财产保险理赔实务

人保财险非车险业务理赔实务流程人保财险非车险业务理赔实务流程非车险业务理赔实务流程（讨论稿）保险理赔，就是审核处理赔案。

是保险人根据保险合同，履行经济补偿义务，对被保险人提出的索赔进行处理的行为。

主要包括审核、查勘、赔付和追偿四个基本环节。

一、理赔指导思想公司股份制改造的顺利完成后，树立了全新的经营目标，确定了企业价值最大化和股东回报最大化的经营宗旨，因而理赔管理工作也凸现出越来越重要的作用。

根据公司总体经营理念，确立我省系统理赔工作的指导思想为：以公司经营利润最大化和客户满意最大化为目标，科学管理，提高理赔质量，提升理赔技能，优质服务，树立企业形象。

二、理赔原则保险理赔是一项政策性极强的工作，为了更好的贯彻保险的经营方针，提高理赔质量，杜绝错赔、乱赔、滥赔的现象，保险理赔应该遵循以下原则：1、重合同、守信用的原则保险理赔是保险人对保险合同履行义务的具体体现，保险人在处理各种赔案时，应严格按照保险合同的条款规定，受理赔案，确定损失。

理算赔偿金额时，应提供充足的证据，拒赔时更应如此。

2、主动、迅速、准确、合理的原则这一原则的宗旨在于提高保险服务水平，争取更多客户。

保险人应当在法律规定和合同约定的期限内及时履行赔偿或者给付保险金的义务。

主动、迅速是指保险人在处理赔案时应积极主动，不拖延并及时深入事故现场进行查勘，及时理算损失，对属于保险责任范围内的灾害事故所造成的损失，应迅速赔付；准确、合理，是要求保险人在审理赔案时，分清责任，合理定损，准确履行赔偿义务。

拒赔案件应及时发出拒赔通知书，并说明不予赔付的理由。

3、授权经营的原则理赔业务实行授权经营，各级公司在上级公司授予的权限内开展理赔业务，超出权限范围的理赔业务按规定上报、审批，不得越权。

4、严肃纪律原则理赔工作中应严格执行各项工作纪律和制度，做到公正廉洁，不共6页第1页得弄虚作假、徇私舞弊，严禁制作假赔案，严禁在赔款中列支规定以外的其他费用。

5、实事求是的原则被保险人提出的索赔案件形形色色，案发原因也是错综复杂。

浅谈财产险＂增值税＂理赔实务增值税属于流转税的一种，纳税义务人为：１．在中华人民共和国境内销售货物；２．提供加工，修理修配服务；３．进口货物。

在财产险的理赔中，涉及到增值税问题的主要包括固定资产（机器设备，办公用品等）和存货（流动资产）两类：一．固定资产企业在购买机器设备和办公用品等固定资产时，即使销售方出具的是增值税专用发票，购货方所支付的税额不能作为进项税额进行抵扣，因为这些机器设备作为固定资产时，购买方属于最终的消费者，增值税额直接进入固定资产的成本。

显然，固定资产的增值税额属于保险标的．但根据新的＜增值税条例＞，09年１月１日起，一般纳税人购入固定资产（部分资产除外）发生的进项税额可抵扣，因此，该部分税额不计入资产成本，也不再属于保险标的。

理赔时，如果是部分损失，对机器设备等固定资产进行修理，修理方开具增值税专用发票，被保险人支付增值税额．实务中大多数被保险人会将这部分进项税额进行抵扣，所以在保险理赔时要扣除。

注意，新条例实施细则中关于＂非正常损失＂的表述为＂因管理不善造成的丢失，被盗，霉烂的损失＂；换句话说，发生保险事故造成资产损坏，修理所发生的进项税额是可以抵扣的，不需要做进项税转出；如果是重置，进项税也同样能抵扣。

需注意的是，建筑企业交纳的是营业税，所以建筑企业提供劳务时一般开具的是建筑服务业的专用发票，建筑物理赔不涉及增值税问题。

二．存货企业原材料的成本包括（购买金额，运费，关税等费用），增值税不进入成本，单独入账，计作：应交税费－－－应交增值税（进项税额），列在负债科目的借方。

在投保时，确定存货保额的依据是账面价值。

由于账面价值是不包括增值税金额的，所以严格来说，增值税不是保险标的。

但在实务中，在承保时往往未向被保险人说明增值税不属保险标的。

在假设增值税为保险标的的前提下，理赔原则如下：１．无论是部分损失还是全部损失，按照存货的账面价值进行损失理算。

２．如果被保险人已将存货的进项税额进行了抵扣，则增值税不赔．（被保险人往往以进项税转出为理由要求赔偿税额部分，这时可以依照非正常损失的解释向被保险人说明）;３．对于保税区企业，在够入原材料时是不要交增值税的，但保税区免税的前提是生产的产品必须要出口或在区内出售，如果发生事故，原料报废，被保险人需要补交增值税，在这种情况下，保险公司不赔偿增值税（但不包括处理残值所必须支付的增值税部分）。

