人民银行、银保监会等五部门联合印发《关于进一步深化小微企业金融服务的意见》

陈雪红1，程子圻2（1.北京信息科技大学经济管理学院，北京100192；2.南开大学物理学院，天津300071）摘要：小微企业已成为我国经济发展的一支重要力量，其面临的“融资难”“融资贵”问题仍亟待解决。

虽然尽职免责制度在我国商业银行实施数年后取得了一些成效，但依然存在不少问题。

在分析我国小微信贷和尽职免责现状基础上，探究小微信贷尽职免责存在的问题和原因，并提出相应的对策与解决办法。

关键词：小微信贷；尽职免责；风险容忍度文章编号：1003-4625（2019）07-0034-05中图分类号：F832.33文献标识码：A 小微信贷尽职免责问题研究收稿日期：2019-03-22作者简介：陈雪红（1972—），女，重庆璧山人，硕士，讲师，研究方向：普惠金融；程子圻（1997—），男，北京朝阳区人，本科，研究方向：科技金融。

一、尽职免责的理论溯源（一）尽职免责的界定尽职（due diligence ），即“恪尽职守”或“谨慎处理”，是指银行信贷人员在其工作职责范围内应尽其所能完成任务；此处的“尽其所能”不是指百分之百或超水平发挥，而是只需尽到一个“合理的”“谨慎的”人应尽的注意义务。

尽职免责是指只要信贷人员尽职就能免责，它包含三层意思：第一，负责需要明责；第二，尽职方可免责；第三，未尽职必须追责。

此外，未尽职行为包括两类，即失职（应做、能做而不做的消极不作为）和渎职（不应做、不允许做而偏要做的主观故意行为）。

（二）尽职免责的理论溯源尽职这一概念可追溯到罗马法中的勤谨注意义务。

这一义务分为两种情况：一是普通人在管理其事务中应持有的勤谨注意义务；二是“善良家父”在管理事务时应尽的勤谨注意义务。

前者采用具体的主观标准，要求行为人必须以管理自身事务时所具有的勤勉程度去管理事务；后者从客观抽象标准出发，一方面要求行为人在行事时诚实勤勉、谨慎尽职，运用自己的能力与经验去完成任务；另一方面并不要求行为人达到完美无瑕的勤谨程度，只需较好地满足上述要求即可。

中国银保监会办公厅关于2021年进一步推动小微企业金融服务高质量发展的通知文章属性•【制定机关】中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2021.04.09•【文号】银保监办发〔2021〕49号•【施行日期】2021.04.09•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】金融综合规定正文中国银保监会办公厅关于2021年进一步推动小微企业金融服务高质量发展的通知银保监办发〔2021〕49号各银保监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行、外资银行，各保险公司：为深入贯彻落实党的十九届五中全会精神，为“十四五”时期经济社会发展开好局、起好步，按照中央经济工作会议关于继续做好“六稳”“六保”工作、强化普惠金融服务、增加小微企业和个体工商户活力的决策部署，经银保监会同意，现就2021年进一步推动小微企业金融服务高质量发展有关工作通知如下：一、总体目标（一）牢牢把握高质量发展主题，进一步提升小微企业金融服务整体效能。

以新发展理念为引领，深化供给侧结构性改革，在小微企业金融供给总量继续有效增长的基础上，努力实现供给质量、效率、效益的明显提升。

坚持创新驱动发展，做活存量金融资源配置，扩大优质增量供给，优化小微企业金融服务的地区、产业、行业分布结构，丰富供给手段，更有力地支持小微企业在科技创新和产业结构升级中发挥作用，实现小微企业金融服务高质量发展与银行业保险业自身高质量发展的相互促进、有机统一。

二、以信贷投放为抓手，确保稳定高效的增量金融供给（二）围绕“两增”目标，确保对小微企业的信贷支持力度。

银行业金融机构要继续发挥好小微企业间接融资的主渠道作用，实现信贷供给总量稳步增长。

要继续将单户授信总额1000万元以下（含）的普惠型小微企业贷款作为投放重点，2021年努力实现此类贷款较年初增速不低于各项贷款增速，有贷款余额的户数不低于年初水平的“两增”目标。

五家大型银行要努力实现普惠型小微企业贷款全年增长30%以上。

InformationH TH丨资讯集萃国务院金融委将推出H条金融改革措施【本刊讯】根据国务院金融委统一部署，国家发改委、财政部、人民银行、银保监会、证监会、外汇局等金融委成员单位，在深入研究基础上，按照“成熟一项推出一项”原则，将于近期推岀11条金融改革措施。

一是出台《商业银行小微企业金融服务监管评价办法》，完善对小微企业金融服务的激励约束机制。

二是出台《中小银行深化改革和补充资本工作方案》，进一步推动中小银行深化改革，加快中小银行补充资本。

制定《农村信用社深化改革实施意见》，统筹做好改革和风险化解工作。

三是出台《政府性融资担保、再担保机构行业绩效评价指引》，推动各级政府性融资担保机构聚焦支小支农、降低担保费率，充分发挥风险分担作用，帮助企业复工复产、渡过难关。

四是出台《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》等四部规章，发布《创业板股票上市规则》等八项主要规则，推进创业板改革并试点注册制，建立健全对创业板企业的注册制安排、持续监管、发行保荐等配套制度。

