科陆电子：董事会审计委员会关于会计师事务所从事公司2009年度审计工作的总结报告 2010-02-27

公司内部审计工作总结范文随着企业竞争的日益激烈和市场环境的不断变化，公司内部审计在企业管理中的作用日益凸显。

公司内部审计是指由企业内部的专业审计人员对企业的运营、财务、风险管理等方面进行全面和深入的审查和评估，以确保企业的运营合规、风险控制和内部控制的有效性。

本文将对我公司过去一年内部审计工作的情况进行总结和分析。

一、审计项目内容及进展情况１．财务审计今年，我公司着重对财务体系进行了审计，主要包括财务报表准确性、会计制度遵守情况、财务信息披露合规性等方面。

通过审计，我们发现了一些问题，比如某些资产的账面价值与实际价值存在差距、业务部门对财务报表的核对不够仔细等。

我们立即采取了相应的改进措施，并对相关人员进行了培训和督导，以确保财务信息的准确性和可靠性。

２．运营审计今年，我们着重对公司的运营活动进行了审计，包括生产过程、供应链管理、销售渠道等方面。

通过审计，我们发现了一些问题，比如生产工艺存在瑕疵、供应商的交货及时性不稳定等。

我们与相关部门进行了沟通，并建立了改进措施的执行计划，以确保公司的运营活动顺利进行。

３．风险管理审计今年，我们加强了对公司风险管理体系的审计，主要包括风险识别、评估及防范措施的有效性等方面。

通过审计，我们发现了一些风险存在的问题，比如某些关键岗位的职责划分不明确、内部控制机制不完善等。

我们积极与相关部门合作，制定了相应的风险管理计划，并对相关人员进行了培训和辅导。

二、审计工作中的亮点和不足１．审计工作的亮点今年，在审计工作中，我们注重发现问题、解决问题和提出建议。

我们通过深入了解企业的运营情况和财务状况，通过细致入微的审计程序和方法，发现了一系列与企业发展和风险防范相关的问题，并提出了相应的改进意见和建议。

这些建议得到了企业高层的重视，并在一定程度上促进了企业运营的改善和发展。

２．审计工作的不足在审计工作中，我们发现了一些不足之处。

首先，我们在审计项目的选择和排期方面存在一定的盲目性和局限性，导致一些重要的审计项目没有得到充分的审查和评估。

中注协发布2009年报审计情况快报（第十一期）2010年4月2日，中注协发布2009年报审计情况快报（第十一期），全文如下：3月27日—4月2日，沪深两市共有305家上市公司披露了2009年年度报告（详见附表1）。

其中，沪市167家，深市主板54家，深市中小企业板68家，深市创业板16家。

从审计意见类型看，297家上市公司被出具了无保留意见的审计报告,6家上市公司（ST天宏、ST筑信、自仪股份、ST洛玻、中电广通和*ST中钨）被出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，2家上市公司（ST 源发和赛格三星）被出具了无法表示意见的审计报告。

在被出具带强调事项段无保留意见审计报告的6家上市公司中，4家是因为持续经营能力存在重大不确定性，1家是因为未决诉讼事项存在重大不确定性，1家是因为与重要关联方在人员和机构等方面未完全分开且持续经营能力存在重大不确定性：（1）ST天宏主业持续亏损，2009 年度经营亏损4,692.14 万元，净利润-2,573.41 万元。

其中：归属于母公司所有者的净利润-2,632.79 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润-4,500.64 万元。

ST天宏持续经营能力存在不确定性；（2）截至2009年12月31日，ST筑信账面未分配利润为巨额负值，大部分主要经营性资产（包括房产、土地等）已被抵押、查封。

此外，ST筑信未完全执行与部分银行达成的债务重组协议，存在一定金额的逾期贷款，与个别银行的债务尚待重组。

ST筑信持续经营能力具有不确定性；（3）截至2009年12月31日，自仪股份累计亏损约4.87 亿元，尚未偿还的银行借款及利息约5.59亿元，自仪股份持续经营能力存在重大不确定性；（4）截至2009年12月31日，ST洛玻及其子公司累计未弥补亏损1,414,213,763.32元，流动负债超过流动资产881,188,055.56元，ST洛玻持续经营能力存在重大不确定性；（5）2003年12月，中电广通与中国有线电视网络有限公司签订价值30,964.05万元的设备供货合同。