内部资料注意保密非车险理赔实务（2010版）中国人民财产保险股份有限公司理赔管理部前言为贯彻落实“专家治司、人才兴司”战略，适应公司理赔管理的新需要，总公司理赔管理部根据新《保险法》颁布实施后理赔处理方面发生的变化，以及新非车险理赔系统的设计思路，在《非车险理赔实务（2009版）》的基础上，组织理赔骨干人员对财产险、工程险、家财险、机器损坏险、货运险、责任险、意外健康险、农险等险种的理赔实务进行了进一步的完善，对理赔流程进行了重新梳理，以指导各级分公司理赔人员规范操作流程，提高理赔质量。

参加本次实务修订的人员有：赵宁、傅小亮、杨军、李越、葛锦宏、陈纾、常青、梁旭、蒋华、张恒等。

北京分公司郭强、李涛，天津分公司孙朝阳，河北分公司张军才、郭跃飞，江苏分公司狄凯，浙江分公司胡洁，湖南分公司李承贵，广东分公司林振宇，四川分公司叶刚，新疆分公司赵彤，厦门分公司刘勇等同志参与了财产险、工程险、家财险、机器损坏险理赔实务的修订讨论工作；河北分公司张军才，山西分公司李清武，河南分公司方建法，江苏分公司许亚平，浙江分公司廖维海，湖北分公司王虎，广西分公司江裕业，陕西分公司陈永安、张晋平，宁夏分公司王兴存，海南分公司潘小琦，重庆分公司彭朝武，贵州分公司肖荣松，宁波分公司王蓓，青岛分公司宋泽存等同志对能繁母猪险理赔实务提出了完善意见。

