款项情况说明书

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==应收账款情况说明书篇一：应收账款说明应收账款说明一、应收账款管理制度公司对销售欠款实行分类监督管理，主要包括：1、销售出库单上备注业务员担保栏，每笔销售欠款均由业务员签字确认。

从源头上就明确业务员对销售欠款负责。

2、制定回款任务考核，对客户欠款清收任务完成进度实行奖励制度，督促业务员及时回款。

3、定期清欠制度，公司按照分类管理的相关规定，对每个业务员的客户欠款实行定期清欠考核。

4、超账期客户欠款罚息处理制度对于超过账期按1-3个月,4-6个月二档分别罚息，1-3个月的按一年期存款利息罚息，4-6个月的按一年期贷款利息罚息。

对于超过账期6个月的停职处理，直到清欠结束。

4、分类管理（1）商超中的名烟名酒店客户实行现结销售方式，担保欠款不得超过3-7天。

（2）商超中大超市实行批结，按协议每月对账，及时结算。

（3）酒店客户分2类：（a）有协议买点费用客户，按协议执行。

对于该客户非买点销售的，销售出库货款结算按没有协议买点客户要求结算。

对于该客户协议买点的销售，一般处理程序是：销售出库先挂记到客户应收账款中即借：应收账款---客户贷：销售收入---客户，月底对账，然后累计到买点费用时将买点销售出库的客户欠款转结到费用中去，即借：经营费用---买点贷：应收账款---客户（b）没有协议买点费用客户，公司规定有铺货金额及结账账期，对于铺货销售一般情况是铺货期间到期结清铺货货款。

铺货期间一般为3个月，6个月，12个月，到期公司按规定清欠考核。

对于客户结账账期按客户情况不同一般为1-3个月不等，但都不得超过3个月。

到期公司按规定清欠考核。

（4）政府及企事业单位团购政府及企事业单位团购客户欠款按回款任务及账期管理，每月业务员回款达不到任务的，按完成比列从基本工资扣除进行考核。

合同款支付情况说明模板甲方/乙方]：根据双方于[签订日期]签订的《[合同名称]》（以下简称“合同”），本函旨在说明合同款项的支付情况。

1. 合同款项概述根据合同条款，[甲方/乙方]应向[乙方/甲方]支付合同款项共计[金额]元。

合同款项分为[分期/一次性]支付。

2. 已支付款项截至目前，[甲方/乙方]已向[乙方/甲方]支付款项[已支付金额]元，具体支付明细如下：- 第一期：[支付日期]，支付金额[金额]元；- 第二期：[支付日期]，支付金额[金额]元；- ……（如有更多期款项，继续列出）。

3. 未支付款项根据合同规定，[甲方/乙方]尚需支付[未支付金额]元。

具体支付计划如下：- [未支付款项的详细说明]。

4. 支付方式所有款项应通过[银行转账/支票/现金]的方式支付至[乙方/甲方]指定的账户：- 账户名称：[账户名]；- 开户银行：[银行名称]；- 账号：[账号]。

5. 支付时间[甲方/乙方]应按照合同约定的时间节点支付款项。

若遇特殊情况需延期支付，应提前[时间]个工作日书面通知对方，并取得对方同意。

6. 违约责任若[甲方/乙方]未能按照合同约定的时间和金额支付款项，应承担违约责任，并支付违约金[违约金金额]元。

7. 其他事项[其他需要说明的事项，如款项支付的附加条件、双方的权利与义务等]。

本说明仅供参考，具体支付情况以双方签订的合同为准。

如有任何疑问或需要进一步沟通，请随时联系。

此致敬礼！[甲方/乙方][联系人姓名][联系电话][电子邮箱][日期]请根据实际情况填写相应的信息，并确保所有条款与合同内容一致。

在正式使用前，建议由法律顾问进行审核。

企业往来款项情况说明1公司资金往来情况的说明公告北京恒业世纪科技股份有限公司（以下简称“公司”）与辽宁深港投资有限公司（以下简称“深港公司”）于20XX年6月进行初次洽谈合作，20XX年9月公司董事会上讨论了并通过与深港公司的合作事宜，但因当时此事尚未形成任何结论，因此未作为董事会正式决议及相关公告。

公司于20XX年1月24日同深港公司就丹东新区医院（三甲）项目（以下简称“新区医院”）签署了《能源战略合作框架协议书》，根据合同约定，公司将承担丹东新区医院合同能源管理项目的总包、垫资完成新区医院的冷热源中心建设并在合同期内行使运营权及收益权。

同时，在合同中约定由公司借予深港公司2500万元用于对方土地交付，时间周期不超过一个月，深港公司以其公司资产及深港公司法定代表人个人资产进行抵押，逾期将承担每日千分之一的利息。

