大北农2020年上半年管理水平报告

证券代码：002385 证券简称：大北农公告编号：2020-038 北京大北农科技集团股份有限公司
2020年第一季度业绩预告
一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2020年1月1日- 2020年3月31日
2、预计的业绩：
亏损√扭亏为盈 同向上升 同向下降 其他
二、业绩预告预审计情况
公司本次业绩预告的相关财务数据未经注册会计师预审计。

三、业绩变动原因说明
报告期内，公司加强生物安全管理，狠抓非洲猪瘟疫情防控，积极稳定生猪生产，生猪销售价格较上年同期大幅上涨，生猪业务利润同比增长较大。

饲料业务方面，公司继续优化产品结构，高端猪料销量占比增幅较大，同时，公司进一步贯彻提效降费策略，费用同比有所下降，饲料业务利润同比增长。

四、其他相关说明
公司本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，具体财务数据将在公司2020年第一季度报告中披露，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告!
北京大北农科技集团股份有限公司董事会
2020年4月13日
1。

大北农2020年一季度经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2019年一季度实现利润亏损2,722.06万元，2020年一季度扭亏为盈，盈利62,315.93万元。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润3、投资收益2019年一季度投资收益亏损5,143.3万元，2020年一季度扭亏为盈，盈利17,746.25万元。

4、营业外利润2020年一季度营业外利润为负343.66万元，与2019年一季度的647.95万元相比，2020年一季度出现亏损，亏损343.66万元。

5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为408,119.67万元，比2019年一季度的405,748.56万元增长0.58%，营业成本为306,214.51万元，比2019年一季度的336,914.59万元下降9.11%，营业收入增加，而营业成本下降，表明企业经营业务盈利能力明显提高。

实现利润增减变化表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入408,119.67 0.58 405,748.56 -11.82 460,138.65 0 实现利润62,315.93 2,389.29 -2,722.06 -111.97 22,743.74 0 营业利润62,659.59 1,959.33 -3,370.01 -114.64 23,023.88 0 投资收益17,746.25 445.04 -5,143.3 -296.18 2,621.68 0营业外利润-343.66 -153.04 647.95 331.29 -280.14 0二、成本费用分析1、成本构成情况2020年一季度大北农成本费用总额为355,889.66万元，其中：营业成本为306,214.51万元，占成本总额的86.04%；销售费用为21,315.08万元，占成本总额的5.99%；管理费用为21,542.48万元，占成本总额的6.05%；财务费用为5,573.76万元，占成本总额的1.57%；营业税金及附加为1,213.08万元，占成本总额的0.34%。

2020年上半年营业利润为124,321.28万元，与2019年上半年的 8,065.99万元相比成倍增长，增长14.41倍。以下项目的变动使营业利润增 加：投资收益增加35,028.25万元，公允价值变动收益增加690.55万元， 销售费用减少10,386.59万元，共计增加46,105.39万元；以下项目的变动 使营业利润减少：资产减值损失减少527.57万元，营业成本增加10,603.14 万元，管理费用增加1,339.29万元，财务费用增加377.18万元，营业税金 及附加增加40.74万元，共计减少12,887.92万元。各项科目变化引起营业 利润增加116,255.29万元。
0.26 5.31 4.94 1.24
-
二、盈利能力分析
项目名称
盈利能力指标表(%)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
18.49 1.71 1.68 2.69 1.49
17.34 0.99 0.94 2 0.33
1,441.3
584.02 -7.12
2020年上半年利润总额为123,608.67万元，与2019年上半年的 7,400.73万元相比成倍增长，增长15.7倍。利润总额主要来自于内部经营 业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
大北农2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额
营业利润 投资收益 营业外利润

大北农2020年一季度管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况2020年一季度大北农成本费用总额为355,889.66万元，其中：营业成本为306,214.51万元，占成本总额的86.04%；销售费用为21,315.08万元，占成本总额的5.99%；管理费用为21,542.48万元，占成本总额的6.05%；财务费用为5,573.76万元，占成本总额的1.57%；营业税金及附加为1,213.08万元，占成本总额的0.34%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额355,889.66 100.00 394,091.54 100.00 441,584.47 100.00 营业成本306,214.51 86.04 336,914.59 85.49 359,933.15 81.51 销售费用21,315.08 5.99 28,594.19 7.26 37,980.44 8.60 管理费用21,542.48 6.05 21,676.22 5.50 33,801.3 7.65 财务费用5,573.76 1.57 5,634.76 1.43 4,258.99 0.96 营业税金及附加1,213.08 0.34 1,132.53 0.29 1,268.95 0.292、总成本变化情况及原因分析大北农2020年一季度成本费用总额为355,889.66万元，与2019年一季度的394,091.54万元相比有所下降，下降9.69%。

以下项目的变动使总成本增加：营业税金及附加增加80.55万元，共计增加80.55万元；以下项目的变动使总成本减少：财务费用减少61万元，资产减值损失减少108.52万元，管理费用减少133.74万元，销售费用减少7,279.1万元，营业成本减少30,700.08万元，共计减少38,282.44万元。