在此谨对支持此次实务修订工作的分公司表示衷心的感谢。

欢迎全系统理赔人员不断提出宝贵意见。

理赔管理部二○一○年六月目录财产险理赔实务 (1)第一部分财产险理赔实务 (1)一、受理案件 (1)二、查勘定损 (3)三、立案 (8)四、责任认定 (8)五、损失核定 (10)六、赔款计算 (12)七、撰写理赔报告 (17)八、核赔 (18)九、结案 (18)十、理赔案卷管理 (19)十一、代位追偿赔案处理 (20)十二、诉讼或仲裁赔案处理 (23)十三、预付赔款处理 (24)十四、拒赔案件处理 (25)十五、共保或联保赔案处理 (26)十六、涉及分保的赔案处理 (27)十七、立案注销处理 (27)第二部分财产保险理赔各环节需注意的问题 (29)一、受理案件环节 (29)二、查勘定损环节 (29)三、责任认定环节 (34)四、核定损失环节 (50)五、计算赔款环节 (53)六、谈判技巧 (68)七、中介合作 (70)八、代位追偿 (73)第三部分财产保险案例分析 (76)工程保险理赔实务 (85)第一部分工程保险理赔实务 (85)一、受理案件 (85)二、查勘定损 (87)三、立案 (93)四、责任认定 (94)五、损失核定 (95)六、赔款计算 (98)七、撰写《理赔报告》 (104)八、核赔 (104)九、结案 (105)十、理赔案卷管理 (105)十一、代位追偿赔案处理 (107)十二、诉讼或仲裁赔案处理 (109)十三、预付赔款处理 (110)十四、拒赔案件处理 (111)十五、共保或联保赔案处理 (112)十六、涉及分保的赔案处理 (114)十七、立案注销处理 (114)第二部分工程保险理赔部分环节需注意的问题 (115)一、查勘定损环节 (115)二、责任认定环节 (118)三、定损理算环节 (124)四、核赔环节 (132)五、结案环节 (133)第三部分工程保险案例 (135)家财险理赔实务 (148)第一部分家财险理赔实务 (148)一、受理案件 (148)二、查勘定损 (150)三、立案 (158)四、责任认定 (158)五、核定损失 (160)六、赔款计算 (164)七、撰写理赔报告 (165)八、核赔 (165)九、结案 (167)十、专项赔案处理程序 (168)十一、理赔单证和赔卷管理 (172)十二、客户回访 (173)第二部分家财险案例 (176)机器损坏保险理赔实务 (189)第一部分机器损坏保险理赔实务 (189)一、受理案件 (189)二、查勘定损 (191)三、立案 (196)四、责任认定 (196)五、损失核定 (198)六、赔款计算 (200)七、撰写理赔报告 (204)八、核赔 (205)九、结案 (205)十、理赔案卷管理 (206)十一、代位追偿赔案处理 (207)十二、仲裁或诉讼赔案处理 (210)十三、预付赔款处理 (211)十四、拒赔案件处理 (212)十五、共保或联保赔案处理 (213)十六、涉及分保的赔案处理 (214)十七、立案注销处理 (214)第二部分机器损坏保险案例 (216)货运险理赔实务 (228)第一部分货运险理赔实务 (228)一、接受报案 (228)二、查勘现场 (230)三、责任分析与确定 (236)四、损失确定 (241)五、赔款理算 (242)六、缮制理赔报告 (246)七、核赔 (247)八、结案 (249)九、特殊赔案处理程序 (250)第二部分货运险理赔环节应注意的问题 (255)第三部分货运险案例 (266)责任保险理赔实务 (274)第一部分一般赔案处理 (274)第一章接受报案 (274)第一节初审及分拣 (276)第二节查勘定损 (280)第三节立案 (284)第四节医疗跟踪和审核 (286)第五节赔款理算 (287)第六节核赔 (289)第七节结案处理和赔款给付 (291)第八节理赔案卷管理 (292)第二部分专项赔案处理 (296)第一节超权限案件 (296)第二节拒赔案件 (297)第三节预赔案件 (298)第四节通融案件 (299)第五节注销案件 (299)第六节重开案件 (299)第七节诉讼仲裁案件 (300)第八节代位追偿案件 (300)第九节共保、联保和分保案件 (303)第三部分理赔环节需要注意的问题 (305)第四部分疑难问答 (307)第一节有关理赔手续问题 (307)第二节有关条款的理解问题 (309)第三节有关理赔流程的问题 (312)第四节有关保险范围和保险责任认定问题 (312)第五节保险赔款的领取问题 (313)第六节其他相关问题 (314)第五部分责任信用保证保险案例 (319)第六部分有关单证格式和流程图 (332)意外健康保险理赔实务 (348)第一部分一般赔案处理 (348)第一章接受报案 (348)第二章案件处理 (350)第一节初审及分拣 (350)第二节立案 (354)第三节理赔调查 (356)第四节医疗审核 (363)第六节核赔 (369)第七节结案处理和赔款给付 (371)第八节理赔案卷管理 (371)第二部分专项赔案处理 (374)第一节超权限案件 (374)第二节拒赔案件 (375)第三节预赔案件 (376)第四节通融案件 (377)第五节注销案件 (377)第六节重开案件 (377)第七节诉讼仲裁案件 (378)第三部分赔款计算方法 (379)第四部分疑难问答 (385)第一节有关理赔手续问题 (385)第二节有关条款的理解问题 (386)第三节有关理赔流程的问题 (388)第四节有关保险合同的效力、保险范围和保险责任认定问题 (389)第五节有关理赔调查和医疗审核问题 (391)第六节保险金的领取问题 (392)第七节其他相关问题 (394)第五部分意外健康险案例 (396)第六部分健康险专项业务理赔实务 (408)第一节健康险专项业务的基本概念 (408)第二节理赔实务 (410)第三节理赔权限及时效管理 (419)第四节定点医院管理 (420)第七部分有关单证格式和流程图 (422)农业保险理赔实务 (438)第一部分种植业保险理赔实务 (438)第一章接报案及调度 (439)第二章案件处理 (443)第一节现场查勘 (443)第二节立案 (448)第三节定损 (451)第四节赔款理算 (454)第三章核赔 (474)第四章结案 (478)第五章特殊赔案及特殊环节处理 (478)第六章防灾防损 (484)第二部分养殖业保险理赔实务 (487)第一章接报案及调度 (487)第二章案件处理 (489)第一节查勘定损 (489)第二节立案 (497)第三节理算 (498)第三章核赔 (502)第四章结案 (507)第五章疑点案件、特殊案件处理 (507)第六章养殖业保险的防灾防损 (509)附：案例 (519)第三部分能繁母猪养殖保险理赔实务（暂行） (528)第一节报案环节 (528)第二节查勘定损环节 (529)第三节资料收集和理算环节 (532)第四节赔付环节 (534)第六节案卷管理 (535)第四部分理赔单证管理 (537)中国人民财产保险股份有限公司财产险理赔实务第一部分财产险理赔实务一、受理案件受理案件是指保险财产发生损失事故后，被保险人根据保险条款规定，及时通知保险人，保险人登记相关报案信息、核对被保险人保险情况并做出是否派员赴现场查勘的过程。