公司于20XX年1月26日将1600万元汇入深港公司账户，后因对方项目进展缓慢，为规避项目风险，公司决定暂缓与深港公司的合作。

经多方商议，所借出的本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

1600万元由深港公司及第三方委托还款方式偿还。

截至20XX年10月13日，公司所借出1600万元已全部偿还，深港公司也已向公司做出了向公司支付利息的承诺，承诺支付由于此次资金往来产生的利息。

根据《公司章程》中第条规定：“公司生产经营中对外签署的经济合同，由财务负责人审核，交易金额在50万元以上、占最近经审计的公司净资产额5%以下（含5%）的，提交董事会审议决定；交易金额超出上述标准的或者对公司经营有重大影响的，报股东大会审议决定。

”公司此次与深港公司的资金往来应当经公司董事会审议通过后报股东大会批准，并将相关决议及公告于2个转让日之内进行披露。

公司董事会成员、监事会成员及高级管理人员深刻意识到此次事件的严重性，认识到公司信息披露不规范。

拖欠建筑工程款情况说明书尊敬的相关部门及领导：我谨代表公司名称，就我方所遭遇的建筑工程款被拖欠的情况，向您进行详细的说明。

一、项目背景具体项目名称工程位于项目地点，于开工时间正式开工，预计竣工时间为预计竣工时间。

该项目的发包方为发包方名称，承包方为我司。

工程涵盖了具体工程内容，如建筑主体施工、装修装饰、水电安装等，总合同金额为合同金额。

二、合同约定根据双方签订的合同，工程款的支付方式和时间节点明确规定如下：1、预付款：合同签订后具体时间内，发包方应支付合同金额的X%作为预付款，用于工程前期的准备工作。

2、进度款：在工程施工过程中，发包方应按照工程进度，分阶段支付相应的进度款。

例如，基础工程完成后支付X%，主体结构完成后支付X%等。

3、竣工款：工程竣工验收合格后具体时间内，发包方应支付至合同金额的X%。

4、质保金：剩余合同金额的X%作为质保金，在质保期满后具体时间内无质量问题则予以支付。

三、施工进展与款项支付情况在施工过程中，我司严格按照合同要求和施工规范进行作业，确保工程质量和进度。

截至目前，工程的进展情况如下：1、具体施工阶段1已按时完成，并经过了发包方和监理方的验收。

2、具体施工阶段 2也已顺利完工，且验收合格。

然而，在款项支付方面，发包方却未能按照合同约定履行其义务。

截至目前，发包方仅支付了合同金额的已支付金额，远远低于合同约定的应支付金额。

具体的支付情况如下：1、预付款：发包方在合同签订后的规定时间内，仅支付了实际支付的预付款金额，尚缺未支付的预付款金额。

2、进度款：在各个施工阶段完成后，发包方应支付的进度款均存在不同程度的拖欠。

例如，基础工程完成后，应支付X%的进度款，但实际仅支付了实际支付的基础工程进度款金额，拖欠了拖欠的基础工程进度款金额。

3、竣工款：工程已于竣工时间竣工验收合格，但至今发包方仍未支付竣工款。

四、拖欠工程款带来的影响发包方拖欠工程款的行为，给我司带来了严重的影响和巨大的损失，主要体现在以下几个方面：1、资金周转困难：由于工程款未能及时到账，我司的资金链断裂，无法按时支付材料供应商的货款、工人的工资以及其他相关费用。

工程合同款项支付说明甲方（支付方）： [甲方全称]乙方（接收方）： [乙方全称]1. 引言：本款项支付说明是 [合同名称] 的一部分，旨在明确甲乙双方在合同执行过程中关于款项支付的具体条款。

2. 支付条款：2.1. 预付款：甲方应在合同签订后 [具体时间] 内向乙方支付合同总价的 [百分比]%作为预付款。

2.2. 进度付款：工程进度按照以下节点进行付款：- 完成 [具体工程节点] 后，甲方支付合同总价的 [百分比]%。

- 完成 [具体工程节点] 后，甲方支付合同总价的 [百分比]%。

- 以此类推，直至工程完成。

2.3. 最终付款：工程竣工并通过甲方验收后，甲方在 [具体时间] 内支付合同总价的剩余 [百分比]%。

2.4. 质保金：合同总价的 [百分比]%将作为质保金，在工程验收合格后 [时间期限] 无质量问题时支付。

3. 支付条件：3.1. 乙方需提供相应的工程进度报告和/或发票，甲方在收到后进行审核。

3.2. 甲方在审核无误后，根据本说明第2条的规定进行付款。

3.3. 任何付款之前，乙方必须满足合同中规定的所有条件。

4. 支付方式：4.1. 所有款项应通过 [支付方式，如银行转账、支票等] 支付。

4.2. 乙方应在每次付款前提供有效的收款账户信息。

5. 延迟支付：5.1. 如甲方未能在规定时间内支付款项，应提前通知乙方，并说明延迟支付的原因。

5.2. 延迟支付超过 [具体时间] 的，甲方应向乙方支付逾期利息，利率为 [利率]。

6. 争议解决：6.1. 双方应首先通过友好协商解决与款项支付相关的任何争议。

6.2. 如果协商未能解决，双方同意提交至 [约定的争议解决机构或方式]。

7. 其他：7.1. 本支付说明是 [合同名称] 不可分割的一部分，与合同具有同等法律效力。

7.2. 本支付说明的修改和补充应以书面形式进行，并由双方授权代表签字盖章后生效。

甲方代表： [签字] 日期： [日期]乙方代表： [签字] 日期： [日期]请注意，这只是一个模板，具体条款需要根据实际合同内容和双方协商的结果进行调整。

简单的结款说明范文全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：尊敬的客户，感谢您选择我们的产品/服务，并对我们信任支持。

