国际结算 final

国际结算业务介绍国际结算业务(International Settlement)指的是银行间进行跨国货币支付和结算的业务。

这是全球贸易和投资活动中必不可少的一环，为跨国企业提供了便利和安全的支付和结算解决方案。

本文将对国际结算业务进行详细介绍。

一、国际结算业务的基本概念和作用国际结算业务，是指在跨国贸易和投资活动中，银行通过各种支付方式，将购买商品或服务的货币支付给出售方并完成结算的过程。

它不仅涉及到货币的国际支付，还涉及到支付的结算、清算和储蓄等过程。

国际结算业务在国际贸易中起到了关键作用，其主要作用如下：1. 促进跨国贸易：通过国际结算业务，可以快速、安全地完成跨国货币支付，提高了跨国贸易的效率，促进了贸易的发展。

2. 降低交易风险：国际结算业务可以降低跨国交易的付款和结算风险。

银行作为支付的中介，承担了信用风险和付款风险，确保了交易双方的权益。

3. 支持跨国投资：国际结算业务为跨国投资提供了必要的金融服务，包括资金清算、外汇兑换等，为企业的跨国扩张提供了支持。

二、国际结算业务的主要形式国际结算业务有多种形式，包括电汇、信用证、托收和付款保证等。

下面对这些主要形式逐一进行介绍。

1. 电汇：电汇是最常用的一种国际结算方式，是指一方通过银行向另一方的银行发出指令，要求将一定金额的货币从一方账户划入到另一方账户。

电汇快速、方便，适用于较小额的跨国支付。

2. 信用证：信用证是指购买方的银行对出售方的银行发出的付款保证，以确保出售方按照合同要求向购买方提供货物或服务。

信用证可以更好地减少交易风险，在跨国贸易中被广泛使用。

3. 托收：托收是指银行作为中介，代表出口商收取进口商的付款，并将款项交予出口商，同时提供交单和其他文件的服务。

托收适用于较复杂的跨国支付，可以确保交易双方的权益。

4. 付款保证：付款保证是指银行向国际供货商提供支付保证，以帮助供货商获得融资，并确保供货商按时收款。

付款保证可以提高供货商的信用度，促进更多的贸易合作。

国际结算（international settlement）是一项国际间债权债务关系或跨国转移资金而通过银行来完成的跨国(地区)货币收付活动。

信用工具（financial instruments）是以书面形式发行和流通，用以证明债权人权利和债务人义务的契约证书。

汇款（remittance）托收（collection）信用证（letter of credit 简称L/C）保付代理（简称保理，factoring）包买票据（forfaiting）单据（documents）国际贸易结算中使用的所有商业单据与金融单据。

商业单据（commercial documents）指的是狭义的单据。

常见的单据：发票（invoice），提单（bill of lading，简称B/L），保险单（insurance policy），附属单据（海关发票、领事发票）等国际贸易融资（international trade finance）又叫国际结算融资，指围绕国际贸易结算的各个环节发生的资金和信用融通活动。

SWIFT把银行业务分为9大类型：1.客户汇款（customer transfer）2.银行间头寸调拨（bank transfer）3.外汇业务（foreign exchange confirmation）4.托收业务（collection）5.证券业务（securities）6.贵金属和银团贷款业务（precious metal and syndication）7.信用证和保函（documentary credit and guarantees）8.旅行支票（travelers cheques）9.银行帐单处理（statements）清算（clearing）是指不同银行之间因资金的代收、代付而引起的债权债务通过票据清算所或清算网络进行清偿的活动。

