SD-LC-CW-02 付款管理流程

采购与付款流程管理制度一、适用范围：适用于公司除费用外的所有付款，包括购买材料、低值易耗品、固定资产的所有采购与付款。

二、流程图：分类说明：1、签订合同：釆购经部门主管及总经理批准后与供应商签订合同。

2、收货：供应商将货物按时送到IQC，IQC在二个工作日内完成点货、检验。

如合格仓库办理验收入库，不合格由品质部在二个工作日内开出不合格供应商处理单，并由釆购在二个工作日内与供应商协商后退回供应商或要求供应商补交退货数量。

3、采购与供应商对帐，核对无误后收取发票。

4、请款：采购收齐所有单据后填写付款申请单，经部门主管签核、财务会计审核、总经理批准，出纳才予有计划安排付款。

三、单据的要求：1、付款申请单、采购合同、对帐单、送货单、入库单、发票。

2、要求付款申请单供应商名称或代码与发票和采购合同上的完全一致。

3、要求发票上（另如果发票上只写总称应附上具体明细）的每个材料的名称、数量与采购合同、送货单、入库单上的一致。

4、要求发票上的每个材料的单价与采购合同上的一致。

5、要求采购合同总金额与发票和付款申请单一致。

6、对于不符合要求的单据将退回。

四、发票的审核：(1)增值税专用发票：釆购审核内容：开票日期至付款日不得超过60天；要求审核数量、金额。

财务审核内容：1、审核“购货单位名称”必须为本公司名称全称、“地址、电话”、“税务登记号”，“开户行及账号”等项目填写必须正确。

2、应同时取得抵扣联（第二联）及发票联（第三联），并是否为运用防伪税控系统开具的专用发票，各联均加盖销货单位发票专用章或财务专用章，号码是否一致，字迹清楚，不得涂改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符，两联的内容和金额应为一致。

3、汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，物料名称应与入库单名称相符。

4、“数量”、“单价”、“金额”、“税率”、“税额”、“合计”、“价税合计”各栏计算是否正确，“价税合计”中的大小写金额是否相符。

采购与付款业务流程
一、目的:为加强规范公司采购与付款业务流程,加强采购等
相关业务的管理,保证公司资金的安全,特制订本制度。

二、范围:适用与公司的除费用现金报销外的所有付款,包括
但不限于购买原材料、各种设备、固定资产等所有采购与付款。

三、1、预付款:针对货到付款的情况,由相关采购部门根据
合同回传件(需要双方公章,玉米零散户等个人需要法人签字,加盖法人章或按手印)在OA系统提起付款申请,经部门负责人同意后,经财务往来应付会计查询账面审核无误后提交财务经理—总经理审核,审核完毕付款。

2、应付账款:针对账面形成的应付账款付款情况,由于
之前入发票时已经将合同审核完毕,因而需要根据账面应付余额情况提交纸质申请,经部门领导同意--往来应付会计审核--财务经理签字--总经理签字--银行/现金会计付款。

财务支付工作流程各位读友大家好,此文档由网络收集而来,欢迎您下载,谢谢为适应公司发展形式,及时支付供应商、外协厂家等合作客户得款项,以更好地配合生产、经营需求,同时也为了加强营运资金得管理,提高资金使用效率,严格督导公司各相关部门付款办理流程得规范与高效运作,财务部在此提供了相关得工作指引。

一、适应范围:ﻪ本指引适用于各类付款事项,如所有原材料、辅助材料、工器具、OEＭ、资产设备采购、基建装修、经销商/客户索赔、退款、一般费用报销等支付申请,但不包括差旅费、业务招待费用报销。