根据我们之间的协议，现在我们需要您完成本次交易的付款，以确保订单尽快发货。

结款方式如下：1. 银行转账：请将款项转账至以下账户：账户名：XXX公司开户银行：XXX银行账号：XXXXXX2. 支付宝/微信支付：请扫描下方二维码完成支付：（二维码图片）3. 线下付款：如果您选择线下付款，请联系我们的客服人员，我们将安排工作人员上门收款。

请在付款完成后，将付款截图或回执发送至我们的客服邮箱（***********），并在邮件中注明订单号及详细信息，以便我们核对款项，并尽快处理您的订单。

如有任何疑问或需要帮助，请随时联系我们的客服热线：XXX-XXXX-XXXX。

再次感谢您的合作和支持，期待为您提供更优质的服务。

祝您生意兴隆！感谢您对我们的信任与支持！此致敬礼XXX公司敬上（公司名称）结款说明范文自然是我们跟客户结算时有关的事情，在工作或者生活中，结款说明书是非常关键的一个环节。

在合同签订之后，如何结算款项，是否有银行账号、支付宝、微信等转账方式，都会在结款说明书上详细说明。

结款说明书一般都是企业内部或者商家与客户之间的交易凭证，以书面形式留存。

在合同履行完毕后，结款说明书会成为一个活动的交易证据，确保双方都能收到应得的款项。

所以，在写结款说明书的时候一定要详实、准确，不可马虎。

结款说明书一般仅供内部使用，它对于企业或者商家而言有着非常重要的作用。

它是双方达成协议后的闭环环节，能够让交易更有条理。

结款说明书一般是以文字形式保存的，能够作为以后商家和客户之间交易纠纷时的证据。

结款说明书也是一种规范，既是对经营活动的监督，也是对企业经营文明先进的一个表现。

在写结款说明书时一定要慎之又慎，注重细节，确保准确无误。

第二篇示例：结款说明是在商业、贸易等场合中，用于确认付款已经完成或者准备付款的一种文书。

拖欠建筑工程款情况说明书尊敬的相关部门及领导：您好！我谨代表建筑公司名称，就项目名称建筑工程款被拖欠的情况向您进行详细说明。

一、项目背景项目名称是位于项目地点的一项重要建筑工程，包括具体的工程内容，如住宅建设、商业大楼等。

该项目于项目开工时间正式开工，原计划于项目竣工时间竣工交付使用。

二、合同约定在项目启动之初，我们与发包方名称签订了详细的建筑工程合同。

根据合同约定，工程款的支付方式和时间节点如下：1、预付款：合同签订后，发包方应在具体时间支付工程总价款的X%作为预付款，以支持工程的前期筹备工作。

2、工程进度款：在工程施工过程中，按照每月完成的工程量，发包方应在次月的具体时间支付相应的进度款。

3、竣工结算款：工程竣工并通过验收后，发包方应在具体时间支付至工程总价款的X%，剩余的X%作为质量保证金，在质保期届满后无质量问题时予以支付。

三、工程进展及款项支付情况在工程施工期间，我们严格按照合同要求和施工规范进行施工，确保工程质量和进度。

截至报告日期，工程已完成了具体的完成进度，如主体结构封顶、装修工程完成等。

然而，发包方的工程款支付情况却严重滞后。

按照合同约定，截至目前，发包方应支付的工程款总额为具体金额，但实际支付的款项仅为实际支付金额，拖欠的工程款高达拖欠金额。

这给我们的施工带来了极大的困难，导致以下一系列问题的出现：1、材料供应商方面由于工程款的拖欠，我们无法按时支付材料供应商的货款，导致部分供应商停止供货，严重影响了工程的施工进度。