清算所同业支付系统（CHIPS）是作为替代纸票据清算的一个电子系统。

也是一个贷记转帐系统。

国际结算(第四章)国际结算第四章一、概述国际结算是指在国际交易中，通过银行或其他财务机构进行货款的支付和收取。

本章主要介绍国际结算的相关内容，包括汇率、信用证、托收、付款等。

二、汇率1. 汇率的概念汇率是指两个货币之间的兑换比率，通常用一种货币表示另一种货币的价值。

2. 汇率的种类现汇汇率：指即期汇率，即在交易发生后的两个工作日内实现汇率交易。

现钞汇率：指现钞与即期汇率的差价。

3. 汇率的影响因素政治与经济的影响、利率、通货膨胀、公共债务以及政府财政赤字等都会对汇率产生影响。

三、信用证1. 信用证的定义信用证是银行在买卖双方之间作为保证支付方式的一种方式。

买卖双方可以通过信用证避免货款收取与付款的纠纷。

2. 信用证的种类按照不同的目的和内容，信用证可以分为保证信用证、商业信用证和备用信用证等。

3. 信用证操作流程信用证操作流程一般包括发证行、通知行、开证行和受益人四方，其中发证行和开证行是银行，通知行和受益人是贸易方。

四、托收1. 托收的定义托收是指银行代收买卖双方款项的一种贸易方式。

2. 托收的种类按照不同的信用证内容，托收可以分为一般托收和保函托收等。

3. 托收操作流程托收操作流程一般包括托收指令、通知书发出、货物运输、单据提交、结算汇率确定、结算货款等环节。

五、付款1. 付款的定义付款是指贸易双方合约规定的货款支付方式。

2. 付款的种类根据货款结算时的账户类型和所在地以及贸易双方的支付方式等，付款可以分为电汇、信汇、现金、支票等。

3. 付款操作流程付款操作流程一般包括申请付汇、银行审核、外汇管理局审批、外汇登记、汇款等环节。

附件：1.信用证范本2.托收委托书3.付款申请表格4.外汇登记表格法律名词及注释：1. 即期汇率：现在当场报价对外汇的汇率。

2. 银行承兑汇票：银行为了满足商业贸易需要，承兑某张汇票并在汇票到期之日向持票人支付本金和利息的一种业务。

3. 信用证开证费：开证行为保证信用证的有效性而向信用证受益人收取的费用。

国际结算(International settlement):是指两个处于不同国家的当事人，（因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷）通过银行进行的货币收付业务。

汇票(Bill of Exchange):是由一人向另一人签发的书面的无条件的命令，要求其立即、或定期，或在将来可以确定的时间，把一定金额的货币支付给一个特定的人，或他的指定人，或来人。

本票(Promissory Note):是一项书面的无条件的支付承诺，由一人做成，并交给另一人，经制票人签名承诺即期或定期或在可以确定的将来时间，支付一定数目的金钱给一个特定的人或其指定人或来人。

支票(Cheque):是一种以银行为付款人的即期汇票。

汇款(Remittance):由汇款人委托给银行，将款项汇交给收款人的一种结算方式，是一种顺汇方式。

托收(Collection):是委托收款的简称。

卖方在装船后根据贸易合同的规定，委托当地银行通过买方所在地银行向买方收取货款的行为。

信用证(Letter of Credit):是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。

商业发票(COMMERCIAL INVOICE):是出口商向进口商开立的发货价目清单，记载有货物名称、数量、价格等内容，是卖方向买方计收货款的依据。

海运提单(Marine/Ocean Bills of Lading):是要求港至港（Port to Port)的运输单据。

是由承运人或其代理人根据海运合同签发给托运人的证明文件，表明货物已经装上指定船只或已经收妥待运，约定将货物运往载明的目的地，交给收货人或提单持有人。

保险单(INSURANCE policy):是保险公司对被保险人的承保证明，又是双方之间权利义务的契约，在被保险货物遭受损失时，它是被保险人索赔的主要依据，也是保险公司理赔的主要依据。