ﻪ二、付款办理时间ﻭ收单时间:逢周三上午、周五上午:各部门将审批手续齐全得付款单据、发票等交到财务部,由财务部加以汇总、整理。

付款时间:逢周二上午、周五上午:财务部将整理后得付款汇总表上呈财务总监及总裁签批支票办理支付手续,遇节假日、财务总监或总裁出差得则顺延至下一期支付。

ﻪﻭ因为每个月月底财务需要处理增值税发票扫描、会计系统月末结帐等工作,故每月25号－31号不受理增值税发票得付款申请、ﻭ报销周期:一般情况下会计营运科完成单据审核工作时间为三个工作日,特殊时间如月结时间段则不超过五个工作日,但单据不符要求时退单处理时间除外;会计营运科在所有单据上加盖收单与交单时间得日期印章;总监与总裁签章时间为各一个工作日。

ﻪ绿色通道:对于突发情况下得紧急支付,财务部亦建立绿色通道,可予以即时办理。

但需要:在付款或报销申请上注明紧急字样并签注理由;由主管副总裁审批;总监与总裁签章时间另计。

ﻭ三、付款单据填写指引ﻭ1。

付款单据:所有付款申请必须填制“付款申请单”。

２.“付款申请单"填写指引:ﻪ“申请人、所属部门”:由业务经办人填写其姓名及所属部门。

“申请日期”:实际填写本单据得日期。

ﻭ“货款到期日":依合同/订单条款确定得应付货款得最终日期。

“用途”:指本次付款申请得项目或事由,如:180＃燃料油３0０0T＊4000=12,00０,０0０。

LC付款流程说明第一篇：LC付款流程说明L/C方式下的履约流程从签订外销合同，到租船订舱、检验、产地证、保险、送货、报关、装船出口，直至押汇(或托收)、交单、结汇、退税，是每笔进出口业务必经的过程。

SimTrade外贸实习的平台模拟了进出口业务中最常用的结算方式(L/C、T/T、D/P或D/A)和贸易术语(FOB、CFR、CIF)。

下面以CIF下的L/C方式为例，分别列出SimTrade环境里，出口地银行、出口商、进口商、进口地银行的进出口合同履约过程，便于使用者理解和实践。

一、推销进出口商要将产品打进国际市场，必须先开拓市场，寻找合适的交易对象。

可以通过寄送业务推广函电(Sale Letter)或在计算机网络、国外杂志、报刊上刊登产品广告来推销自己，同时也可通过参加商展、实地到国外考察等途径来寻找交易对象，增进贸易机会。

二、询盘又称为询价。

进口商收到出口商的业务推广函电或看到广告后，根据自己的需要，对有意进一步洽商的出口商予以询盘(Inquiry)，以期达成交易。

三、发盘又称为报价。

出口商按买主来函要求，先向供货的工厂询盘，然后计算出口报价回函给进口商。

这期间可能需要函电多次往返接洽，最后得到关于价格条款的一致意见。

四、签订合同国外买主与出口商经一番讨价还价后，就各项交易条件达成一致，正式签订外销合同(Contract或Agreement)。

在SimTrade中，外销合同可以由出口商起草，也可以由进口商起草，注意起草与确认合同时双方都需填写预算表。

五、申请开信用证进口商开具《不可撤销信用证开证申请书》(Irrevocable Documentary Credit Application)，向其有往来的外汇银行申请开立信用证。

六、开信用证开证银行接受申请并根据申请书开立信用证(Letter of Credit；L/C)，经返还进口商确认后，将信用证寄给出口地银行(在出口国称通知银行)，请其代为转送给出口商。

*********有限公司制度体系付款工作流程付款工作流程1.目的为明确公司付款工作中相关人员的职责和权限，规范付款程序，保证各种款项支付的准确性，特制定本流程。

2.适用范围本流程适用于公司所有付款工作全过程。

3.定义费用承担部门：本流程是指发生费用的直接受益部门。

4.职责4.1 申请人负责提出付款申请及过程的跟进；负责提交完整的付款申请资料。

4.2 费用承担部门负责人负责本部门验收确认工作并出具验收报告；负责本部门报价确认工作；负责本部门分摊费用确认工作。

4.3 费用承担部门直属经理负责申请费用的成本控制；负责审核付款申请的符合性；负责付款资料的审查。

4.4 会计部负责人负责对付款资料进行财务可行性审查；负责审核付款凭证的正确性；负责查验付款资料的规范性、正确性、审批程序的合理性；负责所申请付款与有关资料的符合性。