深圳市科陆电子科技股份有限公司内部控制审计报告大华内审字[2012]009号深圳市科陆电子科技股份有限公司截止2012年6月30日内部控制审计报告目录页码一、内部控制审计报告1-2二、附件深圳市科陆电子科技股份有限公司截止2012年3-12 6月30日内部控制的自我评价报告三、事务所及注册会计师执业资质证明内部控制审计报告大华内审字[2012]009号深圳市科陆电子科技股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了深圳市科陆电子科技股份有限公司（以下简称科陆电子公司)2012年6月30日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是科陆电子公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见我们认为，科陆电子公司于2012年6月30日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

大华会计师事务所中国注册会计师：杨熹有限公司中国注册会计师：张朝铖中国〃北京二〇一二年八月十三日附件深圳市科陆电子科技股份有限公司2012年半年度内部控制自我评价报告深圳市科陆电子科技股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》（下称“基本规范”）及其配套指引的规定和要求，结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。

公司财务审计年终总结及工作思路公司财务审计年终总结及工作思路精选2篇（一）公司财务审计年终总结及工作思路年终总结是对过去一年的财务审计工作进行回顾和总结，同时也是为下一年的工作制定新的思路和计划。

1. 回顾工作成果：首先，需要回顾过去一年的财务审计工作成果，包括完成的项目、发现的问题和提出的建议等。

同时，对于工作中的亮点和可改进之处也要进行分析和总结。

2. 评估工作效果：接下来，针对财务审计工作的效果进行评估，包括对公司财务风险的识别和评估的准确性，对财务数据的可靠性和合规性的审查等。

通过评估工作效果，可以改进和提升财务审计工作的质量和效率。

3. 识别问题和改进方案：根据对过去一年工作的总结和评估，识别出存在的问题和不足之处，并制定相应的改进方案。

例如，如果发现在某些项目中审计程序不够完善，可以提出加强项目审核和监督的方案。

4. 制定明年工作计划：根据过去一年工作的总结和改进方案，制定明年的工作计划。

明确审计项目的范围和目标，并制定相应的工作时间表和人员配备计划。

同时，还可以制定一些具体的工作目标和指标，以监督和评估工作的进展和结果。

5. 提升专业能力：作为财务审计人员，需要不断提升自己的专业能力和知识水平。

可以通过参加培训课程、学习相关的法律法规和财务审计准则、与同行交流等方式来提升自己的专业素质。

总体而言，财务审计年终总结及工作思路应包括回顾工作成果、评估工作效果、识别问题和改进方案、制定明年工作计划以及提升专业能力等。

这些步骤可以帮助财务审计人员总结经验、改进工作、提高效率，为公司的财务稳健发展提供有效的保障。

公司财务审计年终总结及工作思路精选2篇（二）公司财务审计部的主要工作职责是对公司的财务状况、财务报表以及财务行为进行审计，以确保公司的财务活动合规、透明和准确。

明确的工作职责包括：1. 审计财务报表：对公司的财务报表进行审计，核实其准确性、合规性和透明度，确保财务报表反映了公司真实的财务状况和业绩。

广东水电二局股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2009年度审计工作的综合评价报告深圳市鹏城会计师事务所有限公司对广东水电二局股份有限公司（简称粤水电）2009年度财务报表的审计工作，内容主要是对2009年12月31日的公司及合并资产负债表，2009年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注进行审计并发表审计意见，同时包括对公司季报、半年度报告的协作评审，以及对募集资金的使用情况进行专项审核并发表审核意见。