为了保证工程不停工，我们不得不寻找新的供应商，但新供应商往往要求更高的价格和更苛刻的付款条件，进一步增加了工程成本。

2、工人工资方面工人是工程建设的主力军，然而由于工程款的拖欠，我们无法按时足额支付工人的工资。

这不仅影响了工人的积极性和工作效率，还引发了工人的不满和投诉，甚至出现了工人罢工的情况，给工程进度和社会稳定带来了不良影响。

3、施工设备租赁方面为了保证工程的顺利进行，我们租赁了大量的施工设备。

多付合同款说明模板尊敬的[对方公司名称]：根据双方签订的合同（合同编号：[合同编号]）规定，我公司于[具体日期]向贵公司支付了合同款项，金额为[约定金额]。

由于[具体原因，例如操作失误/银行错误/计算误差等]，我公司在执行付款过程中不慎多支付了[多付金额]元。

在此，我公司正式就上述多付款项向贵公司提出如下说明与请求：1. 确认多付款项：经我公司财务部门核查，确实存在多付[多付金额]元的情况。

该笔额外支付未经双方事先书面同意，属于非正常支付。

2. 原因说明：多付款项产生的原因主要为[详细说明多付款项产生的原因]。

对此，我公司深感抱歉，并承诺采取措施防止类似情况再次发生。

3. 返还请求：基于公平原则和商业道德，我公司恳请贵公司在收到此说明后的[指定时间，如5个工作日内]，将多付的[多付金额]元整无损返还至我公司指定账户。

4. 后续处理：若贵公司同意并按照上述要求返还多付款项，我公司将及时进行确认，并在确认无误后向贵公司发出正式的确认函。

5. 特殊情况处理：若因特殊原因贵公司无法在规定时间内返还上述款项，请及时与我方沟通协商，以寻求合理解决方案。

6. 法律后果：根据《中华人民共和国民法典》及相关法律规定，贵公司应当承担未按约定履行返还义务可能产生的法律责任。

同时，如果由此产生的利息损失、汇率变动等额外成本，亦应由贵公司承担。

7. 联系方式：如有任何疑问或需要进一步沟通，请通过以下方式联系我们：联系人：[联系人姓名]联系电话：[联系电话]电子邮箱：[电子邮箱]我公司重视与贵公司的合作关系，希望贵公司能够理解并支持我们的工作，共同维护双方的合法权益。

我们期待贵公司的积极回应，并希望能够尽快解决此事。

此致敬礼！[贵公司全称][贵公司负责人签字或盖章] [日期]。

1.公司往来款项比较大,税务要求写情况说明,要怎么写根据稽查检查经验判断，往来款项如果存在问题，一般有几种情况：一是定价不合理，是否存在关联交易，从而可能存在转移利润的问题；二是应收应付账款挂账时间过长，是否应该核销，需要补税的问题；三是其他应收款和其他应付款占用金额过大或占用时间过长，从而可能存在隐瞒收入和资金账外循环，从而偷漏税金的问题。

要企业写往来说明是取得书面证据的一种手段。

其实写作方式并不重要，关键是内容。

你只是解释了赊销的形成原因，没有从实质上解释税务关注的内容。

明白了这一点你就知道该怎么写了。

2.往来款项有哪些加强各种往来款的管理，可以有效地防止虚盈或回潜亏，有利于保障企业的经营成果。

往来款项，分往款项和来款项。

往款项，就是本企业借给其他企业的钱，称为应收款，或答债权。

来款项，就是其他企业借给本企业的钱，称为应付款，或债务。

3.往来款项存在的问题的原因有哪些（一）往来款项数额大，涉及的往来户头多。

许多单位往来账涉及的户头达三、四十个，涉及总额有的达百万元之多。

（二）往来款项挂账时间长，呆账死账多。

有些单位财务人员对部分经济事项没有及时进行账务核算和清理，形成长期挂账，该转收支的没转，已成呆死账的没清理，个人欠款没催收。

有的挂账时间甚至长达十多年，很难回收。

（三）利用“往来账户”核算属于应列收列支的经济业务。

个别单位把往来款项作为“蓄水池”，将应在收入和支出中核算的项目作为往来款项列收列支。

相反，也有的则把应当纳入单位财务统一核算的往来款项，独立于财务帐面之外进行收支活动，有些单位将应列入支出的费用作应付款处理。

（四）专项资金挂往来账。

一些单位为了逃避专项资金管理，将上级拨入的专项资金作为应付款处理，使用时，不及时拨付给相关项目部门和单位，造成专项资金长期挂账；也有一些单位将财政部门拨付的专项资金先挂在应付款中，然后通过项目单位开具收据一次性将资金列支，套取财政资金，摆脱财政监督。

（五）形成大量的账外资产。

企业往来款项情况说明1公司资金往来情况的说明公告北京恒业世纪科技股份有限公司（以下简称“公司”）与辽宁深港投资有限公司（以下简称“深港公司”）于20XX年6月进行初次洽谈合作，20XX年9月公司董事会上讨论了并通过与深港公司的合作事宜，但因当时此事尚未形成任何结论，因此未作为董事会正式决议及相关公告。

公司于20XX年1月24日同深港公司就丹东新区医院（三甲）项目（以下简称“新区医院”）签署了《能源战略合作框架协议书》，根据合同约定，公司将承担丹东新区医院合同能源管理项目的总包、垫资完成新区医院的冷热源中心建设并在合同期内行使运营权及收益权。

同时，在合同中约定由公司借予深港公司2500万元用于对方土地交付，时间周期不超过一个月，深港公司以其公司资产及深港公司法定代表人个人资产进行抵押，逾期将承担每日千分之一的利息。

公司于20XX年1月26日将1600万元汇入深港公司账户，后因对方项目进展缓慢，为规避项目风险，公司决定暂缓与深港公司的合作。

经多方商议，所借出的本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

1600万元由深港公司及第三方委托还款方式偿还。

截至20XX年10月13日，公司所借出1600万元已全部偿还，深港公司也已向公司做出了向公司支付利息的承诺，承诺支付由于此次资金往来产生的利息。

根据《公司章程》中第条规定：“公司生产经营中对外签署的经济合同，由财务负责人审核，交易金额在50万元以上、占最近经审计的公司净资产额5%以下（含5%）的，提交董事会审议决定；交易金额超出上述标准的或者对公司经营有重大影响的，报股东大会审议决定。