4.5 财务总监负责对付款费用合理性审查。

4.6 总经理负责付款项目的审查及成本效益控制；负责对付款的准确性审批。

4.7 法人代表或授权人负责支票的签发。

4.8 会计部会计负责编制付款凭证；负责相关的账务处理；负责付款资料的存档。

4.9 会计部出纳负责申请支票；负责支票申请过程的跟进；负责支付款项。

5.流程图审核费用承担部门直属经理6.1申请付款责任人：申请人1)合同类A.工程项目类合同A1)部门申请的工程项目，由经办人员依据合同约定，填写付款通知单，并将完整的报价单、合同、验收报告资料一起提交费用承担部门负责人复核。

A2)公司管理层决策的工程项目，由该项目的经办人依据合同约定，填写付款通知单，并将完整的报价单、合同、验收报告资料一起提交费用承担部门负责人复核。

B.机器设备类合同由机器设备经办人填写付款通知单，并将完整的机器设备申购表、生产机器研究委员会审批报告、合同资料一起提交费用承担部门负责人复核。

2)固定供货商类后勤部每月3日前将上月同一供货商的送货单交付会计部，会计部根据固定供货商每月10日前提供的上月对账单核对，核对无误后统计每个供货商的付款金额。

付款管理规范一、背景介绍付款管理是企业日常运营中不可或者缺的重要环节，对于保证供应链的畅通和维护良好的商业关系至关重要。

为了规范付款管理流程，提高付款效率，减少错误和纠纷，制定本付款管理规范。

二、付款管理流程1. 付款申请- 付款申请人应填写准确的付款申请表，包括供应商名称、付款金额、付款原因等信息，并附上相关支持文件（如采购定单、发票等）。

- 付款申请表应经过申请人和相关部门经理的审批，并确保申请内容真实、合规。

2. 付款审核- 财务部门应对付款申请进行审核，核对申请内容和支持文件的准确性和合规性。

- 审核通过后，财务部门将付款申请转交给授权人进行最终批准。

3. 付款批准- 授权人应对付款申请进行最终审批，确保付款金额、对象和原因的合理性和准确性。

- 批准后，授权人将付款申请返回给财务部门。

4. 付款执行- 财务部门根据批准的付款申请，按照约定的付款方式和时间进行付款。

- 付款完成后，财务部门应及时记录付款信息，包括付款日期、付款金额、付款方式等，并保存相关付款凭证。

5. 付款跟踪与核对- 财务部门应定期与供应商核对付款信息，确保付款准确无误。

- 如发现付款错误或者纠纷，财务部门应及时与供应商商议解决，并记录处理过程和结果。

三、付款管理的注意事项1. 内部控制- 付款申请、审核、批准和执行应严格按照规定的流程进行，确保内部控制的有效性和合规性。

- 各部门应加强协作，及时提供准确的支持文件和信息，以确保付款流程的顺利进行。

2. 付款凭证和记录- 财务部门应妥善保存付款凭证和相关记录，以备查验和审计需要。

- 付款记录应包括付款日期、付款金额、付款方式、供应商名称等信息，以便进行付款跟踪和核对。

3. 供应商管理- 与供应商建立良好的合作关系，及时与其沟通付款事宜，确保供应商对付款的准确性和满意度。

- 定期评估供应商的质量、服务和价格，确保付款的合理性和公平性。

4. 付款风险管理- 财务部门应对付款风险进行评估和管理，及时识别和应对可能存在的付款风险。

付款流程管理规定1. 背景这份文档旨在规范和管理公司的付款流程。

付款流程的规范化和有效管理能够确保付款操作的准确性和及时性，提高财务管理效率。

2. 目标- 确保各项付款操作符合公司的财务政策和法律法规要求。

- 提高付款流程的透明度和规范性。

