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预算部工作职责及流程职责概述预算部作为公司的财务核心部门之一，负责协调和监督公司各部门的预算编制工作，提供决策支持和预测。
具体职责如下：1.制定年度预算方案，协调各部门预算编制工作，确保预算数据的准确性和合理性；2.分析公司的财务状况，并及时预警和处理可能出现的异常情况；3.对各部门的预算执行情况进行跟踪分析，及时发现问题并提出解决方案；4.提供财务预测和分析报告，为公司管理层决策提供参考；5.完成财务报表编制工作，确保报表的准确性和及时性。
工作流程第一阶段：准备工作1.建立预算编制工作计划，明确各阶段的任务、责任和进度；2.收集公司各部门的经营计划和业务需求，确定预算编制的基础数据；3.审核基础数据的准确性和可靠性，核对各项指标及其数据来源。
第二阶段：编制预算计划1.制定预算编制准则和流程，确保预算的科学性和合理性，形成预算编制的规范；2.协调各部门的预算编制工作，明确责任和考核方式；3.审核各部门预算数据的合理性、可达性和风险性，根据各部门的情况进行调整和协商；4.制定预算编制的时间表和计划，确保预算编制工作的准时完成。
第三阶段：审批预算1.经过全面审核和调整后，将预算计划提交给公司管理层审批，包括总经理、财务总监等高级管理人员；2.由审批人员审查和修改预算计划，根据公司实际情况进行调整和优化；3.最终审核通过的预算计划将成为公司预算执行的指导方针。
第四阶段：执行预算1.将公司年度预算计划分解成月度、季度和半年度预算计划，下发给各部门；2.各部门负责人按照预算计划执行各项预算指标，并定期向预算部门提交预算执行情况报告；3.预算部门对各部门预算执行情况进行跟踪分析，并及时发现问题，提出解决方案；4.随着业务的发展和市场环境的变化，需要对预算计划进行动态调整；5.对预算计划的实际执行情况进行分析和总结，及时调整和优化预算计划，形成反馈意见并制定改进措施。
第五阶段：总结和评估1.每年结束后，对预算编制和执行工作进行总结和评估，不断优化和提高预算编制和执行质量；2.汇总分析公司财务报表和各部门的预算执行情况，发现问题并提出改进措施；3.向公司管理层提供财务预测和分析报告，为决策提供数据支持。
预算管理部门的职责说明书及常见业务流程预算管理部门的职责说明书：一、职责概述：预算管理部门负责组织、指导和监督预算制定、执行和控制工作，以实现企业财务目标的合理规划和有效管理。
二、具体职责：1. 制定预算管理制度和规范，确保预算管理工作符合国家法律法规和公司规定；2. 组织编制年度预算计划，协调各部门预算的编制工作；3. 对部门预算进行审核和评估，核实预算的合理性和可行性；4. 监控预算执行进度，及时发现和解决预算执行过程中的问题；5. 进行预算执行结果的评估和分析，提出相关意见和建议；6. 协助管理层进行预算控制，防止预算超支或低于标准；7. 参与预算解释和沟通工作，向管理层提供预算执行情况和分析报告；8. 组织制定和实施预算执行绩效考核制度，提高预算执行效率和绩效。
常见业务流程：1. 预算编制流程：- 收集和分析公司各部门的经营计划和需求；- 制定年度预算编制时间表和指南；- 向各部门下发预算编制相关要求和模板；- 协调各部门预算编制工作，提供必要的指导和支持；- 汇总、审核和评估各部门提交的预算编制结果；- 向管理层报告预算编制情况和建议。
2. 预算执行流程：- 将预算计划转化为可执行的细化计划；- 分发预算执行任务和责任到各部门；- 监控和指导各部门按照预算执行计划进行工作；- 配合部门经理和财务部门进行预算运营管控；- 审核和审批与预算相关的费用、项目和决策；- 及时更新和调整预算执行进度和计划。