”公司此次与深港公司的资金往来应当经公司董事会审议通过后报股东大会批准，并将相关决议及公告于2个转让日之内进行披露。

公司董事会成员、监事会成员及高级管理人员深刻意识到此次事件的严重性，认识到公司信息披露不规范。

企业往来款项情况说明企业往来款项情况说明1公司资金往来情况的说明公告北京恒业世纪科技股份有限公司（以下简称公司）与辽宁深港投资有限公司（以下简称深港公司）于201X年6月进行初次洽谈合作，201X年9月公司董事会上讨论了并通过与深港公司的合作事宜，但因当时此事尚未形成任何结论，因此未作为北京恒业世纪科技股份有限公司（以下简称公司）与辽宁深港投资有限公司（以下简称深港公司）于201X年6月进行初次洽谈合作，201X年9月公司董事会上讨论了并通过与深港公司的合作事宜，但因当时此事尚未形成任何结论，因此未作为董事会正式决议及相关公告。

公司于201X年1月24日同深港公司就丹东新区医院（三甲）项目（以下简称新区医院）签署了《能源战略合作框架协议书》，根据合同约定，公司将承担丹东新区医院合同能源管理项目的总包、垫资完成新区医院的冷热源中心建设并在合同期内行使运营权及收益权。

同时，在合同中约定由公司借予深港公司2500万元用于对方土地交付，时间周期不超过一个月，深港公司以其公司资产及深港公司法定代表人个人资产进行抵押，逾期将承担每日千分之一的利息。

公司于201X年1月26日将1600万元汇入深港公司账户，后因对方项目进展缓慢，为规避项目风险，公司决定暂缓与深港公司的合作。

经多方商议，所借出的本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

1600万元由深港公司及第三方委托还款方式偿还。

截至201X年10月13日，公司所借出1600万元已全部偿还，深港公司也已向公司做出了向公司支付利息的承诺，承诺支付由于此次资金往来产生的利息。

根据《公司章程》中第13.6条规定：公司生产经营中对外签署的经济合同，由财务负责人审核，交易金额在50万元以上、占最近经审计的公司净资产额5%以下（含5%）的，提交董事会审议决定；交易金额超出上述标准的或者对公司经营有重大影响的，报股东大会审议决定。

收款情况说明书范文
一、前言
在进行商业交易中，了解和管理好收款情况是至关重要的。

收款情况说明书是一种清晰明了的文件，用于记录和说明公司或个人的收款情况，对于确保资金的流转和管理具有重要意义。

二、收款方式
本公司接受以下几种支付方式：
•现金支付
•银行转账
•支付宝/微信支付
三、收款对象
我们的收款对象主要包括但不限于以下几种：
•客户
•合作伙伴
•政府机构
四、收款流程
步骤一：收款凭据
在接受款项时，务必保留好收款凭据，确保在必要时进行核实。

步骤二：记录系统
收到款项后，及时录入公司财务系统，确保账目清晰。

步骤三：对账核对
定期对已收到款项进行对账核对，确保与客户对账一致。

五、收款逾期处理
若出现客户逾期未付款情况，公司将根据内部规定采取相应措施，如催款函、法律程序等。

六、报告与汇总
每月底，公司将会对当月收款情况进行报告和汇总，并分析款项来源、去向等关键信息，为财务决策提供参考。

七、结束语
收款情况说明书旨在确保公司资金安全、透明管理，公司将严格按照相关规定执行，如有疑问或问题，欢迎随时与财务部门联系。

以上为收款情况说明书范文，希望对大家有所帮助。

如需详细了解公司收款制度，请联系财务部门。

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==应缴款项情况说明篇一：我旗行政事业单位资金往来票据管理使用情况说明我旗行政事业单位资金往来票据管理使用情况说明市非税局：根据市局的安排，为加强资金往来票据管理，我旗财政局采取抽样调查的方法，对本级旗行政事业单位的往(来自:WWw. : 应缴款项情况说明 )来款票据使用和管理情况进行调研，充分收集资料，广泛听取各方面的意见和建议。

具体情况如下：一、资金往来票据的范围及使用原则：（一）使用范围：用于行政事业单位、社会团体、苏木镇等单位内部代收、代付、上下级往来结算等非行政事业收费及非经营服务性的款项业务。

主要适用于：行政事业单位内部代收代付款（如：内部房租费、水电费、电话费、物业管理费、代收书本费、保险费等）、上下级拨付款、单位之间及单位内部往来款的结算等事项。

（二）使用原则：1、统一性原则：财政部门是票据的主管部门，我们严格按照票据管理权限分别负责票据的发放、核销、销毁和监督管理工作，除此之外，任何单位和个人均不得自行制定出售承印财政票据。