- 加强对供应商付款管理，确保供应商满意度和长期合作关系的稳定。

3. 付款流程付款流程包括以下几个环节：3.1 付款申请- 申请人填写付款申请表格，并注明付款事由、金额、供应商信息等必要信息。

- 申请人应确保填写的信息准确无误，并附上相关的支持文件，如、合同等。

3.2 付款审核- 财务部门对付款申请进行审核，核对申请的合法性、准确性和完整性。

- 对金额较大或涉及合规风险的付款申请，应进行更严格的审查和核对。

3.3 付款批准- 审核通过的付款申请，由负责付款的主管或授权人进行批准。

- 批准人应仔细核对申请信息，并确保付款符合财务政策和法律法规的要求。

3.4 付款执行- 财务部门根据批准的付款申请，按时向供应商发起付款。

- 在执行付款时，应注意确保付款渠道的安全性和准确性。

3.5 付款记录和归档- 财务部门应及时记录已执行的付款信息，包括付款日期、金额、供应商等。

- 相关付款文件和凭证应妥善归档，以便后续审计和查询。

4. 责任与监督- 公司管理层应制定明确的责任制和相应的付款权限分配。

- 财务部门负责对付款流程的规范化和有效性进行监督和管理。

- 内部审计部门应定期对付款流程进行审计，发现问题及时纠正并提出改进措施。

5. 附则- 公司员工都必须遵守本管理规定，不得擅自绕过或规避付款流程。

- 对于严重违反付款流程管理规定的行为，将依照公司相关纪律规定予以处理。

- 公司保留对本管理规定的解释和修改权。

以上为付款流程管理规定的内容，旨在优化公司的付款流程管理，提高财务管理的效率和准确性，确保公司财务工作的顺利进行。

采购付款管理流程一、概述采购付款管理是指在企业采购过程中进行付款的管理流程。

本文档将详细介绍采购付款管理流程的目标和步骤。

二、目标采购付款管理流程的主要目标是确保及时、准确地向供应商支付采购款项，同时保证付款过程的合规性和透明度。

三、步骤采购付款管理流程包括以下步骤：1. 采购订单确认在采购订单确认阶段，采购部门与供应商协商并确认采购细节，包括采购数量、价格、交货时间等。

双方达成一致后，采购订单被确认。

2. 财务审核采购订单确认后，财务部门将对采购合同进行审核。

主要审核内容包括价格的准确性、合同条款的合规性、付款方式等。

审核通过后，财务部门将准备付款。

3. 付款准备财务部门在确认审核通过后，将准备付款。

付款准备包括核对付款金额、确认供应商的收款账户信息等。

4. 付款执行财务部门根据付款准备情况，将付款执行。

付款方式可以选择电汇、支票等。

付款时，需要填写付款凭证，包括付款金额、供应商名称、付款日期等信息。

5. 付款记录在付款执行完毕后，财务部门将记录付款信息，包括付款凭证、付款金额、付款日期等。

付款记录将被保存供后续审计和管理使用。

6. 付款确认供应商收到付款后，将进行付款确认。

确认付款后，采购付款管理流程结束。

四、注意事项在进行采购付款管理流程时，需要注意以下事项：- 在采购订单确认阶段，确认采购细节必须与供应商沟通一致。

确认之后，不可随意更改。

- 财务审核时，要确保合同条款的合规性，避免出现违法风险。

- 付款执行时，要仔细核对付款凭证的准确性，确保金额和供应商信息正确无误。

- 付款记录要及时保存，以备后续审计和管理需要。

- 付款确认环节是采购付款管理流程的最后一步，必须得到供应商的确认。

以上是采购付款管理流程的概述，通过严格执行这些步骤和注意事项，可以有效管理采购付款流程，确保采购款项的准确支付。