3. 预算控制流程：- 监控预算实际执行情况，及时发现和解决超出预算的问题；- 对预算执行情况进行分析和评估；- 提出预算控制建议和措施，例如降低成本、提高效益等；- 与各部门管理人员沟通并协商预算控制方案；- 定期向管理层汇报预算控制情况和效果。
以上仅为预算管理部门职责说明书及常见业务流程的一般性描述，不同企业和组织可能针对具体情况进行调整和补充。
全面预算管理的流程和构成要素全面预算管理的流程通常包括以下几个步骤：1. 制定目标：确定企业的短期和长期目标，并将其转化为可度量和可量化的指标。
2. 收集信息：收集和整理与预算相关的各种数据，包括历史数据、市场情况、竞争对手情况等。
3. 制定预算计划：根据目标和收集的信息，制定各个部门或项目的预算计划，包括销售预算、生产预算、人力资源预算等。
4. 协商和审议：与各相关部门进行协商和审议，确保各个预算计划的合理性和可行性。
5. 批准预算：经过协商和审议后，管理层对预算计划进行批准，并确保其与企业的整体战略和目标相一致。
6. 实施和监控：将预算计划付诸实施，并通过定期的预算控制和监控来确保实际支出和收入与预算计划相符合。
7. 变更和调整：根据实际情况和需求的变化，对预算计划进行调整和变更，以保持其与实际情况的一致性。
全面预算管理的构成要素包括以下几个方面：1. 预算目标：即企业的短期和长期目标，预算应该能够为实现这些目标提供支持和指导。
2. 预算计划：包括各个部门或项目的预算计划，例如销售预算、生产预算、成本预算、现金流预算等，需要综合考虑各种因素进行制定。
3. 预算控制：通过设定预算控制指标和制定预算控制措施来监控预算执行情况，及时采取措施对偏差进行纠正。
4. 预算沟通和协作：预算需要与各相关部门和职能进行充分的沟通和协作，确保各部门之间的配合和合作，使预算计划的执行更加顺利。
5. 预算审计：定期对预算执行情况进行审计，检查是否存在偏差和问题，并提出相应的改进意见。
6. 预算调整和优化：根据实际情况和需要的变化，及时对预算计划进行调整和优化，使其更加贴近实际和有效。
7. 预算绩效评估：通过对预算执行情况和实际结果进行对比和评估，评估预算的有效性和质量，为下一阶段的预算计划提供参考和依据。
年度经营计划与预算管理流程一目的通过对经营计划的管理实现各部门行动的协调，资源的；保持公司的目标与资源配置适应不断变化的市场，保证公司经营目标的实现；建立控制标准，客观评价各部门的绩效。
二定义无三流程概要四流程图（略）五流程说明1 编制并下发次年经营预测启动指令/规划部1.1输入/输入部门：无1.2输出――接收部门：《年度经营预测启动指令》/各部门1.3操作说明：规划部在每年？月启动次年经营计划和预算编制活动。
由规划部经营控制科起草《年度经营预测启动指令》2 经营活动分析与预测/各部门2.1输入/输入部门：《战略规划》/规划部2.2输出/接收部门：《经营活动分析与预测报告》/规划部2.3操作说明：各部门依据公司战略和职能战略，结合本年度经营的实际状况，预测下一年度本部门业务活动，形成部门的《经营活动的分析与预测报告》。
《报告》至少应包括以下内容：✧公司及职能战略对部门下一年度业务活动的目标和措施要求✧次年部门业务面临的主要环境变化是什么以及可能产生的影响✧部门实现战略要求的主要措施✧部门在实施这些计划措施的时候需要其他部门给予的协助；✧必要的组织变革方案和人力资源需求✧初步的经营预算特别是部门的计划措施需要其他部门的配合和协助时，计划部门要主动获取相关部门的答复，在存在分歧的时候，由规划部进行协调，必要时由规划部报请经管会处理。
3 经营预测的平衡与综合/规划部3.1输入/输入部门：《战略规划》/规划部《经营活动分析与预测报告》/规划部3.2输出/接收部门：综合后的《经营活动分析与预测报告》/规划部3.3操作说明：规划部依据各部门的经营预测结果，重点平衡三个方面：✧各部门经营预测结果与战略规划要求的一致性✧各部门所需要的其他部门支持是否得到保证✧资源保障能。