保险实务案例
在保险实务中，有很多案例可以帮助我们更好地理解保险的应用和实际操作。

下面就来看几个保险实务案例，希望能够对大家有所帮助。

案例一，车辆保险索赔。

小张购买了车辆保险，不久后发生了一起交通事故，导致车辆受损严重。

小张向保险公司提出了索赔申请，保险公司派出了专业人员进行了现场勘察，并最终批准了小张的索赔申请。

这个案例告诉我们，在购买车辆保险时，要选择信誉良好的保险公司，遇到事故时要及时向保险公司报案，并配合保险公司的勘察工作，这样才能更顺利地获得理赔。

案例二，财产保险理赔。

某公司在购买了财产保险后，发生了一起火灾事故，导致公司的办公楼和设备都遭受了严重损失。

公司向保险公司提出了巨额的理赔申请，保险公司进行了全面的调查和评估后，最终批准了公司的理赔申请。

这个案例告诉我们，在购买财产保险时，要对公司的财产进行全面的评估和保险金额的确定，以便在发生意外时能够获得足够的理赔金额。

案例三，健康保险理赔。

小王购买了健康保险，不久后被诊断出患有严重疾病，需要进行昂贵的治疗。

小王向保险公司提出了巨额的医疗费用理赔申请，保险公司进行了相关的审核和评估后，最终批准了小王的理赔申请。

这个案例告诉我们，在购买健康保险时，要了解保险条款中关于重大疾病的理赔规定，以便在需要时能够顺利获得理赔。

以上就是几个保险实务案例，通过这些案例的学习，我们可以更好地了解保险的应用和操作，希望对大家有所帮助。

在实际操作中，我们要严格按照保险合同的
规定办理理赔手续，保持良好的信用记录，这样才能更好地获得保险公司的支持和帮助。

希望大家在保险实务中能够避免风险，获得更多的保障和利益。

财产险理赔实务第一部分财产险理赔实务一、查勘定损查勘定损是指接到查勘通知后，查勘人员立即赶赴现场进行查勘，准确了解出险时间、地点、原因，并协助被保险人施救、拍照、估损、索取有关单证，作好文字记录的工作过程。

（一）查勘准备1、查勘前要制定查勘计划和方案，做好查勘分工；2、查勘前应准备好查勘工具，如照像机、皮尺等，对重大赔案件应带摄像机进行摄像；3、查勘前应掌握承保信息、准备空白《损失清单》、查勘记录、空白《出险通知书》/《索赔申请书》、空白《定损协议书》等有关材料；查勘定损人员接到查勘通知以及相应的承保等信息后，应及时查询保险费缴纳、共保、联保以及分保等信息。

《出险通知书》/《索赔申请书》可由查勘人员指导被保险人填写，要做到真实反映出险情况，尽量做出准确的损失估计，并由被保险人/报案人在签章栏内签章确认。

（二）查勘工作内容包括：1、核实出险时间、地点。

核实出险日期是否在保险期限内，受损标的所在地点是否与保险单中载明的地址相一致。

如受损财产不属于保险标的或保险期限已经终止的，应作为“拒赔案件”处理。

2、查明出险原因。

通过查验出险标的的损失情况、被保险人或目击者叙述的事故经过,初步掌握出险原因。

同时应争取消防、气象、公安、安监等部门的支持和配合，必要时还可聘请有关部门或专业技术人员进行事故鉴定，为准确定责提供可靠的依据。

对原因不明或有疑点的应会同保户及相关职能部门共同保护现场，根据需要邀请有关部门或聘请专家查明原因，做出鉴定。

3、及时初步确定保险责任。

对于在现场就能够明确出险原因且在查勘人员权限范围内的案件，应作出初步责任认定。

对于一时难以确定责任的，查勘人员不能轻易在现场向被保险人表态，应将案件带回理赔中心，责任认定明确后再告知被保险人处理结果。

4、现场拍照、绘制草图：现场照片是保险事故现场的真实记录，力求清晰、准确、完整的效果，注重体现出险地点、现场概貌及保险财产的受损数量、受损程度等。

同时要绘制现场草图，标明受损财产的存放地点、分布情况以及损失现场周围建筑物、地形地貌等，并作简要的文字说明。

保险理赔案件解析与实务保险理赔是指在保险合同约定的保险责任范围内，被保险人遭受意外损失或发生保险事故后，通过向保险公司提出理赔申请，获取经济赔偿或补偿的一种权益行使方式。