年度审计结束后，会计师事务所对公司的年度审计结论以书面方式出具了无保留意见的审计报告。

在会计师事务所审计期间，审计委员会和内部审计部门进行了跟踪配合，现将事务所本年度的审计情况作如下评价：（1）基本情况深圳市鹏城会计师事务所有限公司与公司董事会、监事会和高管层进行了必要的沟通，通过对公司内部控制等情况的了解后会计师事务所与公司签订了审计业务约定书。

在业务约定书中规定了2009年度审计费用及其差旅、食宿等费用共计68万元人民币，收费标准是按照广东省注册会计师协会的有关规定确定，不存在或有收费项目。

深圳市鹏城会计师事务所有限公司于2009年12月25日成立审计小组于2010年1月13日进入广东水电二局股份有限公司开始进行年度审计的。

经过25日的审计工作，审计小组完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留意见的审计报告（意见稿）。

（2）关于会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价①独立性评价深圳市鹏城会计师事务所有限公司所有职员未在广东水电二局股份公司任职并未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益；会计师事务所和本公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；会计师事务所对公司的审计业务不存在自我评价，审计小组成员和本公司决策层之间不存在关联关系。

在本次审计工作中深圳市鹏城会计师事务所有限公司及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。

深圳市科陆电子科技股份有限公司董事会关于会计师事务所出具否定意见的内部控制审计报告涉及事项的专项说明大华会计师事务所（特殊普通合伙）对深圳市科陆电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）2019年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具了《内部控制审计报告》大华内字[2020]000113号，该报告对公司内部控制有效性出具了否定意见。

根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定，公司董事会对该否定意见的《内部控制审计报告》涉及事项作如下说明：一、否定意见的内部控制审计报告涉及的事项重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。

公司财务报告内部控制存在如下重大缺陷：经过公司梳理发现，公司控股孙公司中核国缆新能源有限公司（以下简称“中核国缆”）及其全资子公司中核国缆宣化县新能源有限公司为中核国缆的少数股东的关联方向上海国泰君安证券资产管理有限公司的融资提供了质押担保，截止2019年12月31日，公司对该质押担保事项计提了预计负债375,000,000.00元。

上述质押担保均未通过公司董事会、股东大会审议同意，未能有效执行公司的对外担保制度。

有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上述重大缺陷使公司内部控制失去这一功能。

二、董事会意见及该事项对公司内部控制有效性的影响程度公司董事会同意《内部控制审计报告》中会计师的意见。

公司管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在公司2019年度内部控制评价报告中。

上述缺陷在所有重大方面得到公允反映。

在公司2019年财务报表审计中，大华事务所（特殊普通合伙）已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响，《内部控制审计报告》并未对其在2020年4月27日对公司2019年财务报表出具的审计报告产生影响。

公司董事会将积极督促各项整改措施的落实，尽快完成整改。

公司内部审计年终工作总结范文____集团公司审计部自成立以来，在集团公司的正确领导下，坚持以____为指导，认真____《审计法》和集团公司内部审计工作精神，坚持“全面审计，突出重点”的审计工作方针，按照集团公司领导的要求，紧紧围绕集团公司中心工作，以维护集团公司财经秩序、规范集团公司经济行为、促进党风廉政建设，提高资金使用效益为重点，以促进集团公司健康、持续发展为目标，积极履行审计职能，开展各项审计工作，较好地完成了各项任务，取得了一定成绩。

现将____年集团公司内部审计工作情况总结如下：一、加强学习培训，为做好内部审计工作奠定基础审计部从成立之日起，加强对审计人员的学习培训，一是组织审计人员认真学习《审计法》等国家法律法规和集团公司内部审计工作精神，使全体审计人员提高思想认识，充分认识集团公司成立审计部的重要意义，充分认识开展审计工作是____、加强党风廉政建设、促进反腐倡廉工作发展的需要，是确保干部职工遵纪守法、清正廉洁、干净做事的需要，是促进集团公司健康、持续发展的需要，要增强工作责任心和工作使命感，按照集团公司内部审计工作精神，充分履行审计职能，全面做好内部审计工作，取得内部审计工作的实际成效。