五是出台《关于全国中小企业股份转让系统挂牌公司转板上市的指导意见》，加快推进新三板改革，加强多层次资本市场的有机联系。

六是出台《标准化票据管理办法》，规范标准化票据融资机制，更好地服务中小企业和供应链融资。

七是发布《标准化债权类资产认定规则》，落实资管新规要求，明确标准化债权类资产的认定范围和认定条件，建立非标转标的认定机制，并对存量“非非标”资产给予过渡期安排，稳步推进资管业务转型发展，增强金融服务实体经济能力。

八是发布《外国政府类机构和国际开发机构债券业务指引》，稳步推动熊猫债市场发展。

九是推动信用评级行业进一步对内对外开放，允许符合条件的国际评级机构和民营评级机构在我国开展债券信用评级业务，鼓励境内评级机构积极拓宽国际业务。

十是引导注册会计师行业规范有序发展，出台会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法，取消会计师事务所从事证券服务业务资质审批。

财经要闻Economic News90《关于进一步明确规范金融机构资产管理业务指导意见有关事项的通知》发布7月20日，为了指导金融机构更好地贯彻执行《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，确保规范资产管理业务工作平稳过渡，为实体经济创造良好的货币金融环境，人民银行、银保监会、证监会联合发布《关于进一步明确规范金融机构资产管理业务指导意见有关事项的通知》（以下简称《通知》）。

《通知》的具体要求主要包括以下几点：一是明确公募资管产品可以适当投资非标；二是老产品可以投资新资产；三是部分定期开放式资管产品可用摊余成本法计量；四是非标回表要求放松 鼓励发行二级资本债；五是不硬性设置阶段性压降要求，金融机构自主整改。

银保监会发布《商业银行理财业务监督管理办法（征求意见稿）》7月20日，为推动银行理财业务规范健康发展，银保监会根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》相关要求，起草了《商业银行理财业务监督管理办法（征求意见稿）》（以下简称《办法》）。

《办法》共六章85条，主要对商业银行理财业务提出了以下监管要求：一是实行分类管理，区分公募和私募理财产品；同时，将单只公募理财产品的销售起点由目前的５万元降至1万元。

二是规范产品运作，实行净值化管理。

三是规范资金池运作，防范“影子银行”风险。

四是去除通道，强化穿透管理。

五是设定限额，控制集中度风险。

六是控制杠杆，有效管控风险。

七是加强流动性风险管控。

八是加强理财投资合作机构管理。

九是加强信息披露，更好保护投资者利益。

十是实行产品集中登记，加强理财产品合规性管理。

人民银行等五部门召开全国深化小微企业金融服务电视电话会议近日，人民银行会同银保监会、证监会、发展改革委、财政部等联合召开全国深化小微企业金融服务电视电话会议。

会议强调，各部门要增强“四个意识”，充分认识深化小微企业金融服务的重要性和艰巨性，坚持问题导向和目标导向，把做好小微企业金融服务作为服务实体经济、防范化解金融风险的重要抓手，加大政策贯彻落实力度，切实改进小微企业金融服务；要坚持“量价”并重，平衡收益与风险，统筹综合成本与融资成本，兼顾商业可持续与履行社会责任，持续完善小微企业贷款成本管理长效机制，确保实现“两增两控”目标。

摘要：自2011年起，国家相继出台一系列对小微企业发展的支持与扶持政策，以实现小微企业健康、良好的发展。

因此，从提升对小微企业贷款额度、降低融资成本、拓宽融资渠道、增设金融服务机构、完善融资担保体系、加大税收优惠政策六个方面对相关政策进行梳理。

关键词：融资成本；税收优惠；融资担保中国分类号： f276.3 文献标志码：a 文章编号：1673-291x（2016）11-0005-021.2011年，国务院出台九项金融财税政策措施支持小型和微型企业发展。

其中加大对小型微型企业的信贷支持政策如下：银行业金融机构对小型微型企业贷款的增速不低于全部贷款平均增速，增量高于上年同期水平，对达到要求的小金融机构继续执行较低存款准备金率。

商业银行重点加大对单户授信500万元以下小型微型企业的信贷支持。

2.2011年，银监会印发《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》。

《通知》指出：引导商业银行继续深化六项机制（利率的风险定价机制、独立核算机制、高效的贷款审批机制、激励约束机制、专业化的人员培训机制、违约信息通报机制），按照四单原则（小企业专营机构单列信贷计划、单独配置人力和财务资源、单独客户认定与信贷评审、单独会计核算），进一步加大对小企业业务条线的管理建设及资源配置力度，满足符合条件的小企业的贷款需求，努力实现小企业信贷投放增速不低于全部贷款平均增速。

3.2013年，银监会发布了《中国银监会关于进一步做好小微企业金融服务工作的指导意见》。

《指导意见》明确要求各银行业金融机构应在商业可持续和有效控制风险的前提下，单列年度小微企业信贷计划，充分发挥信贷资产流转、证券化对小微企业融资的支持作用，将盘活的资金主要用于小微企业贷款，力争实现“两个不低于”目标，即小微企业贷款增速不低于各项贷款平均增速，增量不低于上年同期。