4 下达年度经营目标/经管会4.1输入/输入部门：《战略规划》/规划部综合后的《经营活动分析与预测报告》/经管会《集团战略规划、集团下达的年度经营目标/集团4.2输出/接收部门：《年度经营目标》/规划部4.3操作说明：经管会依据集团和公司战略的要求，结合经营预测的结果下达次年度的公司经营目标。
企度经营预算管理流程(一)
企度经营预算管理流程
企业经营预算管理是企业发展中非常重要的一环，良好的预算管理可
以帮助企业合理分配资源，提高效率，降低成本，实现盈利增长目标。
以下是企度经营预算管理流程：
1. 制定预算计划
制定预算计划是企度经营预算管理流程中的第一步。
预算计划应该根
据企业的具体情况和经营目标来确定预算的制定方法及内容，包括收益、支出、利润、资金筹集计划等。
2. 收集资料
收集资料是预算管理制定预算计划的关键步骤之一，应当合理调研、
查询企业的内部财务报表、市场环境、竞争对手情况等重要数据信息。
3. 制定预算方案
制定预算方案是企业预算计划的核心内容之一。
预算方案应该循序渐
进地分析每一条预算项目，包括人力成本、销售预测、生产成本等，
根据实际情况给每一个项目制定预算数额。
4. 预算审核
预算审核是预算管理的重要环节之一。
该环节应该在预算制定前进行，对预算的科学性、合理性、可行性等都需要进行审查审批，确保预算
计划不会超出企业财务预算限制等措施。
5. 预算执行
预算执行是预算管理的最后一环节，也是预算计划能否真正落地的关键环节。
企业需要根据预算计划开展落实执行工作，并在预算执行的过程中及时跟踪、监控预算，如有超额支出应及时做出相应的调整。
总之，企业经营预算管理流程是企业经营过程中不可或缺的一部分。
企度建议企业在预算制定和管理中注重实际、以效益为导向，做到科学、合理、有效地管理经营预算，以达到企业又好经营、又好管理的效果。
全面预算管理业务流程（含五篇）第一篇：全面预算管理业务流程2.1全面预算管理业务流程2.1全面预算管理业务流程一、1 1.1 业务目标经营目标科学测算经营预算，资本预算，财务预算，为经营管理提供正确的决策依据。
1.2 合理有效利用公司资源，确保股份公司效益最大化。
1.3规范全面预算管理，有效保障股份公司整体目标的实现。
2.1 合规目标全面预算编制、审批、分解和执行符合国家法律法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险 1 1.1 经营风险战略规划不明确，对未来市场形势和政策走向判断不准确，造成全面预算编制基础偏离实际，导致资源配置不合理，经营决策失误。
1.2 预算体系不健全，责任单位职责权限不合理，可能造成预算管理效率低下。
1.3 预算编制方法不合理、程序不规范、项目不完整、口径不一致，可能导致数据不准确、标准不统一、影响2010年 B2.1－12.1全面预算管理业务流程预算准确性、合规性。
1.4 预算调整、下达未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。
1.5 经营预算、资本预算和财务预算指标未进行层层分解或责任不落实，未在ERP系统中对承诺项目预算值进行设置，可能导致预算执行不力，失去控制。
1.6 未建立预算报告制度或召开分析会，预算分析不准确，导致预算执行偏离预算目标。
1.7 考核结果的奖惩不公平、不合理，造成预算失去其应有的权威性和严肃性，导致预算控制流于形式。
2.1 合规风险预算的编制、执行和控制不符合国家法律法规和股份公司内部规章制度，导致外部监管的质疑。
三、业务流程步骤与控制点 1 年度预算编制和下达1.1公司相关部门每年度9月份组织编制下一年度计划。