二是对审计人员进行政策法规和业务知识的培训，提高审计人员的政策法规水平和审计业务技能，使审计人员能够正确履行审计职能，做好各项审计工作，完成审计工作任务，取得审计工作成绩。

二、明确工作目标，确保内部审计工作顺利开展为确保内部审计工作顺利开展，审计部明确了工作目标：一是要严格____执行国家审计法律法规，规范审计行为，提高审计工作效率；要结合集团公司实际加强制度建设，建立、健全、完善各项制度，构筑防腐反腐屏障，促进党风廉政建设发展。

二是要围绕集团公司中心工作，积极开展内部审计，坚持以财务收支审计为基础，以物资采购、基建项目、中期债、大额资金使用等审计为重点，不断拓宽审计领域，加大审计监督力度，提高管理部门和管理人员的责任意识和管理水平，提升集团公司经济效益。

XXXXXXX会计师事务所XXX审（2009）1-036号审计报告XXXXXXXXXXXXXXXXXX全体股东：我们审计了后附的XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX(以下简称公司)财务报表，包括2009年10月31日的资产负债表、2009年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表。

一、管理层对财务报表的责任按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。

这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、导致保留意见的事项由于客观条件的限制，我们未能对往来款项进行函证、对实物资产进行盘点。

四、审计意见我们认为，除了前段所述未能对往来款项进行函证、对实物资产进行盘点可能产生的影响外，公司财务报表已经按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了南通美华太阳能有限公司2009年10月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。

XXXX中信会计师事务所中国注册会计师：中国江苏中国注册会计师：二00九年十一月二日。

企业内部审计工作总结的范文一、工作背景公司内部审计作为一项重要的内部控制手段，对于保障企业的正常运行和减少风险具有非常重要的作用。

在过去的一年里，本部门团结协作，积极开展审计工作，取得了一定成绩。

二、工作内容在过去的一年里，本部门共开展了10个项目的内部审计工作，包括财务审计、风险管理审计、业务流程审计等。

具体包括以下几个方面：1.财务审计：本部门根据公司的财务报表，对公司的财务状况进行了全面审计，并查找了潜在的财务风险和问题。

在审计过程中，本部门加强了对附表的审查，并进行了详细的账目核对和现金流分析，确保财务报表的准确性和可靠性。

2.风险管理审计：本部门组织了一次全面的风险管理审计，对公司的风险管理制度和流程进行了审查。

通过对各个部门的访谈和文件的审阅，本部门发现了一些存在的问题，并提出了相应的改进意见。

同时，本部门还对公司的风险控制措施进行了评估，确保了公司的风险管理工作的有效性。

3.业务流程审计：在过去的一年里，本部门对公司的重点业务流程进行了审计。

通过对业务流程的全面调查和分析，本部门发现了一些问题，并提出了相应的改进措施。

同时，本部门还对业务流程的合规性和效率进行了评估，确保了公司的业务流程能够正常运行并达到预期效果。

4.内部整改跟进：在审计工作完成后，本部门还负责对审计中发现的问题进行整改跟进。

本部门积极协调各个部门的配合，推动问题的解决，并定期进行整改进展的报告。

通过内部整改跟进工作，本部门确保了审计工作的实效性和持续性。

三、工作难点和解决方案在过去的一年里，本部门面临了一些工作难点，主要表现在以下几个方面：1.业务复杂性：由于公司业务的复杂性，本部门在进行审计工作时面临了一些困难。

为解决这一难点，本部门加强了对公司业务的了解，并增加了与业务部门的沟通和协作，尽量做到“揭弊者不杂事”。

2.审计对象的合作意愿：在进行审计工作时，有些部门对我们的审计工作持怀疑态度，不愿意配合我们的工作。

公司内部审计年终工作总结模板____年度在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的《内部审计管理制度》。

根据集团公司____年度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就____年度审计工作总结如下：一、完成主要工作____年共完成审计项目____项，其中年度财务收支及年度预算执行情况审计____项，专项经营考核审计____项，任期经济责任审计____项，投资企业财务收支与资产负债审计____项，基建工程项目预算审计____项，基建工程项目结算审计____项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。