分行(Branch Bank):到国外开设自己的分支机构。

国外分行是其总行在东道国经营常规银行业务的合法经营机构。

国际结算：International Settlement《托收统一规则》：URC522 Uniform Rules for Collection《跟单信用证统一惯例》：UCP600 Uniform Customs and Practice for Documentary Credits 汇票：Bill of Exchange，B/E，Draft，Bill，ExchangeSWIFT：Society for Worldwide International Financial Telecommunication 环球银行金融电讯协会即期付款交单：D/P at Sight远期付款交单：D/P after SightCOVER：拨交头寸信汇：Mail Transfer，M/T电汇：Telegraphic Transfer，T/T票汇：Remittance by Banker’s Demand Draft，D/D国际贸易结算：Settlement of International Trade非贸易结算：Non-trade Settlement现金结算(货币结算)：Cash Settlement or Cash on Delivery,COD票据结算：Settlement by Negotiable Instrument国际商会：(ICC) The International Chamber of Commerce《审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》：ISBP International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under Documentary Credits《跟单票据争议解决专家意见规则》：DOCDEX设权证券：Rights of a Holder有价证券：Valuable Documents，Papers ,Securities金钱证券：Pecuniary Benefits文义证券：Written Confirmation要式证券：Requisite in Form；Solemnity无因证券：Abstract，Unconditional Contract流通证券：Negotiability出票人：Drawer付款人（受票人）：Drawee，Payer收款人（受款人）：Payee银行汇票：Banker’s Draft商业汇票：Trade Bill光票汇票：Clean Bill跟单汇票：Documentary Bill即期汇票：Demand draft，Sight Bill远期汇票：Usance Bill，Time Bill，Time Draft银行承兑汇票：Banker’s Acceptance Bill商业承兑汇票：Trader’s Acceptance Bill无条件支付命令或委托：Unconditional Order to Pay汇票的支付命令或委托通常用：pay……or order，pay to the order of……，on demand pay to the order of，at sight pay to the order of……drawn under/against……记名收款人：Pay A Company only，Pay A Company not transferable指定的人：Pay to the order of A Company，Pay to A Company or order来人或持票人：Pay bearer，Pay to A Compan or bearer出票日期：Date of Issue出票人签字：Signature of the Drawer相对必要记载事项：Relative Requisites for a B/E出票地：Place of Issuing付款地：Place of Payment到期日：Tenor汇票的出票：Issue汇票的背书：Endorsement汇票的承兑：Acceptance汇票的保证：Guarantee汇票的付款：Payment汇票No.由出票人自行编号填入Exchange for 货币缩写和用阿拉伯数字表示金额小写数字at ____sight... 付款期限Pay to the Order of 受款人,也称“抬头人”或“抬头”the sum of 汇票金额填大写金额Drawn under 支付行L/C No. 信用证号码Dated 开证日期To 被出票人For 出票人，即出口商签字，填写公司名称汇付：Remittance汇款人（付款人）：Remitter汇出行：Remitting Bank支付授权书：Payment Order，P.O.汇入行（解付行）：Paying Bank汇款的偿付：Reimbursement of Remittance of Cover信汇委托书：M/T Advice密押：Test Key预付货款：Payment in Advance货到付款：Payment after Arrival of the Goods托收：Collection商业信用：Commercial Credit委托人：Principal托收行：Remitting Bank代收行：Collection Bank提示行：Presenting Bank托收指示：Collection Instruction光票托收：Clean Bill for Collection跟单托收：Documentary Bill for Collection付款交单：Documents against Payment，D/P承兑交单：Documents against Acceptance，D/A承付:Honour商业信用证:Commercial Credit光票信用证:Clean Credit跟单信用证:Documentary Credit开证申请人:Applicant开证行:Issuing Bank;Opening Bank,Establishing Bank通知行:Advising Bank;Notifying Bank受益人:Beneficiary议付行:Negotiating Bank;Negotiation Bank保兑行:Confrming Bank商业发票：Commercial Invoice海关发票：Customs Invoice领事发票：Consular Invoice税务发票：Tax Invoice最终发票：Final Invoice厂商发票：Manufactures Invoice出票人：Issuer发票名称：Commercial Invoice收货人：To发票号：Invoice No.发票日期：Date信用证号、合同号：L/C No. and S/C No.运输标志和件号（唛头和件号）：Shipping Marks and Numbers 汇票的期限：Tenor提单：Bill of Lading，B/L托运人：Shipper收货人：Consignee被通知人：Notify Party航名及航次：Ocean Vessel，V oy.No.转船港：Port of Transhipment提单签发地点与时间：Place and Date of Issue已装船提单：Shipped B/L备运提单：Received for shipment B/L清洁提单：Clean B/L不清洁提单：Unclean B/L记名提单：Straight B/L不记名提单：Bearer B/L指示提单：Order B/L运输及部分转运：Transhipment and Partial Shipment货物涉及多套提单：Goods Covered by more than One Bill of Lading 原产地证书:Certificate of Origin装箱单:Packing List,P/L重量单/尺码单:Weight List/Measurement List顺汇:Remittance 逆汇:Honour or draft;reverse remittance。