付款管理1范围适用于公司对内、对外的各种涉及付款、预付款业务的管理2控制目标2.1确保所有的付款和预付款在付款预算内，保证资金使用的计划性，提高资金使用效率，从而满足采购部门及其他部门的业务需求，并尽量保证较好的资信水平2.2确保所有付款均严格按照审批权限规定得到审核，以避免因错付、多付等情况而给公司带来损失，使企业效益最大化2.3确保所有支付款项都得到及时、准确的记录，做到与银行对帐单相符3主要控制点3.1部门经理依据月工作计划、资金计划、相关合同条款及公司有关规章制度审核由部门经办人填写的付款申请书的内容是否完整，数据是否真实、准确，是否在资金计划内，确定是否同意付款3.2各部门按权限审批付款申请书3.3会计主管审核付款申请书的付款事项、金额是否在资金计划和预算内，不在资金计划内的付款事项予以退回，要求补充资金计划3.4应收应付根据合同编号和订单编号审核在资金计划内的付款申请书的付款事项、金额与相关合同的相关条款是否相符，相关单据是否满足合同的付款条件；审核付款申请书是否已经过规定程序的审批，各程序的审批是否在规定的审批权限内；审核相关单据是否真实、合法，是否符合财务制度的规定；查询财务系统的应付款帐，是否有此应付款项3.5财务部以至总经理在审批权限内根据资金计划、国家有关财经制度、相关合同条款以及公司财务规章制度审批付款申请书付款事由、付款金额、付款方式3.6会计主管审核付款凭证科目使用是否正确，相关单据与付款金额是否一致，数据计算是否准确4特定政策4.1预付款的定义：指在经营过程中按照购货合同、基建合同或劳务合同规定，预先支付给供货方或提供劳务方的账款。

4.2预付款审批权限：▪采购部经理单笔__万、市场部经理单笔__万、信息技术部经理（软件采购）单笔__万；▪生产物流相关副总单笔__万、市场销售相关副总单笔__万；▪财务主管单笔__万、财务部经理单笔__万、财务行政相关副总单笔__万；▪总经理单笔__万▪董事会单笔__万以上4.3付款申请审批单必须写明合同编号，附有效合法的发票（国内付款必须附经税务机关核准的合法发票）及入库验收单及其他支持文件（预付款除外），且与合同相符，否则财务部有权拒付4.4付款审批权限：▪采购部经理单笔__万以内、同一项目__万以内；其他部门经理单笔__万以内、同一项目__万以内；▪生产物流相关副总单笔__万以内、同一项目__万以内；市场销售相关副总单笔__万以内、同一项目__万以内；▪财务主管：采购同一项目__万以内、其他同一项目__万以内；▪财务部经理：采购同一项目__万以内、其他同一项目__万以内；▪财务行政相关副总：采购同一项目__万以内、其他同一项目__万以内；▪总经理：采购单笔__万、其他单笔__万▪董事会：采购单笔__万以上、其他单笔__万以上4.5新产品项目预算的审批：▪部门经理无审批权，由相应项目经理根据其赋予的行政级别在相应的审批权限内行使审批职能4.6财务主管根据资金计划确定付款方式，适当考虑在国内采取钱物搭配方式或承兑汇票付款4.7每月对外付款时间25日截止4.8如付款情况发生变动，应附付款情况说明书及相关证明文件，财务方可报销4.9应收应付会计查询往来帐，如对方单位欠本公司款项，可以办理拒付4.10属于外汇经常项目下付款应按照国家外汇管理法规要求，相关部门准备合同及有关材料办理付款审批交财务，财务审核后交银行支付4.11销售费用运费报销应提供销货合同、货运合同（或招标书），并附有销货发票复印件；保险费应提供保险合同及销货发票复印件；出口佣金提供佣金协议、出口发票、出口收回水单。