1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关建议，指导整改。

____年度完成上年度财务收支与预算执行审计____项，发现问题____项，提出建议____项。

____月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收账款催收进行审计回访，特别是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。

通过审计，严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力。

2、开展专项经营考核审计____年____月，公司为扭转____汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核责任书。

为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营情况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认____汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营成果。

3、完善投资企业审计，提供投资评估依据为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集团公司领导安排对投资企业进行审计，对____年度省____等三家公司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的管理效益。

软控股份有限公司董事会审计委员会有关会计师事务所相关事项的说明本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

中磊会计师事务所有限责任公司（以下简称“中磊所”）对软控股份有限公司（以下简称“公司”）2009年度的审计工作，内容主要是对公司年度财务报告（资产负债表、利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注）进行审计评价，同时对募集资金的存放和使用情况以及公司内部控制进行评价。

在中磊所审计期间，根据公司《董事会审计委员会议事规则》、《董事会审计委员会对年度报告审计工作规则》等要求，审计委员会进行了跟踪配合，现将中磊所2009年度的审计情况总结如下：一、2009年度审计工作总结报告（一）基本情况中磊所与公司董事会和高管层进行了必要的沟通，通过对公司内部控制等情况的了解后与公司签订了《审计业务约定书》。

中磊所2010年1月25日进场，并于2010年1月26日与审计委员会和独立董事就《2009年度审计工作安排》做了充分的沟通，制定了《软控股份公司2009年度年报审计项目审计工作计划》。

2010年1月29日，在公司会议室召开了审计委员会、独立董事、管理层与审计机构的关于年报的事前沟通会议、审计委员会成员、独立董事、年审项目负责人、公司管理层人员就公司2009年度报告相关事项进行了充分的沟通交流，具体会议内容如下：1、审计委员会对会计师事务所及审计项目组成员的独立性表示无异议；2、管理层向审计委员会、独立董事和外部审计机构汇报了2009年度公司的财务、经营情况、风险状况及报告期内的重大事项；3、审计委员审阅了初始提供给年报审计机构的财务会计报表，同意以此为依据进行审议；4、审阅检查了内部控制制度的建立健全及其执行情况；5、审议了重要会计政策、会计估计的选用的恰当性；6、检查交流了内部审计的工作开展及与外部审计的沟通情况；7、审计委员会同意年报审计机构总体审计策略和具体审计计划；8、其他事项建议及相应答复。

深圳市科陆电子科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度第一章 总 则第一条 为了进一步提高深圳市科陆电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中国人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《关于做好上市公司 2009年年度报告及相关工作的公告》（证监会公告[2009]34号）和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《信息披露制度》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员（以下简称“有关人员”）应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。

公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。

第三条 公司有关人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。

第四条 本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形。

具体包括以下情形：（一） 年度财务报告违反《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关规定，存在重大会计差错；（二） 会计报表附注中财务信息的披露违反了《企业会计准则》及相关解释规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2007年修订）》等信息披露编报规则的相关要求，存在重大错误或重大遗漏；（三） 其他年报信息披露的内容和格式不符合中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式(2007年修订)》（证监公司字[2007]212号）、证券交易所信息披露指引等规章制度、规范性文件和《公司章程》、《信息披露制度》及其他内部控制制度的规定，存在重大错误或重大遗漏。

证券代码：002121 证券简称：科陆电子公告编号：201124 深圳市科陆电子科技股份有限公司2011年第一季度季度报告正文§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人饶陆华、主管会计工作负责人楚建德及会计机构负责人(会计主管人员)姜传涛声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元非经常性损益项目√适用□不适用单位：元2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股§3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况□适用√不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况□适用√不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况√适用□不适用3.2.4 其他□适用√不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项√适用□不适用3.4 对2011年1-6月经营业绩的预计3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况□适用√不适用深圳市科陆电子科技股份有限公司董事长：饶陆华二○一一年四月二十六日。