相关部门要对小微企业贷款增长情况按月监测、按季考核，确保各地区实现“两个不低于”目标。

4.2015年3月6日银监会发布《关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》。

银行会计结算账户管理中存在问题及解决建议摘要：银行会计结算账户是银行重要的支付体系，也是企业资金流动的关键节点。

银行金融机构主要是通过银行会计结算账户为社会公众提供支付服务，并维护社会经济秩序，是银行会计工作不可或缺的重要因素。

现代化市场经济发展背景下，银行业金融机构竞争压力加大，需要进一步提高银行会计计算账户管理力度，才能保障金融稳定性，实现经济行为的规范性开展。

本文主要对银行会计结算账户管理存在的问题，并对其优化策略进行综合性分析，旨在进一步提高银行会计结算账户管理质量，推动社会经济的有序、高效性开展。

关键词：银行会计结算账户管理问题解决建议加大银行会计结算账户的管理力度，是保障国家经济安全稳定发展，优化金融市场环境的重要手段，同时还可以合理规避社会支付结算风险。

随着经济体制的深度变革，银保监会对银行业运营提出了更高的要求，银行只有加大对银行会计结算账户的管控力度，才能减少违规操作的行为出现，促进各个部门之间的协调合作，有效防控金融风险，从而为市场经济体制改革创建良好的环境，推动社会经济的高速发展。

一、银行会计结算账户管理问题分析（一）基本存款账户开销户问题在基本存款账户开销户管理中，一般只需要按照银行要求进行规范性操作，符合条件的就可以开立账户，而没有其他限制性条件，也没有工本费用。

这样一来，导致开户企业、人员等缺乏开销户成本意识。

在实际运行中，开销户方往往会因为各种因素影响，致使其在不同银行机构互相转换，其影响因素如银行业务不满足需求、贷款协议难以达成、银行卡面更换等。

尤其是随着银保监会对银行机构提出更高的要求，各个银行之间的竞争形势加剧，导致开设账户、拉存款等问题频繁出现，甚至部分银行把开立账户与员工的绩效考核相挂钩，致使开立账户业务数量大量增加，这样一来不仅加大了银行会计账户管理的工作量，加大了管理难度，也极大程度上加大了账户管理行政许可成本，对正常的结算工作带来极大干扰。

[1]（二）临时存款账户超有效期问题按照相关规定，当临时存款账户有效期满之后，需要结合开户方自身的业务需求，选择是否展期，且其期限要保持在两年之内。

银行小微企业信贷风险评价指标优化作者：苏蕙郭炜来源：《财会月刊·上半月》2020年第01期【摘要】近年来，小微企业成为国家发展的重中之重，商业银行急需建立切实可行且高效的小微企业信贷风险评价指标体系来促进我国小微企业信贷业务发展。

在此背景下，以Z银行为例，首先介绍Z银行现有信贷风险评价指标体系及其不足之处；然后优化定性指标中的准入规则指标，保证小微企业在准入环节提交申请贷款资料的真实性和完整性，避免再进行人工审查复核的重复性工作；最后通过稳定性检验，筛选掉小微企业信贷风险评分卡的无效指标，保证评分卡评价结果的客观性和准确性。

【关键词】小微企业；信贷风险评价；准入规则；稳定性检验【中图分类号】F830.33【文献标识码】A【文章编号】1004-0994（2020）01-0027-6一、引言随着市场经济的发展，在宏观经济出现下行的状况下，小微企业成为发展市场经济的主要载体。

然而，小微企业内部控制薄弱，管理效率低下，对于自身经营过程中的承诺往往不够重视，信誉相对较差。

这些特点都成为小微企业申请银行贷款时的障碍，银行对小微企業设置的门槛相对于大中型企业较高。

即便如此，商业银行也应给予小微企业足够重视。

2018年中央政治局会议着重提出，在当前经济形势稳中有进的前提下，要大力发展市场经济，增强市场经济的活力，并且为民营企业、小微企业提供良好的发展环境，促进市场稳定健康发展。

在当前大的经济环境下，商业银行建立小微企业信贷风险评价指标体系是尤为必要的。

一套完善的小微企业信贷评价指标体系，能够量化小微企业风险，提高小微企业信贷风险识别的准确率，改善市场上小微企业融资困难的现状。

本文从小微企业现有业务状况出发，整合出最能代表小微企业特点的评价指标，在此基础上构建小微企业信贷风险评价指标体系。

二、国内外信贷评价指标体系研究现状Ohlson[1]提出用logic方法建立模型来对企业的违约可能性进行预测，其通过对105家破产公司和2058家非破产公司的财物数据进行研究，筛选出9个具有代表性的财务指标。

【发布单位】中国银行业监督管理委员会【发布文号】银监发〔2013〕37号【发布日期】2013-08-29【生效日期】2013-08-29【失效日期】【所属类别】政策参考【文件来源】中国银行业监督管理委员会中国银监会关于进一步做好小微企业金融服务工作的指导意见银监发〔2013〕37号各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社：为贯彻落实《国务院办公厅关于金融支持小微企业发展的实施意见》（国办发〔2013〕87号），进一步推进银行业小微企业金融服务工作，现提出如下意见：一、银行业金融机构应坚持商业可持续原则，深入落实利率风险定价、独立核算、贷款审批、激励约束、人员培训、违约信息通报等“六项机制”，重点支持符合国家产业和环保政策、有利于扩大就业、有偿还意愿和偿还能力小微企业的融资需求。

