计损失所必须的资本，它是通过银行资产风险程度和未来预期非预计的损失计算得出，并根据经济资本的占用程度，做出商业银行的风险判断。

论商业银行经济资本管理商业银行作为金融机构，其经济资本管理是至关重要的。

经济资本是银行的核心资本，也是银行经营管理的重要指标，对于银行的经营稳健和风险管理起着至关重要的作用。

本文将从商业银行经济资本的定义和作用、经济资本管理的重要性、以及经济资本管理的方法和实践等方面进行论述。

一、商业银行经济资本的定义和作用经济资本是指金融机构为了覆盖可能的风险而必须持有的资本。

它是对金融机构所面临的风险水平和风险类型的综合评估，是金融机构经营管理和风险管理的核心指标之一。

商业银行作为金融机构，其资本是为了承担信用风险、市场风险、操作风险等各种风险而设立的，是银行保护其利益和偿付义务的重要保障。

经济资本的基本作用可以总结为以下几个方面：1. 经济资本是金融机构承担风险的基础。

金融机构承担的各种风险需要一定的资本作为后盾，而经济资本就是为了覆盖这些风险而设立的。

2. 经济资本是金融机构运营和管理的重要指标。

金融机构的经济资本水平反映了其所承担的风险水平和资本实力，对于金融机构的经营管理起着至关重要的作用；3. 经济资本是金融监管的核心指标。

监管部门通常会根据金融机构的经济资本水平对其进行监管和评级，并据此制定其监管政策和要求。

二、经济资本管理的重要性1. 保障银行业务的持续稳健发展。

经济资本管理可以帮助银行更好地评估和管理风险，保障其业务的持续稳健发展。

只有通过科学合理的经济资本管理，银行才能在竞争激烈的市场环境中立于不败之地；2. 提高资本利用效率。

经济资本管理可以帮助银行更好地衡量和管理风险，避免资金过度配置和利用，从而提高资本的利用效率，实现利润最大化；3. 提升风险管理水平。

经济资本管理可以帮助银行更加全面地了解和识别风险，并制定相应的风险管理策略和措施，提升其风险管理水平。

商业银行经济资本管理的方法和实践是多方面的，主要包括风险测量模型、经济资本分配、资本管理和风险管理等方面。

1. 风险测量模型风险测量模型是商业银行经济资本管理的核心内容，主要包括信用风险模型、市场风险模型、操作风险模型等。