国际结算流程
国际结算是指跨国贸易中的货款结算和资金清算活动，是国际
贸易活动中不可或缺的重要环节。

国际结算流程通常包括合同签订、货物运输、文件交换、支付结算等环节。

下面将对国际结算流程进
行详细介绍。

首先，合同签订是国际结算流程的第一步。

在国际贸易活动中，买卖双方需要签订合同，明确货物的品种、数量、质量标准、价格、交货地点、付款方式、结算货币等内容。

合同签订是国际贸易活动
的基础，也是国际结算流程的起点。

其次，货物运输是国际结算流程的关键环节。

一旦合同签订完成，卖方就需要安排货物的运输。

在货物运输过程中，需要注意货
物的包装、装运、运输工具的选择、运输保险等问题，确保货物能
够安全、及时地到达买方手中。

随后，文件交换是国际结算流程中不可或缺的环节。

在货物运
输过程中，买卖双方需要互相交换货物装运单、发票、提单、保险单、验货报告等文件。

这些文件是货物交付和结算的重要凭证，也
是国际结算流程中的重要环节。

最后，支付结算是国际结算流程的最终环节。

在货物到达买方手中后，买方需要按照合同约定的付款方式进行支付。

常见的付款方式包括信用证支付、托收支付、跟单结汇支付等。

支付结算是国际贸易活动中最重要的环节，也是国际结算流程的最终环节。

总的来说，国际结算流程是国际贸易活动中不可或缺的重要环节，涉及合同签订、货物运输、文件交换、支付结算等多个环节。

只有严格按照国际结算流程进行操作，才能确保国际贸易活动的顺利进行，保障买卖双方的利益，促进国际贸易的发展。

希望本文对国际结算流程有所帮助，谢谢阅读！。

一，名词解释第一章International Settlement（国际结算）：International Settlement is defined as financial activities conducted among different countries in which payments are effected or funds are transferred from one country to another, in order to settle accounts, debts, claims and etc.Negotiable instruments（可转让票据）：A negotiable instrument is an instrument the titles on which can be transferred easily from one party to another, which is a kind of financial documents.Drawer（出票人）drawee（付款人）payee（收款人）endorse（背书）letter of credit（信用证）Standby letter of credit（备用信用证）guarantee（保函）international factoring（国际保理）international forfaiting（国际无追索权买断）Marine Bill Of Lading（海运提货单）Airway Bill（空运提单）Insurance Policy（保险单）Customs Invoice（海关发票）International Cargo Trade Settlement（国际货物贸易结算）：The financial activity arising from international cargo merchandise trade is called international cargo trade settlement.International Service Trade Settlement（国际服务贸易结算）：International service trade settlement refers to the settlement related to the cross-border services providing.General Agreement on Trade in Service（服务贸易总协定）：a treaty of the World Trade Organization, covers four modes of supply for the delivery of services in cross-border trade.Cross-border supply（跨境交付）：refer to the services delivered within the territory of the member, from the territory of another member. It is the services but not the people or material that crosses the border. Consumption abroad（境外消费）：Consumption abroad is the services delivered outside the territory of the member, in the territory of another member, to a service consumer of themember.Commercial presence（商业存在）：Commercial presence is the services delivered within the territory of the member, through the commercial presence of the supplier.Presence of natural person（自然人流动）：Presence of natural person is services deliveredwithin the territory of the member, with supplier presenting as a natural person.International Non-trade Settlement（国际非贸易结算）：International Non-Trade Settlement refers to financial activities that are generated in the course of other cross-border economic (excluding international trade), political and cultural contacts.Cash on Delivery（货到付款）Document against payment（付款交单）clearing systems（清算系统）Clearing House Inter-bank Payment System(CHIPS) 纽约清算所银行同业支付系统Clearing House Automated Payment System(CHAPS) 自动支付清算系统negotiating bank（议付银行）accepting bank（承兑银行）reimbursement bank（偿付银行）confirming bank（保兑银行）International Trade Customs and Practices（国际贸易惯例）：International customs and practices are the habitual patterns rules