二、银行业金融机构应在商业可持续和有效控制风险的前提下，主动调整信贷结构，单列年度小微企业信贷计划，并将任务合理分解到各分支机构，优化绩效考核机制，由主要负责人层层推动落实。

同时，银行业金融机构应充分发挥信贷资产流转、证券化对小微企业融资的支持作用，将盘活的资金主要用于小微企业贷款。

各银监局应于每年一季度末汇总辖内法人银行业金融机构当年的小微企业信贷计划，报送银监会。

各政策性银行、国有商业银行及中信银行、光大银行、邮政储蓄银行应于每年一季度末将当年全行的小微企业信贷计划报送银监会，同时抄送相关机构监管部门。

三、银行业金融机构应根据自身的市场定位和发展战略，在风险可控的前提下，切实加大对小微企业的信贷资源投入和考核力度，力争实现“两个不低于”目标，即：小微企业贷款增速不低于各项贷款平均增速，增量不低于上年同期。

各银监局应对辖内小微企业贷款增长情况（含法人银行业金融机构、分支机构和总行营业部）实行按月监测、按季考核，并针对辖内银行业金融机构细化考核要求，确保全辖实现“两个不低于”目标。

中国银监会关于2014年小微企业金融服务工作的指导意见正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国银监会关于2014年小微企业金融服务工作的指导意见（银监发〔2014〕7号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社，中国银行业协会、中国融资担保业协会：为贯彻落实中央经济工作会议精神和全国银行业监督管理工作会议部署，持续改进小微企业金融服务、积极促进经济结构调整和转型升级，现对2014年小微企业金融服务工作提出以下指导意见：一、坚持服务小微企业、支持实体经济的总体要求，打造小微企业金融服务升级版银行业金融机构要进一步提升对小微金融重要性的认识，强化小微金融“六项机制”建设。

要在商业可持续和风险可控的前提下，服务好小微企业，支持实体经济健康发展。

重点支持有利于扩大就业、符合国家创新驱动战略、与城镇化建设密切相关、符合国家产业和环保政策小微企业的融资需求。

要跟随技术进步和金融创新，加强小微金融制度研究和实践探索，打造小微企业金融服务升级版。

二、单列信贷计划，确保实现“两个不低于”目标银行业金融机构要持续加大对小微企业信贷资源的倾斜力度，单列年度小微企业信贷计划，执行过程中不得挪用、挤占，力争2014年度实现“两个不低于”目标，即：小微企业贷款增速不低于各项贷款平均增速，增量不低于上年同期水平。

各银监局要加大监管引领，做好统筹规划，确保实现辖内小微企业贷款“两个不低于”目标。

三、扩大小微企业金融服务覆盖面，完善监测指标体系银行业金融机构要加大对小微企业客户的营销力度，扩大小微企业金融服务覆盖面。

各银监局要引导辖内银行业金融机构做好小微企业贷款“两个不低于”及贷款覆盖率、综合金融服务覆盖率和申贷获得率三项综合性指标的数据统计工作，加强数据审核，提高数据准确性，逐步落实“按月监测、按季考核”的监管要求，建立小微企业贷款监测和考核长效机制。

中国银行业监督管理委员会关于完善和创新小微企业贷款服务提高小微企业金融服务水平的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2014.07.23•【文号】银监发[2014]36号•【施行日期】2014.07.23•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会关于完善和创新小微企业贷款服务提高小微企业金融服务水平的通知（银监发[2014]36号）为进一步做好小微企业金融服务，着力解决小微企业倒贷（借助外部高成本搭桥资金续借贷款）问题，降低小微企业融资成本，推动小微企业健康发展，现就完善和创新小微企业贷款服务有关事项通知如下：一、合理确定小微企业流动资金贷款期限。

银行业金融机构应当根据小微企业生产经营特点、规模、周期和风险状况等因素，合理设定小微企业流动资金贷款期限，满足借款人生产经营的正常资金需求，避免由于贷款期限与小微企业生产经营周期不匹配增加小微企业的资金压力。

二、丰富完善小微企业流动资金贷款产品。

鼓励银行业金融机构积极开发符合小微企业资金需求特点的流动资金贷款产品，科学运用循环贷款、年审制贷款等便利借款人的业务品种，合理采取分期偿还贷款本金等更为灵活的还款方式，减轻小微企业还款压力。

三、积极创新小微企业流动资金贷款服务模式。

对流动资金周转贷款到期后仍有融资需求，又临时存在资金困难的小微企业，经其主动申请，银行业金融机构可以提前按新发放贷款的要求开展贷款调查和评审。

符合下列条件的小微企业，经银行业金融机构审核合格后可以办理续贷：（一）依法合规经营；（二）生产经营正常，具有持续经营能力和良好的财务状况；（三）信用状况良好，还款能力与还款意愿强，没有挪用贷款资金、欠贷欠息等不良行为；（四）原流动资金周转贷款为正常类，且符合新发放流动资金周转贷款条件和标准；（五）银行业金融机构要求的其他条件。