规划建设部负责编制公司资本支出预算；经营计划部负责编制公司业务预算（包括原辅材料采购计划、生产计划、销售计划、产品物耗和能耗计划）；各职能归口管理部门负责公司各项专项费用预算；资产财务部负责根据经营计划部、各职能部门报送的2010年 B 2.1－22.1全面预算管理业务流程业务预算和专项费用预算汇总编制公司财务预算。
预算管理操作规程预算管理是企业管理的基本工作之一，它对企业的发展和运营起到至关重要的作用。
为了确保预算管理的有效性和规范性，企业应该建立一套完善的预算管理操作规程。
以下是一份预算管理操作规程的示范，供企业参考。
一、总则1.1 预算管理操作规程依据企业的财务管理政策和目标制定，是企业财务管理的重要组成部分。
1.2 预算管理涉及到企业全部业务和经济活动，所有部门和员工都应严格遵守本规程的相关规定。
1.3 本规程的内容包括预算编制、执行和控制等方面的要求和规定。
二、预算编制2.1 预算编制由各部门负责，财务部门负责协调和监督整个预算编制过程。
2.2 预算编制需遵循以下原则：2.2.1 预算制定应符合企业的发展战略和经营计划，具有可实施和可操作性。
2.2.2 预算编制应按照科目、期间和责任中心进行，确保预算的细分和具体性。
2.2.3 预算编制应充分考虑市场需求、竞争环境和内部资源。
2.2.4 预算编制应注重风险评估和控制，保证企业的财务稳定性和可持续发展。
3.1 预算执行是实现预算管理目标的重要环节，各部门和员工应按照预算计划履行职责和义务。
3.2 预算执行需遵循以下原则：3.2.1 部门预算执行应根据预算责任中心和责任人的职责和权限进行，确保预算的有效分解和执行。
3.2.2 部门预算执行需根据实际需求和市场变化，及时调整和优化预算使用计划。
3.2.3 部门预算执行应注重成本控制和效益提升，确保企业的盈利能力和市场竞争力。
3.2.4 部门预算执行应强化绩效管理和激励机制，激发员工的积极性和创造性。
四、预算控制4.1 预算控制是预算管理的核心内容，对企业的财务状况和经营情况进行监控和分析。
4.2 预算控制需遵循以下原则：4.2.1 预算控制应及时收集和分析预算执行情况，及时发现和纠正预算偏差。
4.2.2 预算控制应建立有效的预警机制，及时预警和应对各种财务风险和经营风险。
4.2.3 预算控制应与实际经营数据对比，确保预算执行的准确性和可靠性。
预算管理业务流程①一、业务目标1战略目标1.1保证公司的生产经营活动能够有序协调地进行，确保公司目标和工作任务顺利实现。
2经营目标2.1通过对预算的编制、执行和控制协调公司各方面工作、明确奋斗目标、考核公司和各单位工作业绩。
3财务目标3.1按照预算严格控制各项经济活动，保证公司财务活动在预算框架下顺利运行。
4合规目标4.1符合国家有关法律、法规以及公司内部规章制度。
二、业务风险1战略风险1.1预算制定不合理或不符合实际情况，造成公司的生产经营活动运行不顺畅。
1.2预算制定与公司目标不一致，危害企业生存、发展。
2经营风险2.1预算制定不合理，无法正确确立公司奋斗目标。
2.2预算制定不合理，造成无法建立正确的激励机制。
2.3预算制定偏离实际，不能为公司各单位业绩的考核建立一个合理的基础。
2.4预算监督考核机制不完善，造成预算形同虚设，失去应有的作①本流程所称预算指财务预算2009·第一版A·4－1用。
3财务风险3.1运算执行不严格，造成预算对各项经济活动失控。
3.2预算不完善或控制不严格，造成财务活动脱离预算框架，危机公司财务活动，财务运行不协调。
4合规风险4.1违反国家有关法律、法规以及公司内部规章制度导致处罚。
三、业务流程步骤与控制点1预算编制程序1.1分、子公司生产、设备、人力资源等部门根据本年实际情况和次年生产安排，结合预测资料，编制技改、大修费用、原料采购、职工福利（三金）等专门预算。
专门预算经部门负责人审核后，报分、子公司财务部。