各单位资金往来票据的领购、发放、核销应由专人专管，建立健全票据管理制度。

2、完整性原则：开具票据必须按号填写，内容真实，字迹清楚，印章齐全；如填写错误，应加盖“作废”戳记，保存其各联备查，不得涂改、挖补、撕毁。

如发生票据丢失，应及时声明作废，查明原因，写出书面报告，报同级财政部门处理。

二、资金往来票据在部门预算管理和财务会计核算中的主要作用资金往来票据是单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭证，是财政、审计等部门进行检查监督的重要依据。

在实际工作中，对确保我旗财务工作规范化、合理合法化的运行，使各单位的账目有凭可查，有据可依，为各单位的监督检查奠定了良好的基础，并发挥了巨大的作用。

三、往来票据使用存在的问题：一是代收代垫行为不清晰明确；二是对资金往来票据法律规范性认识不足；三是部分单位把“往来票据”认为是“万能票据”，想开什么想什么，认为都是合法票据；四是单位领导对往来性资金“不认识”或“认识”不够，只“管”钱不管“票”，导致往来票据丢失。

合同清款说明模板合同编号：【合同编号】甲方：【甲方公司名称】乙方：【乙方公司名称】一、款项详情1.1 本合同款项总额为【款项总额】，具体分项如下：1.2 首期款项为【首期款项金额】，应在合同签署之日起【首期还款期限】内支付；1.3 中期款项为【中期款项金额】，应在本合同生效之日起【中期还款期限】内支付；1.4 尾款为【尾款金额】，应在合同履行完成后【尾款还款期限】内支付。

二、款项支付方式2.1 甲方应在接受乙方服务后，按照合同规定的款项支付比例及期限，按时足额支付款项；2.2 乙方收到款项后应在【收到款项的时间】内开具相应的发票，交与甲方。

三、款项违约责任3.1 如果甲方未按照合同规定时间及金额支付款项，应向乙方支付逾期款项按日计算的【逾期费率】的逾期费用；3.2 如果乙方未按照合同规定时间提供服务，则甲方有权拒绝支付相应的款项。

四、款项的退款4.1 如果甲方在接受乙方服务前申请退款，需向乙方支付服务费用中的【服务费用比例】作为退款费用；4.2 如果因乙方原因导致服务未能按照合同约定进行，乙方应向甲方全额退还款项。

五、款项转移5.1 本合同款项不得转移给与乙方无关的第三方；5.2 乙方有权转移合同款项给其关联公司，但需提前书面通知甲方，并经甲方同意。

六、款项的其他约定6.1 本合同项下所有款项应以人民币支付，乙方收到款项后应及时向甲方出具相应的资金、发票等证明；6.2 本合同如无特殊约定，款项支付均以转账方式进行，收款信息为：户名：【户名】开户行：【开户行】账号：【账号】七、合同生效7.1 本合同一式【份数】份，双方各执【份数】份，具有同等的法律效力；7.2 本合同自双方签字或盖章后生效，自【合同起始日期】开始执行，有效期为【合同有效期】。

八、争议解决8.1 本合同的履行及解释均适用中华人民共和国的法律；8.2 双方如有争议，应友好协商解决；如协商不成，应向【仲裁机构】进行仲裁。

九、附则9.1 本清款说明仅为本合同的一部分，具有同等法律效力；9.2 对本清款说明的修改应由双方书面协商一致后生效；9.3 本清款说明未尽事宜，按照本合同规定执行。

1.垫付申请书怎么写一，证垫付申请书被保险人：报案号：一.出险时间，原因，经过：二，伤者情况：姓名：年龄：医院：科室：住院号：诊断：治疗方式：三，垫付申请被保险人/司机/伤员申请交强险垫付款元，用于伤者住院治疗费用。

保险人声明：此次赔付为交强险垫付，如后期由于保险责任，事故责任，治疗方式变更等情况导致垫付金额大于实际赔偿金额，申请人应主动退回多余赔款。

如不主动退回，保险公司将通过诉讼手段退回赔款。

由此造成的一切损失申请人承担。

垫付申请人：日期：年月日2.公司之间的费用垫付函怎么写啊,我们公司为对方公司垫付了劳务费证明兹有XXXX公司XXX款XXXX元整（￥xxx），该款项已由XXXX司先行垫付，情况属实！特此证明XXXXXX公司（盖上公章）XXX年XXX月XXX日“函”有下列三方面的作用：（二）询问和答复问题。