银行业金融机构同意续贷的，应当在原流动资金周转贷款到期前与小微企业签订新的借款合同，需要担保的签订新的担保合同，落实借款条件，通过新发放贷款结清已有贷款等形式，允许小微企业继续使用贷款资金。

中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽职免责工作的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽职免责工作的通知银监发[2016]56号各银监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行，外资银行：为贯彻落实党中央、国务院关于金融支持小微企业发展的决策部署，进一步完善商业银行小微企业授信业务管理机制，推动小微企业金融服务持续健康发展，现就加强商业银行小微企业授信尽职免责工作通知如下：一、总体要求小微企业授信尽职免责工作（以下简称小微尽职免责），是指商业银行在小微企业授信业务出现风险后，经过有关工作流程，有充分证据表明授信部门及工作人员按照有关法律法规、规章和规范性文件以及银行内部管理制度勤勉尽职地履行了职责的，应免除其全部或部分责任，包括内部考核扣减分、行政处分、经济处罚等责任。

（一）适用对象小微尽职免责适用于商业银行小微企业授信业务营销、受理、审查审批、作业监督、放款操作、贷款后管理等环节中承担管理职责和直接办理业务的工作人员，包括但不限于分管小微企业授信业务的机构负责人、管理部门及经办分支机构负责人、小微企业授信业务管理人员、小微企业授信业务经办人员。

（二）制度建设商业银行要按照加强风险管理和服务实体经济并重的指导思想，根据有关法律法规和小微企业支持服务政策，明确尽职免责标准、完善工作办法和流程，厘清内部责任部门和岗位职责，建立健全相关决策、监督机制和管理信息系统。

在落实小微尽职免责制度的同时，要强化风险管理能力建设，防范片面追求程序及形式合规、不计工作实质和可预见结果的道德风险。

15全国中文核心期刊现代金融2019年第5期 总第435期经营管理关于“一项目一方案一授权”推进工作的思考□ 南京市农村金融学会课题组摘要：“一项目一方案一授权”作为创新服务小微信贷业务发展的新模式，推广进度与预期存在差距。

如何缩小这一差距，笔者通过调查、实践和思考，提出要形成“三思共识”的建议：一是思想共识——解决想不想做的问题；二是思路共识——解决如何做的问题；三是思维共识——解决如何做好的问题。

通过形成三思共识，真正实现小企业信贷业务的持续健康发展。

农行江苏分行“一项目一方案一授权”模式自推广以来，整体推进效果不太理想。

部分行已经接受了这一模式，形成了工作思路；部分行还处于犹豫和怀疑阶段。

行动的不一致，背后的原因是认识的不统一。

那如何才能统一思想，扎实做好该项工作呢？通过近期的调查、实践和思考，本文试着回答这系列问题，以期达到抛砖引玉的作用。

一、“一项目一方案一授权”的内涵及流程（一）“一项目一方案一授权”的内涵。

“一项目”是指区域优势行业、特色产业、产业集群及成熟专业市场等特定领域内相互联系的优质客户群体，主要包括集群内优质小微企业、农户和个体工商户。

“一方案”是指针对目标客户群体量身定制的差异化、特色化、综合性整体信贷服务方案。

“一授权”是指有权行在审批整体服务方案的同时，赋予分支行相关转授权、产品及配套政策措施等，以提升分支行融资服务能力和业务办理效率。

（二）“一项目一方案一授权”的流程。

“一项目一方案一授权”的运作主要包括四个环节：省分行的预审会、市分行的贷审会、单个客户的审批、项目及单个客户的贷后管理。

具体来说：1.预审会环节。

重点审议：项目沿革、发展、规模、地位、品牌和市场竞争力，项目所处行业是否符合国家产业政策、是否具备良好的发展状态等。

对于优势行业，重点是核心客户及上下游客户生产经营情况及合作情况；对于特色产业，重点是特色产品的品质、技术、竞争优势和品牌效益；对于产业集群，重点是集群规模、集中度、积聚效益等；对于专业市场，重点是市场位置是否优越，是否符合当地市场需求，市场交易是否活跃，交易规模是否稳定等。

时政资讯Political information 《关于适应新时代要求大力发现培养选拔优秀年轻干部的意见》审议中共中央政治局6月29日召开会议，审议《关于适应新时代要求大力发现培养选拔优秀年轻干部的意见》。

会议强调，要着眼“两个一百年”奋斗目标，着眼推进国家治理体系和治理能力现代化，着眼党的事业后继有人、兴旺发达，努力建设一支忠实贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、全心全意为人民服务，适应新使命新任务新要求、经得起风浪考验，数量充足、充满活力的高素质专业化年轻干部队伍。

会议指出，大力发现培养选拔优秀年轻干部，要全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，落实好干部标准，遵循干部成长规律，按照拓宽来源、优化结构、改进方式、提高质量的要求，进一步创新理念、创新思路、创新模式，以大力发现培养为基础，以强化实践锻炼为重点，以确保选准用好为根本，以从严管理监督为保障，健全完善年轻干部选拔、培育、管理、使用环环相扣又统筹推进的全链条机制，形成优秀年轻干部不断涌现的生动局面，把各方面各领域优秀领导人才聚集到执政骨干队伍中来，为决胜全面建成小康社会、夺取新时代中国特色社会主义伟大胜利、实现中华民族伟大复兴的中国梦提供充足干部储备和人才保证。