and regulations recognized by international community. They are formed in long-term international communication and practice.UK Bill of Exchange Act of 1882（汇票法）US Uniform Commercial Code of 1952（统一商法典）Correspondent Bank（关系银行）：When a local bank and a foreign bank provide agency services for each other under an agreement, the two banks become correspondent banks in international settlement mutually.Depository Bank（保管银行）Non- depository Bank（非保管银行）第二章Bill of Exchange（汇票）：Bill of Exchange is “an unconditional order in writing, addressed by one person to another, signed by the person giving it, requiring the person to whom it is addressed to pay on demand or at a fixed or determinable future time a sum certain in money to or to the order of a specified person or to the bearer.”Promissory Note（本票）：A promissory note is an unconditional promise in writing made by one person to another signed by the maker, engaging to pay, on demand or at a fixed or determinable future time, a sum certain in money, to, or to the order of, a specified person or to bearer.Cheque（支票）：it is “an bill of exchange drawn on a banker payable on demand” It is an unconditional order in writing, signed by the person giving it, requiring the banker to whom it is addressed to pay on demand a sum certain in money to, or to the order of, a specified person or to bearer.Non-causative Nature（无因性）：means when the creditor exercises his right (ask the payer for payment), he needn’t indicates the payer the reason.General acceptance（一般承兑）：It means the acceptor signs on the face of the draft, accepting the drawer’s order without restrictive statementQualified acceptance（条件承兑）：It means the acceptor signs on the face of the draft, using specific wording to change the effect after acceptance.Dishonor（拒付）：Act of dishonor is a failure or refusal of acceptance or payment of a bill of exchange when presented.Right of Recourse（追索权）：Recourse refers to act of the holder to demand for payment from the drawer and endorser in case that the draft has been dishonored.Crossed cheque（划线支票）is the cheque with the two parallels on the face, it can be used only for account transferOpen cheque（普通支票）：is the cheque without the two parallels on the face, it can be used for cash withdrawal and account transferCertified cheque（保付支票）：is one that is certified by the drawee bank. Once a cheque is certified by the drawee bank, all other obligors on the cheque would be discharged from the liability of payment. Uncertified cheque（未证明支票）：is the counter example of certified cheque.cheque payable to bearer（无记名支票）：When the payee of a cheque is the bearer. It can be transferred against delivery.cheque payable to order（记名支票）：When the payee of a cheque is a nominated person.第三章：Remittance（汇付）：refers to funds transfer from one party to another among differentcountries.Remitting Bank（汇出行）：Remitting Bank is the bank that transfers funds at the request of remitter to its correspondent or branch in another country and instructs the latter to pay a certain amount of money to the beneficiaryBeneficiary（收款人）Paying Bank（付款行）：Paying bank is the bank that is entrusted in the payment instruction by the remitting bank to pay a certain amount of money to the payee or the