1.2分、子公司财务部依据专门预算，通过对下年度原燃料供应、生产装置状况及人、财、物等各项资源情况进行预测判断，根据本年度产量、成本、利润等完成情况，提出下年度预算目标，按本单位规定的计划价格编制年度财务初步预算，报财务总监和总经理审核。
1.2.1各分、子公司财务预算的编制采用公司财务部统一制定的表格，按照公司财务部的要求编制。
1.3公司和分、子公司各部门根据次年工作安排和本年度费用情况，编制部门预算，经部门负责人审核后，报本单位财务部。
第一章总则第一条为规范公司经营预算部的管理工作，确保预算编制、执行、监控、分析等环节的有序进行，提高公司经营管理的科学性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司经营预算部全体员工，以及其他参与预算管理的相关部门和人员。
第二章组织架构与职责第三条经营预算部是公司预算管理的核心部门，负责公司预算编制、执行、监控、分析等工作。
第四条经营预算部的主要职责包括：1. 制定公司预算管理制度，并组织实施；2. 组织编制公司年度预算方案，并提交公司预算委员会审议；3. 监督各部门预算编制工作，确保预算编制的准确性和完整性；4. 负责预算执行情况的监控和分析，及时提出调整建议；5. 定期组织预算执行分析会议，总结预算执行情况，评估预算完成情况；6. 根据公司战略目标和经营计划，提出预算调整方案，并提交公司预算委员会审议；7. 对预算执行过程中出现的问题进行协调和处理；8. 负责预算编制、执行、监控、分析等相关资料的收集、整理和归档。
第三章预算编制第五条预算编制应遵循以下原则：1. 坚持战略导向，与公司战略目标和经营计划相一致；2. 坚持全面预算，覆盖公司所有业务领域和部门；3. 坚持积极稳健，确保预算的可行性和风险可控；4. 坚持权责分明，明确各部门预算编制责任。
第六条预算编制流程：1. 经营预算部根据公司战略目标和经营计划，制定预算编制方案；2. 各部门根据预算编制方案，编制本部门预算草案；3. 经营预算部对各部门预算草案进行汇总、审核和调整；4. 提交公司预算委员会审议；5. 经公司预算委员会审议通过后，正式发布公司年度预算方案。
第四章预算执行与监控第七条预算执行应遵循以下原则：1. 坚持预算刚性，未经批准不得随意调整预算；2. 坚持动态监控，定期分析预算执行情况；3. 坚持问题导向，及时发现和解决问题。
第八条预算监控流程：1. 经营预算部定期收集各部门预算执行数据；2. 对预算执行情况进行分析，找出偏差原因；3. 及时向公司预算委员会报告预算执行情况；4. 根据预算执行情况，提出预算调整建议。
公司预算管理的流程和要点一、成立预算管理机构。
预算管理主要由财务部门负责，但一般要成立预算管理机构，作为预算编制工作的牵头组织，成员通常包括总经理和董事长、财务总监及分管业务的主要领导，主要任务为下达及调整预算指标、评审及批准预算等。
也可以安排一些业务骨干作为专项小组成员。
二、确认预算单元。
根据企业经营、管理和绩效考核需要，梳理企业组织结构，明确哪些部门是利润中心，哪些部门是成本中心，原则上要划分到最基层的经营单位或利润单元，也可以随着预算管理的细化与预算管理水平的提升，再慢慢细化其颗粒度。
三、确认预算指标。
根据公司战略目标及年度经营计划，结合企业当前经营情况，发布各预算部门的预算指标。
除了收入、利润、毛利率、成本率、费用率这些共性指标外，还可考虑设置的指标有：投入产出比、存货周转率、应收账款周转率、现金周期、SKU贡献率、净资产收益率等。
四、确认预算原则。
预算原则分为通用原则和具体原则。
通用原则为各预算部门均需遵循的基本原则，包括：1、先进性原则：预算核心指标根据行业、企业发展阶段侧重点不同，主要参考本企业历史数据、行业标准、标杆企业的同类指标制订。
指标设定通常要求具备一定的挑战性。
2、完整性原则：预算应全面反映公司所有经济业务，由各项经济业务所产生的收入、成本、费用、利润、损失均应充分作出预测，既有分项、又有整合。