会议要求，各级党委（党组）要增强大局意识和全局观念，把年轻干部工作摆上重要议事日程，切实抓紧抓好。

要建立以党委（党组）主要负责同志为第一责任人的工作责任制，一级抓一级，一级带一级，逐级负责，层层抓落实，把发现培养选拔年轻干部工作实效作为党建工作考核的重要内容。

《中共中央国务院关于全面加强生态环境保护 坚决打好污染防治攻坚战的意见》公布近日，国务院公布《中共中央国务院关于全面加强生态环境保护 坚决打好污染防治攻坚战的意见》。

《意见》提出必须加大力度、加快治理、加紧攻坚，打好标志性的重大战役，为人民创造良好生产生活环境。

关于进一步改善对中小企业金融服务的指导意见中国人民银行各省、自治区、直辖市分行、深圳经济特区分行，国有独资商业银行，其他商业银行（城市商业银行由当地人民银行分行转发）：中小企业（包括国有中小企业、城镇集体企业、乡镇企业、私营企业和个体企业等）是我国国民经济的有机组成部分。

在当前形势下，支持中小企业发展对促进经济增长，扩大就业等具有十分重要的意义。

为进一步支持中小企业发展，商业银行和信用社要积极调整信贷结构，改进金融服务，加强信贷管理，把对中小企业的金融服务提高到一个新水平。

为此，特提出以下意见：一、完善对中小企业的金融服务体系。

各商业银行都要成立为中小企业服务的信贷职能部门，健全为中小企业服务的金融组织机构体系，配备必要的人员，完善对中小企业的金融服务功能。

中国民生银行、各城市商业银行、城市信用社要把城市中小企业做为主要支持对象；农业银行和农村信用社在保证农业信贷投入的同时，要重点加强对乡镇企业的支持。

中小企业的划分标准，按照国家有关部门的规定执行。

二、增加信贷投入，积极支持中小企业的合理资金需要。

有关商业银行和信用社要根据资金供给能力，适当增加对在本行（社）开户的中小企业的贷款；农业银行和农村信用社要落实好对乡镇企业的新增信贷；工、中、建等国有独资商业银行也要调整信贷结构，增加对中小企业的合理信贷投入，积极支持中小企业的发展。

各商业银行和信用社要积极吸收存款，做好资金调度，提高对中小企业的信贷投放能力。

对投向合理而资金暂时有困难的商业银行，人民银行可通过再贷款、再贴现等予以支持。

三、调整信贷投向，突出支持重点。

在增加对中小企业的信贷投入时，各商业银行和信用社应重点支持那些产品有市场、有效益、有信誉，能增加就业和能还本付息的中小企业；扶持科技含量高、产品附加值高和市场潜力大的中小企业发展；鼓励中小企业的技术创新，支持中小企业向“小而精”、“小而专”、“小而特”的方向发展。

要在符合市场需要的前提下，注意发挥各地的资源和技术优势；要注意扶持中西部中小企业的发展，把加速中西部资源开发和经济建设与带动中小企业特别是乡镇企业的发展结合起来。

中国银保监会关于进一步加强金融服务民营企业有关工作的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国银保监会关于进一步加强金融服务民营企业有关工作的通知银保监发〔2019〕8号为深入贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于加强金融服务民营企业的若干意见》精神，进一步缓解民营企业融资难融资贵问题，切实提高民营企业金融服务的获得感，现就有关工作通知如下：一、持续优化金融服务体系（一）国有控股大型商业银行要继续加强普惠金融事业部建设，严格落实“五专”经营机制，合理配置服务民营企业的内部资源。

鼓励中型商业银行设立普惠金融事业部，结合各自特色和优势，探索创新更加灵活的普惠金融服务方式。

（二）地方法人银行要坚持回归本源，继续下沉经营管理和服务重心，充分发挥了解当地市场的优势，创新信贷产品，服务地方实体经济。

（三）银行要加快处置不良资产，将盘活资金重点投向民营企业。

加强与符合条件的融资担保机构的合作，通过利益融合、激励相容实现增信分险，为民营企业提供更多服务。

银行保险机构要加大对民营企业债券投资力度。

（四）保险机构要不断提升综合服务水平，在风险可控情况下提供更灵活的民营企业贷款保证保险服务，为民营企业获得融资提供增信支持。

（五）支持银行保险机构通过资本市场补充资本，提高服务实体经济能力。

加快商业银行资本补充债券工具创新，通过发行无固定期限资本债券、转股型二级资本债券等创新工具补充资本，支持保险资金投资银行发行的二级资本债券和无固定期限资本债券。

加快研究取消保险资金开展财务性股权投资行业范围限制，规范实施战略性股权投资。

（六）银保监会及派出机构将继续按照“成熟一家、设立一家”的原则，有序推进民营银行常态化发展，推动其明确市场定位，积极服务民营企业发展，加快建设与民营中小微企业需求相匹配的金融服务体系。