beneficiary.Telegraphic Transfer(T/T)：电汇：Telegraphic transfer means the remitting bank sends its payment order to the paying bank by cable/telex/SWIFT. It is the most efficient and safest way to transfer fund. Mail Transfer (M/T)：信汇：Mail transfer means that the remitting bank, on the request of the remitter, transfers the funds by mailing a payment order or mail transfer advice, authorizing the paying bank to make payment to the payee or the beneficiaryDemand Draft (D/D)：即期汇票/票汇：Demand draft is a remittance that the remitting bank , at the request of the remitter , draws a demand draft on the paying bank , ordering the latter to pay a certain sum of money to the beneficiary(the payee of the draft) on presentation.Remittance Reimbursement（回款）：When the paying bank effects payment to the payee according to the remitting bank's instruction, the paying bank will be paid the same amount from the remitting bank. Cancellation of Remittance（取消汇款）：means the remittance can be canceled before its payment It can be done by either the remitter or the beneficiary.第四章collection（托收）：It means when exporter (or the creditor) has shipped the ordered goods or provided the regulated services, he will submit financial documents or commercial documents or both, which evidence the fulfillment of the contract obligation and claim thereto, to his bank, request his bank, toentrust the importer’s bank ( normally the exporter bank’s correspondent bank ) to present the document to the importer (or the debtor), and to collect money for goods or service from the importer. Financial documents（金融单据）：bills of exchange, promissory notes, cheques, or other similar instruments used for obtaining the payment.Commercial documents（商业单据）：invoices, transport documents, documents of title or other similar documents, or any other documents whatsoever, not being financial documents.Principal（委托人）：It is a party that entrusts the bank to handle collection business. He hands commercial documents or financial instruments or both to the bank, instructing the remitting bank to collect money for goods or service for him.Clean Collection（光票托收）：It is collection of financial documents not accompanied by commercial documents.Documentary Collection（跟单托收）：It refers to the process by which the principal submits financial documents accompanied by commercial documents or commercial documents only to remitting bank for collecting proceeds from the draweeDocuments against Payment (D/P)：付款交单：D/P means documents will be released only against paymentDocuments against Acceptance (D/A)：承兑交单：means that the collecting bank is allowed to release the documents to the drawee against the drawee’s acceptance of a draftDirect Collection（直接托收）：Direct collection is an arrangement which the principal obtains remitting bank’s pre-numbered direct collection instruction, which is filled by the principal himself enabling him to send the documents directly to collecting bank for collection.第五章：letter of credit（信用证）：a letter of credit is an undertaking at the request of the applicant, written by the issuing bank to the beneficiary, informing it that the bank will pay a sum certain in money, if it provides complying documents within a prescribed time of period.。