国浩律师集团（深圳）事务所关于深圳市科陆电子科技股份有限公司2009年年度股东大会法律意见书致：深圳市科陆电子科技股份有限公司国浩律师集团（深圳）事务所（以下简称“本所”）接受深圳市科陆电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，指派王彩章律师（以下简称“本所律师”）出席公司2009年年度股东大会（以下简称“本次股东大会”），对本次股东大会的合法性进行见证。

本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公司股东大会规则》等法律、法规和规范性法律文件以及《深圳市科陆电子科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，就公司本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格、召集人的资格、表决程序和表决结果等有关事宜出具本法律意见书。

在本法律意见书中，本所律师仅对本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员资格、召集人的资格、表决程序以及表决结果是否符合相关法律、法规、其他规范性文件及《公司章程》的规定发表意见，不对会议审议的议案内容以及这些议案所表述的事实或数据的真实性及准确性发表意见。

按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，本所律师对本次股东大会的相关资料和事实进行了核查和验证，现发表法律意见如下：一、本次股东大会的召集与召开程序经本所律师核查，2010年2月26日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于召开公司 2009年年度股东大会的通知》，决定于2010年3月22日上午9点30分召开本次股东大会。

2010年2月27日，公司董事会在《证券时报》及巨潮资讯网等媒体上向公司股东发布了《关于召开公司2009年年度股东大会的通知》，公告了本次股东大会召开时间、召开地点、召开方式、审议事项、表决方式、股权登记日、联系人和联系方式等内容，公司已按相关规定对议案的内容进行了充分披露。

本次股东大会于2010年3月22日上午9点30分在深圳市科陆电子科技股份有限公司行政会议室召开，会议由公司董事长兼总经理饶陆华先生主持，会议召开的时间、地点及其他事项与本次股东大会通知的内容一致。

2024年企业内部审计工作总结范例____年企业内部审计工作总结在____年，企业内部审计工作经历了许多改变和挑战。

面对全球经济下滑和新冠病毒的影响，企业内部审计部门不仅需要继续履行其传统的风险评估和内部控制审计职责，还需要适应新的科技和数字化转型的趋势。

本文将对____年企业内部审计工作进行总结和分析，旨在总结经验，发现问题，并提出改进建议。

一、工作总体情况在____年，企业内部审计工作经历了诸多变化和挑战。

全球经济下滑导致企业面临更多的压力，对内部审计部门的要求也更高。

同时，企业内部审计工作也因数字化转型和科技创新而发生了重大变革。

以下是____年企业内部审计的一些关键特点和工作总体情况：1. 数字化转型的挑战随着数字化转型的加速进行，企业内部审计面临新的挑战。

技术创新如人工智能、大数据和区块链等已成为企业内部审计的重要工具和手段。

然而，实施这些技术需要内部审计团队具备相关知识和技能，并且需要投入大量的资源和资金。

2. 风险管理和内部控制审计____年内部审计部门的重点仍然是风险管理和内部控制审计。

由于全球经济不稳定和竞争环境的加剧，企业对风险的敏感度和对内部控制的要求更高。

内部审计团队需要通过风险评估和内部控制审计，为企业管理层提供及时的风险和控制意见。

3. 数据分析和业务智能在数字化时代，数据分析和业务智能已成为内部审计的关键内容。

通过正确分析和利用大数据，内部审计团队可以识别潜在的风险和漏洞，并为企业提供更全面的审计意见。

因此，内部审计团队需要具备数据分析和业务智能方面的知识和技能。

4. 人才培养和团队建设随着内部审计工作的复杂性和挑战性增加，人才培养和团队建设成为内部审计部门的重要工作。

企业需要培养一支专业且具备全面能力的内部审计团队，为内部审计工作提供有力支持。

二、存在问题和挑战在____年，企业内部审计工作也面临着一些问题和挑战。

以下是一些常见的问题：1. 缺乏数字化转型的能力数字化转型给企业内部审计带来了许多机会和挑战，但是许多企业内部审计团队在数字化转型方面缺乏必要的能力。