关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知尊敬的各位领导、同事们：大家好！首先，感谢各位对小型微型企业金融服务的支持和关注。

在之前的通知中，我们已经提出了一些建议和措施，以进一步改进商业银行对小型微型企业的金融服务。

今天，我想给大家进一步补充一些内容。

随着我国经济社会发展的进步，小型微型企业在推动经济增长、促进就业、提升社会福利等方面发挥着越来越重要的作用。

商业银行要积极适应新的形势和要求，做好小型微型企业金融服务的工作。

首先，我们需要调整商业银行与小型微型企业的合作模式。

过去，商业银行对小型微型企业采取的是传统的贷款抵押模式，风险较大且难以真正满足这些企业的实际需求。

我们应该鼓励商业银行与小型微型企业进行深入对接，了解其经营情况和真实需求，为其提供量身定制的金融产品和服务，例如灵活的贷款期限、合适的利率等。

同时，我们还可以推动商业银行与小型微型企业的共享经济合作，提供更多的创新金融产品，如共享资金、共享信用等，以降低企业的融资成本，促进其良性发展。

其次，我们要加强对小型微型企业的信用评价和风险管理。

商业银行在向小型微型企业提供金融服务时，需要对其进行信用评级，明确其信用状况和还款能力。

基于此，商业银行可以对不同信用等级的企业提供不同条件的金融支持，减少不良贷款的风险。

同时，我们还应该加大对小型微型企业的风险管理力度，建立风险预警机制，及时发现和处理潜在风险，确保金融市场的稳定和安全。

最后，我们还应该加强对小型微型企业的政策支持。

政府可以通过出台税收减免政策、开展培训培订等措施，支持小型微型企业的发展，同时商业银行也可以在政府的支持下，为小型微型企业提供优惠政策和特殊待遇，帮助其规避风险、扩大经营规模。

总之，商业银行对小型微型企业的金融服务需要进一步改进和拓展。

我们应该积极适应新时代的形势和要求，通过调整合作模式、加强信用评价和风险管理、提供丰富的金融服务，为小型微型企业提供更好的支持和帮助。

中国银监会关于深化小微企业金融服务的意见正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国银监会关于深化小微企业金融服务的意见各银监局：为贯彻党的十八大精神，落实中央经济工作会议要求，加快推动经济转型，打造中国经济的升级版，促进小微企业金融服务转型升级，现提出如下意见：一、以始终坚持服务小微企业，支持实体经济健康发展为指导思想，加强正向激励，督促商业银行在商业可持续和风险可控的前提下，进一步强化小微企业金融服务“六项机制”建设，重点支持符合国家产业和环保政策、有市场、有需求、可持续运营的小微企业。

二、以提高小微企业贷款可获得性，拓宽小微企业金融服务覆盖面为工作目标，督促商业银行单列年度小微企业信贷计划，进一步加大对小微企业的支持力度。

三、进一步完善多层次的小微企业金融服务体系，引导商业银行在差异化竞争中不断提高小微企业金融服务水平。

（一）引导大型银行发挥网点、人力和技术优势，提高小微企业金融服务效率，切实践行社会责任。

（二）引导中小银行将改进小微企业金融服务和战略转型相结合，科学调整信贷结构，重点支持小微企业和区域经济发展。

（三）引导新型农村金融机构进一步加大对涉农小微企业的金融支持力度。

四、鼓励和引导商业银行尤其是中小银行进一步提高小微企业金融服务专业化水平，加大小微企业金融服务专营机构的建设、管理和资源配置力度。

小微企业金融服务专营机构只能为小微企业提供相关服务，严格遵循“四单原则”。

五、鼓励和引导商业银行尤其是中小银行和新型农村金融机构将小微企业服务网点向老少边穷地区、县域、乡镇等金融服务薄弱区域，以及批发市场、商贸集市等小微企业集中地区延伸。

银行业中台系统架构设计目录1.引言 (3)2.阿里巴巴集团中台战略 (3)3.银行“薄前台、厚中台、强后台”IT架构体系 (4)4.普惠金融业务发展对中台建设的要求 (6)5.信贷中台建设思路 (7)1.引言2015年以来，阿里巴巴集团等一线互联网企业开始探索中台战略，在业界产生了广泛的影响。

他山之石可以攻玉，在数字化转型的大背景下，商业银行是否也面临同样的选择，中台建设是否能产生重要价值？本文将以信贷中台为例，对该命题进行研究。

2.阿里巴巴集团中台战略2015年底，阿里巴巴集团对外宣布全面启动中台战略，构建符合DT时代的更具创新性、灵活性的“大中台、小前台”组织机制和业务机制：作为前台的一线业务会更敏捷，更快速适应瞬息万变的市场；中台将集合整个集团的运营数据能力、产品技术能力，对各前台业务形成强力支撑。

经过多年发展，阿里集团已经形成了以中台事业群为核心、为集团内20多个前端业务单元赋能的组织架构和IT架构，为阿里巴巴下一个十年的发展奠定了坚实基础。

同样在2015年，国务院出台了《关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》，肯定了近年来我国互联网技术、产业、应用以及跨界融合等方面取得的积极进展，但也存在“传统企业运用互联网的意识和能力不足”的问题。