3、零基预算原则：涉及到费用的预算数据，均需从实际业务需要出发，配置资源、预测收支，不得直接按历史数据的总量进行简单加权预估。
4、内部结算及其他原则：内部厂房设备折旧、资产计提、库存结算、应收帐款计提、坏帐计提等标准，都要确定下来，还包括各类内部交易的结算规则、费用分摊机制或利润共享分配机制等。
五、预算后的跟进与完善财务预算编制完成后，要进行预算跟进与完善，首先，将目标分解到月度目标后，每个月要进行月度经营分析，检讨差距及时整改。
其次，要对预算执行不到位的，进行专项分析，并部署改善或调整计划。
经营预算管理制度及业务流程第一节经营预算部部门业务工作流程第二节投标工作流程第三节工程签证办理流程为维护工程现场签证的严肃性，明确工程签证经办人员的职责，便于公司经营预算部在工程竣工后及时办理竣工结算，以保障公司合法权益，实现公司利益最大化，特制定本流程。
一、工程签证适用范围签证是按照承发包合同约定，由建设单位、代建单位（如有）、监理单位、施工单位等相关单位人员就施工过程中涉及合同价款之外须由施工单位完成的相关责任事件而做的签认证明。
工程签证适用范围如下：1、依据建设单位“工作联系单”、会议纪要、工程洽商记录等从事合同范围外的工作（含临时性工作）。
2、在收到设计变更之前已按照原设计图纸完成了部分工作应及时办理签证。
3、合同及变更设计文件中的暂定量且施工完成后无法依据设计图纸或原地面复测资料等确认的部分，如：拆除、垃圾坑换填、基坑支护、治污减霾滤网覆盖等分项内容。
4、依据设计单位、建设单位、监理单位、施工单位共同认可的“设计变更洽商记录”如遇到不利物质条件、特殊地质等，而变更的施工工作。
5、因施工需要和公司经营角度考虑经变更或签证的工作内容。
二、工程签证办理程序1、当发生须办理变更申请及签证的责任事件时，项目经理或技术总工应及时向监理工程师及建设单位现场代表提出申请，由三方共同参加，现场核实并完成收量工作形成草签记录，并及时收集影像资料。
2、三方共同确认后，由项目技术总工及时起草“工作联系单”或“变更申请”，写明事由，报公司经营预算部审核，公司经营预算部本着有利于竣工结算和利润最大化的原则对“工作联系单”或“变更申请”进行审核，2日内审核完毕返还项目技术总工，由项目技术总工上报监理、建设单位现场代表签字确认。
3、工作联系单或变更申请单经监理、建设单位确认完毕后，项目技术总工严格依据甲方要求的固定格式起草工程签证单及签证工程数量计算单，写明事由及签证工程数量，报公司经营预算部审核，公司经营预算部依据计价规则、定额说明等计价依据进行审核修正，并编制报价书或其他费用说明清单，3日内返还项目部技术总工。
如项目部技术总工岗位空缺时，由经营预算部直接同项目负责人共同办理。
4、由项目技术总工将签证单、签证工程数量计算单、相关费用清单、工作联系单、影像资料等一整套事实材料上报监理工程师及建设单位现场代表审核签字确认，须建设单位合同预算部及上级领导签批的，及时跟进进展状况并反馈公司经营预算部，由公司经营预算部负责跟踪合同预算部的签批情况，由项目经理负责协调监理单位、建设单位上级领导的签批情况。
5.工程签证单的办理时间原则上要求自发生之日起一个月内办理完成，如未在一个月内办理完成的，需由项目经理递交书面报告报至分管领导协调处理。
三、工程签证的编制要求1、统一使用，严格执行建设单位下发的工程量签证样表，不得随意改动。
2、发生变更、签证时所用的表格须有统一编号，编号为：“合同号---序号”，编号须连贯，按照顺序编制。
3、工程量签证单的文字及计算过程根据建设单位要求进行填写。
4、工程量签证相关事件的表述应内容准确、清晰明了，不得引起歧义；理由要充分、证据真实可靠，不得出现“大概”、“大约”等模糊字样。
5、工程量的填写须精确，并附图说明，且须标注尺寸。