国际结算期末总结一、引言国际结算是全球经济和贸易活动的重要组成部分，对于推动贸易流通、促进国际经济交流具有重要作用。

在国际贸易中，各国之间的信用和支付问题是一个关键的环节。

因此，国际结算的安全和高效对于各国经济的健康发展至关重要。

本报告将对国际结算的现状和发展进行分析和总结。

二、国际结算的现状1.国际结算方式多样目前，国际结算方式多样，包括信用证、托收、账户付款等方式。

其中，信用证是最常见的付款方式，它提供了一种安全、可靠的交易方式，保证了卖方的收款和买方的商品交付。

但是，信用证付款通常会存在较高的费用和较长的支付时间。

2.国际结算风险较高国际贸易风险是国际结算中的一个重要问题。

由于不同国家之间的法律、政策、信用情况存在差异，可能会导致各种支付风险的出现。

例如，买方可能存在付款风险，卖方可能存在违约风险。

此外，国际贸易也可能面临汇率风险和政治风险等问题。

3.国际结算费用较高国际结算的费用相对较高，主要包括银行手续费、贸易融资费用和汇率差价等。

特别是在信用证结算中，各方还需要支付信用证保费等费用，增加了贸易成本。

三、国际结算的发展趋势1.数字化技术的应用随着科技的不断发展，数字化技术在国际结算中的应用也越来越广泛。

例如，区块链技术可以实现交易的去中心化和安全性，减少了交易环节和风险，提高了结算的效率。

此外，人工智能和大数据技术也可以用于风险评估和反欺诈等方面，进一步提高国际结算的安全性和准确性。

2.跨境支付体系的建立为了促进国际贸易的发展，越来越多的国际支付体系在建立中。

例如，中国通过建设跨境支付系统和国际结算中心，推动人民币国际化和跨境支付的便利化。

此外，国际间的支付合作也在扩大，加强支付的互联互通。

3.全球合作与规范制定国际结算需要各国之间的合作与沟通，共同制定规范和标准。

例如，国际清算银行提供了国际结算的服务，并促进各国之间的合作。

此外，国际贸易组织和跨境支付组织也制定了相关的规则和标准，为国际结算提供了指导。

国际结算国际结算概述国际结算是指各国之间的货币支付和清算活动。

随着全球经济的快速发展和全球贸易的增长，国际结算的重要性也日益突出。

国际结算对于促进各国之间的经济合作，加强全球金融体系的稳定和发展发挥着重要作用。

国际结算可以分为货物贸易结算和资本项目结算两大类。

货物贸易结算是指各国之间在货物和服务贸易中进行的支付和结算活动。

这包括进口和出口商品的货币支付、汇票和信用证的开立和结算等。

而资本项目结算是指国际资本流动中的支付和结算活动，主要包括股票、债券、外汇等金融产品的购买和交易结算等。

国际结算的方式多种多样，常见的方式包括现金支付、汇票、银行转账和信用证等。

其中，信用证是国际贸易中最常用的结算方式之一、信用证是指进出口双方通过银行之间的安排，由进口商的银行按照进出口商协商的条件向出口商保证支付货款的一种支付方式。

信用证的使用可以有效降低买卖双方的信用风险，促进国际贸易的进行。

国际结算的过程涉及多个参与方，包括买方、卖方、银行和中间机构等。

买方和卖方之间通过合同约定支付方式和条件，然后根据合同向银行发出指令进行结算。

银行起到了承担风险和提供支付服务的角色，负责将买方指令的资金从买方账户划转到卖方账户。

同时，银行还会进行相应的风险管理和监控，确保交易的安全和顺利进行。

国际结算的流程一般可以分为四个阶段：交易确认、资金清算、交付和结算。

在交易确认阶段，买卖双方通过签订合同或发出订单确认交易细节和支付方式。

在资金清算阶段，银行根据买方的指令划转资金，并将款项从买方账户划拨到卖方账户。

在交付阶段，卖方将商品或服务交付给买方，并提供相应的凭证。

最后，在结算阶段，银行根据交易的完成情况进行结算，并向买卖双方提供相关的结算报告和对账单。

在国际结算中，风险管理也是一个重要的方面。

由于涉及不同国家、不同货币和不同法律制度，国际结算存在着汇率风险、信用风险和操作风险等。

银行和参与方需要通过市场分析、合理的风险管理工具和措施来减少风险并保护自身利益。

国际结算复习资料一、国际结算的方式 P4主要有三大类：汇款方式、托收方式、信用证方式二、汇票写法 P43三、议付信用证下汇票的付款人 P129按照《跟单信用证统一惯例》规定，在议付信用证项下，汇票的付款人应是开证行或其指定银行。

四、信用证付款条件 P97(1)单证一致（2）单单一致五、出口保函 P165（1）投标保函（2）履约保函（3）预付款退还保函（4）质量保函二十六、进口保函 P167（1）付款保函（2）延期付款保函（3）留置金保函（4）租赁保函（5）补偿贸易保函（6）加工装配贸易保函六、商业发票附属单据 P199○1商检证明○2产地证明书○3重量单○4尺码证明○5包装单○6船运公司证明七、远期汇票的付款方法 P42○1见票后若干天付款○2出票后若干天付款○3提单日后若干天付款八、汇款的当事人 P60汇款人——即付款人。