如天津市民政局向民政部门询问的“关于机关离休干部病故抚恤问题”的问题以及民政部对此问题的答复，都是用“函”的形式。

（三）向有关主管部门请求批准。

如《民政部关于请安排每年生产三百辆火葬运尸专用车的函》就是为向国家计划委员会请求批准而发的。

函，从广义上讲，就是信件。

它是人们传递和交流信息的一种常用的书面形式。

但是，作为公文法定文种的函，就已经远远地超出了一般书信的范畴，不仅用途更为广泛，最重要的是赋予了其法定效力。

2000年国务院发布的《国家行政机关公文处理办法》（以下简称《办法》）规定，“函，适用于不相隶属机关之间商洽工作，询问和答复问题，请求批准和答复审批事项”。

3.情况说明怎么写情况说明怎么写方法/步骤•1首先我们必须详细搜索了解下情况说明的标准格式，如图主要分五步。

•2第一步，称呼，这个非常之重要，称呼是谁是你要把这个情况向谁说明。

•3第二步就应该直奔整体，不能拖泥带水，把自己的情况全部讲清楚，最好有时间或者关键人物。

•4第三步就是总结第二段正文的内类，让读者跟着你的思维走，不会看了半天不清楚你在说什么，想解释说明什么。

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==应缴款项情况说明篇一：我旗行政事业单位资金往来票据管理使用情况说明我旗行政事业单位资金往来票据管理使用情况说明市非税局：根据市局的安排，为加强资金往来票据管理，我旗财政局采取抽样调查的方法，对本级旗行政事业单位的往(来自:WWw. : 应缴款项情况说明 )来款票据使用和管理情况进行调研，充分收集资料，广泛听取各方面的意见和建议。

具体情况如下：一、资金往来票据的范围及使用原则：（一）使用范围：用于行政事业单位、社会团体、苏木镇等单位内部代收、代付、上下级往来结算等非行政事业收费及非经营服务性的款项业务。

主要适用于：行政事业单位内部代收代付款（如：内部房租费、水电费、电话费、物业管理费、代收书本费、保险费等）、上下级拨付款、单位之间及单位内部往来款的结算等事项。

（二）使用原则：1、统一性原则：财政部门是票据的主管部门，我们严格按照票据管理权限分别负责票据的发放、核销、销毁和监督管理工作，除此之外，任何单位和个人均不得自行制定出售承印财政票据。

各单位资金往来票据的领购、发放、核销应由专人专管，建立健全票据管理制度。

2、完整性原则：开具票据必须按号填写，内容真实，字迹清楚，印章齐全；如填写错误，应加盖“作废”戳记，保存其各联备查，不得涂改、挖补、撕毁。

如发生票据丢失，应及时声明作废，查明原因，写出书面报告，报同级财政部门处理。

二、资金往来票据在部门预算管理和财务会计核算中的主要作用资金往来票据是单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭证，是财政、审计等部门进行检查监督的重要依据。

在实际工作中，对确保我旗财务工作规范化、合理合法化的运行，使各单位的账目有凭可查，有据可依，为各单位的监督检查奠定了良好的基础，并发挥了巨大的作用。

三、往来票据使用存在的问题：一是代收代垫行为不清晰明确；二是对资金往来票据法律规范性认识不足；三是部分单位把“往来票据”认为是“万能票据”，想开什么想什么，认为都是合法票据；四是单位领导对往来性资金“不认识”或“认识”不够，只“管”钱不管“票”，导致往来票据丢失。

工程款拖欠说明范本
尊敬的 XX 公司：
感谢贵公司与我们合作完成了项目名称。

虽然我们双方已经达成了合作协议并完成了工程，但是令我们非常遗憾的是，贵公司尚未支付我方的工程款项。

经过多次催讨和协商，我们仍未收到贵公司的回应和解决方案。

我们特此向贵公司提出如下几点说明：
1. 款项拖欠已经严重影响到了我们的正常运营和现金流。

作为供应商，我们需要准时收到合同款项以确保资金的周转和弥补成本，维持公司正常运转。

2. 我们一直以来都对贵公司秉持着合作共赢的理念，尽心尽力完成了对应的工程，并按照双方约定的付款方式，提交了相应的材料和发票。

但是，我们至今未能收到相关款项，这不仅导致我们的运营受到了巨大的压力，还对我们的信誉产生了负面影响。

3. 为了解决此问题，我方已经采取了一系列沟通措施，包括口头和书面的催讨函件等，但是未得到贵公司的积极响应。

我们希望贵公司能够书面回复并解释该问题的原因，并在收到此函件后的一周内支付我们的款项。

4.由于贵公司未能按照约定的时间支付款项，导致我们不得不面临资金紧张的困境。

为了我们的合法权益，我们将不得不采
取更进一步的法律行动，包括起诉和要求贵公司承担相关法律责任。

最后，我们希望贵公司能够认真对待此事，并尽快解决款项拖欠问题。

我们相信贵公司也希望维护合作伙伴间的诚信和信誉，以确保未来的合作顺利进行。

我们期待收到贵公司的回复并解决此事。

祝商祺！
此致
XX公司。

公司欠款说明书范文模板
一、前言
公司作为一家信誉良好的企业，一直以来都注重与合作伙伴之间的诚信合作。

然而，难免在经营过程中会遇到一些因素导致欠款情况的发生。

本文将对公司欠款情况进行说明，以确保各方能够理解并共同解决这一问题。

二、欠款背景
公司在过去的合作过程中，与某公司建立了合作关系。

合作期间，公司按照合同约定及时提供产品或服务，并如期收取对方支付的款项。

然而，由于某些特殊情况，某公司未能按时支付欠款金额。

三、欠款总额及明细
根据公司内部财务核实，某公司目前欠款总额为XXX元。

欠款明细如下：•产品销售款：XXX元
•服务费用：XXX元
四、欠款原因分析
经过与某公司进行沟通，了解到其欠款原因主要有以下几点：
1.由于市场环境变化，某公司销售额下滑，资金链出现断裂；
2.某公司内部管理不善，导致财务管理混乱，无法及时支付款项；
3.某公司与其他合作伙伴的纠纷，导致资金周转困难，无法履行欠款义
务。