6、当发生临时用工或机械台班的签证，须按照工日或台班数量签认，机械台班须写明机械名称、型号、功率、斗容，发生土方倒运须写明运距。
7、涉及到材料消耗的须写清楚材料的品名、规格、数量、单位、品牌等。
8、工程量签证单中如涉及到单价的，需对比公司内部相关分包合同、材料合同单价，以高于合同单价的数据进行上报。
四、工程签证资料的管理1、经营预算部应建立工程签证办理台账，记录签证办理状态如“完成、正在办理或返回”等情况。
2、项目部须将经监理单位、建设单位签字、盖章确认并返回的签证单原件交至经营预算部，项目部资料室留存复印件。
3、项目部提交签证、变更资料及与经营有关的资料均实行发文登记管理。
后附：工程签证办理流程图第四节月进度计量支付报表编审流程为规范公司计量支付报表的编审工作，明确各经办人员的职责分工，及时回收工程款，确保工程顺利进行，特制定本流程。
一、月进度计量支付报表的编制各项目执行按月计量，每月由负责本项目的预算员按总承包合同要求，会同项目部技术总工，依据本月经监理工程师验收合格的已完工程量，编制《月进度计量支付报表》。
二、月进度计量支付报表的审核预算员编制完成《月进度计量支付报表》，提交经营预算部负责人审核通过后，将《月进度计量支付报表》交由项目负责人审核，同时交一份由审计部进行审核，审定后，本项目的预算员负责打印正式的《月进度计量支付报表》，并办理签字、盖章手续。
三、月进度计量支付报表的报送1、预算人员申请项目经理同意后将《月进度计量支付报表》报监理工程师审核，并须跟踪审核情况，确保审核工作于3个工作日内完成。
2、预算人员跟踪监理单位及时报送《月进度计量支付报表》至建设单位或代建方工程部审核，并须跟踪审核情况，确保审核工作于5日内完成。
3、预算人员跟踪建设单位或代建方工程部及时报送《月进度计量支付报表》至建设单位（或代建方、第三方审计单位）合约部审核，并须主动跟踪核对，对存在的争议进行解释并修正，于次月15日前确定最终审定结果并汇报项目经理及部门负责人，且督催审核签字履行手续及时完成，4、以上各方审核事宜项目经理全程跟踪，必要时给予协调沟通。
四、月进度计量支付报表的管理1、经营预算部将经建设单位（或代建方、第三方审计单位）合约部审定的金额向副总经理、总经理汇报，同时报知计财部。
2、经营预算部跟进已批复的《月进度计量支付报表》的返还情况，经批复的《月进度计量支付报表》返回项目部后，项目部预算人员应及时将批复后的原件交回公司经营预算部，项目部留复印件，由公司经营预算部及时将《月进度计量支付报表》复印件交予公司计财部及审计部，同时向审计部提交审定电子版，并向总经理汇报《月进度计量支付报表》的批复情况，由总经理督促计财部及时办理财务付款等相关手续。
3、经营预算部须建立《月进度计量支付报表》台账，记录我方上报金额、建设单位审定金额、建设单位应支付金额等基础数据。
五、附则1、各相关部门及人员应严格按照本流程要求办事，确保工程款项及时审批、回收，维护和保障公司合法利益。
2、本流程的最终解释及修改权归公司经营预算部所有。
3、本流程自签发之日起试行。
后附：月进度计量支付报表编审流程图第五节机械租赁/劳务/专业工程分包结算（或月进度款）工作流程为规范机械租赁/劳务/专业工程分包结算（或月进度款）工作，加强分包结算（或月进度款）的过程控制，为分包工程款的支付提供有效依据，使分包工程结算（或月进度款）工作规范化、制度化，同时明确公司经营预算部及项目部的工作内容，特制定本流程。
一、工程量/机械台班的确认1.劳务/专业分包工程量的确认1）项目部相关人员根据各专业工程施工设计图，对需测量收方的工程项目于验收通过后，应及时组织分包单位负责人、本项目预算员进行测量收方，并须形成经现场的三方收方人员签字确认的书面测量成果，呈报项目部负责人审核，审核通过后，将《测量成果》原件移交至经营预算部存档，复印件提交至项目部负责人、分包单位负责人各一份。