保险理赔案件是指在保险理赔过程中，涉及到的具体案例。

本文将对保险理赔案件进行解析，并对实务操作进行探讨。

一、保险理赔案件解析1.案件一：被保险人小明在保险合同有效期内遭受车辆损失。

根据保险合同的约定，小明先向保险公司报案，详细说明车辆损失的情况，并附上相关证明材料，如保险单、事故证明、车辆照片等。

保险公司根据报案内容和材料进行审核，并委托相关专业机构进行定损评估。

定损师傅实地勘查车辆，并出具定损报告，确定车辆损失的具体金额。

保险公司根据定损报告进行理赔，向小明支付相应的赔偿款项。

2.案件二：被保险人小红购买了一份医疗保险。

在保险合同有效期内，小红因患重病需要住院治疗。

小红在住院期间积极向保险公司申请报销医疗费用。

保险公司要求小红提供住院期间的相关医疗记录、医疗费用清单等证明材料，并进行审核。

在确认相关材料真实有效后，保险公司将根据医疗费用清单和保险合同的约定，支付相应的医疗费用给小红。

二、保险理赔实务操作1.报案与材料准备：被保险人需要在第一时间向保险公司报案，并准备相关证明材料，如保险单、事故证明、医疗记录等。

准确清晰地描述事故经过或疾病状况，附上证明材料可以提高理赔的效率和准确性。

2.定损评估：对于财产保险，保险公司通常会委托相关专业机构进行定损评估。

定损师傅会实地勘查损失财物，并出具定损报告，确定损失的具体金额。

被保险人需要配合定损师傅的工作，并提供必要的协助和合作。

3.理赔决定与支付：保险公司根据审核的结果和定损报告，作出理赔决定，并向被保险人支付相应的赔偿款项。

对于医疗保险来说，保险公司会根据医疗费用清单和报销比例来计算和支付医疗费用。

4.跟进与沟通：在整个理赔过程中，被保险人应及时与保险公司进行沟通，了解理赔进展，并配合提供补充材料或信息。

企业财产保险理赔操作实务一、接受报案（略）二、现场查勘企财险查勘主要程序如下：１、与被保险人及有关部门共同研究抢险方案及措施；２、了解出险的时间、地点、原因，了解事故是否发生在保险有效期内，是否属于保险责任范围，是否存在第三者责任，并作好查勘记录。

查勘记录应由保险双方有关人员签字。

３、现场拍照并缮制受灾现场平面图。

现场拍照要显示出险地点现场概貌，损失财产等情况。

４、理赔人员到达现场后，如果灾害尚未控制继续蔓延，应立即督促被保险人采取各种紧急措施进行施救，把损失减至最低程度。

５、查对有关财务帐册：及时地查对有关财务帐册是现场查勘主要工作之一。

查对帐册的目的是为了弄清受损财产科目、帐目数额，以便与保单对照，哪些是保险标的范围，保单是否足额投保。

对损失较大的案件或一时未能查清的帐册应及时封帐。

６、清点受损财产：在现场查勘中应对照被保险人提供的损失清单认真地对事故中受损的财产进行分项清点。

对受损的设备及其型号、受损程度、数量作逐项登记；对受损的物资分别记录其种类、名称、数量情况。

清点后由被保险人确认并签字盖公章，同时对于损失标的还要注意查明生产厂家，生产日期，方便询价。

７、估计损失金额：在查帐和清点受损财产后，可对受损的保险标的进行估损，对赔案的总损失做到心中有数。

８、要求被保险人提供有关单证：被保险人提出索赔时，应提供有关部门出具的出险证明、事故报告、填写统一规范的损失清单、出险通知书、帐册记录及费用支出的原始凭证等有关单证。

理赔人员应督促被保险人尽快办妥。

上述的有关单证须加盖公章。

9、如保险人核实受损财产的数量、损失程度和金额有困难，可与保户共同聘请中介人（公估行等）或有关专家介入。

三、责任分析根据现场查勘情况，事故证明及有关材料，对照保险单条款的规定分析责任范围和除外责任，具体工作如下：1、核实保险费支付情况，如果被保险人未按保单规定支付保费，既违约又违法，保险人有权拒绝赔付或与被保险人按比例分摊赔偿责任。