五、欠款解决方案
为解决公司欠款问题，公司采取以下措施：
1.与某公司进行积极沟通，寻找共同解决方案；
2.拟定还款计划，帮助某公司调整资金运作，保证按期支付欠款；
3.如有必要，可对合同条款进行调整，降低某公司的还款压力，确保双
方合作持续稳定。

六、结语
公司本着诚信合作的原则，将以积极的态度与某公司共同解决欠款问题，保证双方利益。

希望通过双方的共同努力，早日解决欠款问题，继续合作共赢。

以上即为公司欠款说明书范文模板，希望能够准确反映公司欠款情况，并达成双方满意解决方案。

1.无法支付的应付款项计入哪个科目,依据是什么一、“长期挂账无法支付”核销缘由“长期挂账无法支付”应付账款一般是指超过三年以上尚未支付且无法支付及不须支付的应付账款。

“长期挂账无法支付”应付账款应进行财务核销，理由如下：一是税务要求。

税务稽查对公司的“应付账款”是必须要重点检查的项目（特别是长期有余额且金额较大的）。

检查方法是抽取其中大金额的款项，弄清来龙去脉，看是否存在将应计入销售收入或营业外收入的款项，挂在应付账款。

二是审计要求。

应付账款的审计实质性程序中也要求检查应付账款长期挂账的原因，关注其是否可能因债权单位撤销或其他原因无法支付；关注账龄超过3年的大额应付账款，是否已作披露，并检查在资产负债表日后是否偿还。

同时要求被审计单位作出解释，判断被审计单位是否缺乏偿债能力或利用应付账款隐瞒利润；并注意其是否可能无需支付。

对确实无需支付的应付账款的会计处理是否正确，依据是否充分。

二、“长期挂账无法支付”应付账款转销核算依据（一）所得税法。

另根据《企业所得税法实施条例》第二十二条的规定：”企业所得税法第六条第（九）项所称其他收入，是指企业取得的除企业所得税法第六条第1项至第8项规定的收入外的其他收入，包括企业资产溢余收入、逾期未退包装物押金收人、确实无法偿付的应付款项、已作坏账损失处理后又收回的应收款项、债务重组收入、补贴收入、违约金收入、汇兑收益等。

根据企业所得税暂行条例及其实施细则的规定，企业在生产经营中，因债权人缘故确实无法支付的应付款项，应作为其他收入，并入企业收入总额征收企业所得税。

（二）企业会计准则。

根据《企业会计准则——基本准则（2006）》的规定：直接计入当期利润的利得和损失，是指应当计人当期损益、会导致所有者权益发生增减变动的、与所有者投入资本或者向所有者分配利润无关的利得或者损失。

另外从实务处理的角度出发以及比照其他相关的准则如债务重组所得计入“营业外收入一债务重组利得”，以及制定新的会计准则尽量应与现行税法趋同，减少纳税调整事项的角度出发，确实无法支付的应付账款，应计入企业的“营业外收入”科目，作为企业的利得计人当期利润。

1.公司往来款项比较大,税务要求写情况说明,要怎么写根据稽查检查经验判断，往来款项如果存在问题，一般有几种情况：一是定价不合理，是否存在关联交易，从而可能存在转移利润的问题；二是应收应付账款挂账时间过长，是否应该核销，需要补税的问题；三是其他应收款和其他应付款占用金额过大或占用时间过长，从而可能存在隐瞒收入和资金账外循环，从而偷漏税金的问题。

要企业写往来说明是取得书面证据的一种手段。

其实写作方式并不重要，关键是内容。

你只是解释了赊销的形成原因，没有从实质上解释税务关注的内容。

明白了这一点你就知道该怎么写了。

2.财务情况说明怎么写Xx公司Xx年度财务情况说明书一、企业生产经营的基本情况（一）企业主营业务范围和附属其他业务，企业从业人员、职工数量和专业素质的情况。

（合并报表单位应说明纳入年度财务决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布情况）（二）本年度生产经营情况1、主要产品的产量、业务营业量、销售量（出口额、进口额）及同比增减量2、经营环境变化对企业生产销售（经营）的影响3、营业范围的调整情况4、新产品、新技术、新工艺开发及投入情况（三）对企业业务有影响的知识产权的有关情况（四）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况（五）经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等二、利润实现、分配及企业亏损情况（一）主营业务收入变动情况1、主营业务收入同比增减额2、主营业务收入增减影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等（二）成本费用变动的主要因素原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影响（三）其他业务收入、支出的增减变化若其他收入占主营业务收入10%（含10%）以上的，则应按类别披露有关数据（四）同比影响其他收益的主要事项1、投资收益，特别是长期投资损失的金额及原因3、影响营业外收支的主要事项、金额（五）利润分配情况（六）利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占报告期利润总额10%（含10%）以上的，应明确说明原因（七）税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受各税优惠政策退税返还等数额。