针对金融领域，意见中指出，“鼓励各金融机构利用云计算、移动互联网、大数据等技术手段，加快金融产品和服务创新，在更广泛地区提供便利的存贷款、支付结算、信用中介平台等金融服务，拓宽普惠金融服务范围，为实体经济发展提供有效支撑”。

指导意见为传统行业进行数字化转型指明了方向，对金融行业发展普惠金融业务提出了具体目标。

在数字化转型浪潮的大背景下，阿里巴巴集团组织架构及IT架构成功转型的经验显得尤为可贵，其“小前台、大中台”战略成为了近年来传统行业IT架构转型纷纷效仿的目标。

阿里巴巴集团“小前台、大中台”架构体系对其他行业IT架构转型有一定借鉴意义，但与银行业相比，两者又存在较大差别。

经济研究我国商业银行小微企业贷款发展研究王贵民，杨宏斌（成都信息工程大学统计学院，四川 成都 200031）摘 要：在发展小微企业过程中，国家政策的扶持、征信制度的完善以及金融技术的运用都激发了商业银行发展小微企业贷款的积极性。

但是，我国商业银行小微企业贷款发展仍面临诸多阻碍，比如商业银行内部考核机制不够完善，贷款流程复杂、审核成本高。

为了促进小微企业贷款的发展，商业银行需要转变理念，大力发展小微企业贷款；积极优化内部考核机制，解决从业人员的后顾之忧；优化办贷流程，提高工作效率。

关键词：商业银行；小微企业；贷款；风险管理中国小微企业是助力经济发展的“轻骑兵”，其工业总产值、销售收入、实现利税大约分别占中国经济总量的60%、57%和40%，提供了75%的城镇就业机会。

据统计，小微企业占市场主体的90%以上，贡献了全国60%的GDP和50%以上的税收，解决了80%以上的就业。

近年来，商业银行积极拓展小微企业贷款业务的发展，是顺应经济发展的现实选择。

随着小微企业的发展和金融科技的进步，商业银行小微企业贷款业务发展面临着一些新的机遇。

商业银行如何抓住机遇，大力发展小微企业贷款，应对互联网金融的竞争，是商业银行必须思考的问题。

1 我国商业银行小微企业贷款发展机遇分析1.1 小微贷款需求大，为银行提供了发展空间 据资料显示，目前中国小微企业数量为7320万户，占全国企业总数的85%以上。

银保监会指出，截至2019年6月，有贷款的小微企业为660万户，占正常经营小微企业的25%；有贷款的个体工商户为1200万户，占个体工商户贷款总数的16%。

另统计，当下中国已经有超过7.3亿的互联网用户。

新兴的小微企业大多为互联网企业，这些微型企业有着庞大的贷款需求。

从上述数据来看，小微贷款需求大，为银行小微贷款业务的发展提供了广阔的空间。

1.2 良好的政策支持2017年5月银监会发布《大中型商业银行设立普惠金融事业部实施方案》，对继续执行与小微企业签订的借款合同的金融机构可以免征印花税，开展小微企业融资业务的金融企业还会在存款准备金上得到一定的帮助。

商业银行关于深化民营和小微企业金融服务实施方案中国人民银行**市中心支行：根据《中国人民银行**中心支行关于进一步深化林省民营和小微企业金融服务的意见》（*银发【2018】169号）文件要求，为进一步加大对**民营和小微企业的金融支持力度，充分发挥小法人金融机构的职能，全力支持县域实体经济发展，结合我行实际，制定本实施方案。

一、总体目标进一步提高支持民营和小微企业金融服务力度，坚持服务三农、服务小微企业的市场定位不动摇，将我行的服务重心下沉，进一步加大民营和小微企业金融服务制度创新、产品创新、基础设滋建设创新，提高服务效率；进一步加强小微企业金融服务风险控制，培养小微企业信用体系，建立尽职免责制度，降低民营和小微企业门槛。

二、推进措施（一）提高民营和小微企业金融服务效率，加大走访力度一是利用好县里召开的银企对接会做好产品宣传和金融服务，了解民营企业多样化的金融需求，推荐我行现有民营和小微企业产品，在风险可控的前提下，强化支农支小力度，高效解决小微企业在生产经营过程中的资金需求。

二是成立民营和小微金融服务工作小组，行领导带头走访企业，通过走访县域内产业龙头、就业大户、战略新兴行业、绿色产业等关键重点民营企业、符合经济结构优化升级方向、有前景的民营企业以及有市场、有技术、有竞争力，但暂时遇到流动性困难的民营企业，全面了解企业当前的生产经营状况和资金需求情况，摸清企业当前面临的主要困难及原因，掌握企业生产发展各方面、各阶段的资金需求。

（二）加大小微企业投放力度，完成“两增两控”指标任务我行下一步计划将“两增两控”指标考核完成情况列入全年重点工作，持续加大小微企业信贷资源倾斜力度。

我行根据《中国银监会办公厅关于枠**年推动银行业小微企业金额服务高质量发展的通知》（银监办发****【29】号）、《中国银保监会办公厅关于对银行业小微企业贷款利率实施监测的通知》（银保监办发【****】55号）等小微金融相关文件，进一步明确下一阶段的工作重点。