2）项目部各工作面现场技术总工根据各劳务分包队伍、机械租赁商、专业工程分包单位承建任务段的实际完成及验收情况，及时组织分包单位负责人、本项目预算员、工程监管部工程师参与现场已完工程量的测量收方及验收工作，计算各分包单位完成的各工程项目的已完工程量，依据已签字的《现场工程量验收单》（见附表一），必要时劳务/专业分包单位附计算式和简图，由劳务/专业分包单位相关负责人提交项目部各负责人及项目部领导审核。
审核完成后，将《现场工程量验收单》交至技术总工或现场各工作面管理人员复核确认，由技术总工或现场各工作面管理人员将《现场工程量验收单》原件提交至项目预算员，作为办理劳务/专业分包工程月计量支付或结算的依据。
2.零星用工量的确认1）需调用劳务协作方人员实施的零星工作有：安全文明施工，便道、便桥的修筑，雨季排水、降水，材料的卸车（如材料合同中未包含卸车的），迎接上级领导检查所做的现场整理，材料的倒运（200米以外），特殊情况下的彩钢板维护，临时输电线路架设，返工（如非分包单位原因引起的返工）等未包含在劳务分包合同中的额外零星工作。
2）发生零星用工事项时，施工员应向生产经理、项目经理提出用工申请，经生产经理和项目经理同意后，方可临时调用劳务协作方的人员，未经生产经理、项目经理同意，其他部门及人员不得调用劳务协作方的人员。
3）所有零星工作事项所用杂工、零工，安排人员须严格按照《零星用工派工单》（见附表二）的要求详细记录工作内容及工作时间等信息，且应一事一派，当天出示，及时要求劳务协作方领导签字确认，生产经理、项目经理须审核用工的合理性，经生产经理、项目经理签字确认后方可作为结算的依据。
4）《零星用工派工单》以月为单位进行结算管理，壹式叁份，由项目部调用人、劳务协作方、项目负责人各持一份。
5）项目负责人应避免零星用工的发生，零星用工由各项目负责人直接报至总经理签批后在财务部办理付款。
3.机械台班用量的确认1）项目部各工作面现场施工员根据现场实际、施工进度、工序搭接情况，结合公司与各机械租赁商签订的施工合同中确定的台班（方量）计算原则，合理安排生产，加强对机械设备的调度管理，提高机械设备的利用率，以达到节约成本的目的。
2）项目经理、生产经理、技术总工须审核机械用工的合理性、真实性，签字确认后方可作为结算的依据。
3)所有机械的调度使用，使用人员须严格按照《机械派工单》（见附表三）的要求详细记录工作内容及工作时间等信息，所有派工单必须当天出示，并及时要求机械出租方签字确认，过后不能补办派工单手续。
4）《机械派工单》以月为单位进行结算管理，壹式叁份，由项目部调用人，机械出租方、项目部各持一份，结算时经营预算部应收回机械出租方所持的《机械派工单》。
二、分包单位/出租方向项目部递交结算申请劳务费、专业分包工程费、机械租赁费的结算依据合同约定进行，每月20~25日由分包单位/机械出租方与项目部就经双方签字确认的《现场工程量验收单》、《测量成果表》、《零星用工派工单》、《机械派工单》等结算依据进行对账，经双方对账无误后，分包单位/出租方向项目部提交《分包工程结算支付申请表》及《现场工程量验收单》（见附表四），经项目经理或技术总工等管理人员签字后，由项目技术总工报项目预算员编制分包工程结算书。
三、编制《月进度款支付表》项目部于每月20~25日将《分包工程月进度款支付申请表》、《现场工程量验收单》、《测量成果表》、《机械签证单》等计算依据报项目预算员，由项目预算员依据有关施工设计图、参与收方的草签记录及公司与各劳务分包队伍、机械租赁商、专业工程分包单位签订的施工合同中确定的工程量计算原则为依据，复核《现场工程量验收单》中载明的工程量，《机械派工单》确认的机械台班用量，审查其合理性，审核无误后，编制《月进度款支付表》（见附表五），审核、办理时间依据财务部发行的项目建设成本预控核算实施规定执行。