收款人——合同中的卖方或其他经贸往来中的债权人。

汇出行——即汇出款项的银行。

买方所在地银行。

汇入行——即解付汇款的银行。

卖方所在地银行。

九、非贸易结算 P262○1无形贸易结算○2金融交易类结算○3国际间资金单方面转移结算○4银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算○5其他非贸易结算业务十、汇票的基本当事人 P35出票人：承兑前是主债务人，承兑后是从债务人付款人：承兑后是主债务人收款人：主债权人。

第一持票人十一、国际贸易结算方式的六个发展阶段 P10○1最开始的易货贸易○2早期的现金结算○3支付票据化的兴起○4交易单据化的兴起○5银行信用加入到国际结算中来○6新型国际结算融资服务业的兴起十三、银行保函的特点 P1551.银行保函是具有辅助或补充作用。

2.保函项下的支付居于“或然性”。

3.保函有三方当事人，即银行、委托人和受益人。

4.担保行的责任有时是第一性的，有时是第二性的。

5.保函的受益人权益是不允许转让的。

十四、票据无因性（案例） P29十五、信用证提单的倒签（案例） P188十六、汇票的抬头 P36（1）限制性抬头：不得转让他人。

1.1 The Concept of International Trade国际贸易的观念International trade is the exchange of goods and services produced in one country for those produced in another country. In most cases countries do not trade the actual the goods and services. Rather they use the income or money from the sale of their products to buy the products of another country.1.2 Introduction to International Payments and SettlementsInternational payments and settlements are financial activities conducted among different countries in which payments are effected or funds are transferred from one country to another in order to clear relations of debts.国际支付与结算是指为清偿国际间的债权债务关系或跨国转移资金而发生在不同国家之间的货币收付活动。

1.2 categories(分类)(1)、According to the cause of international settlementInternational trade settlement(国际贸易结算)International trade settlement is created on the basis of sales of commodities.国际贸易结算是指有形贸易活动（即由商品的进出口）引起的货币收付活动.（主要形式）International non-trade settlement (国际非贸易结算)invisible trade无形交易financial transaction金融业务payment between governments政府间的款项others 其他业务(2)、According to whether cash is usedCash settlement(现金结算)International payments is effected by shipping precious metals taking the form of coins, bars or bullions to or from the trading countries.Non-cash settlement(非现金结算)International payment is settled by way of transferring funds through the accounts opened in these banks.Four major clearing systems in the world(四大清算系统)2.1 SWIFT(Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication)SWIFT is a service organization established to meet a number of specialized service needs relating to interbank financial communications through a dedicated data processing and telecommunication system.Membership 会员制Low expenses 低费用Security 安全性Standardised 标准化2.2 CHIPS(The Clearing House Interbank Payment System).纽约清算所同业支付系统2.3 CHAPS（Clearing House Automated Payment System）伦敦银行同业自动支付系统2.4 TATGET（Trans-European Automated Real-Time Gross-Settlement Express Transfer）泛欧实时全额自动清算系统3.1 Correspondent Bank代理银行Correspondent banking is an arrangement under which one bank (correspondent) holds deposits owned by other banks (respondents) and provides payment and other services to those respondent banks. Such arrangements may also be known as agency relationships in some domestic contexts.是接受其他国家或地区的银行委托，代办国际结算业务或提供其他服务，并建立相互代理业务关系的银行。

XUE SHU ZHENG MING 基于全过程考评的《国际结算》课程考核体系改革实践沈 燕，王 昕（西安理工大学，陕西 西安 710048）《国际结算》是国际金融领域的一个分支，是一门与商业银行国际结算业务紧密相关、注重理论在实际业务中的应用，具有很强的专业性和事务可操作性的课程。

这门课是金融学专业和国际贸易专业学生的专业必修课。

“全过程考评”是一种能够结合教师要求、覆盖学生上课表现、知识理解、运用和掌握于一体，比较全面、客观、公正反映学生学习效果的考核方式。

一、现有专业课考评方式存在的问题课程考评作为教学过程的最后一个环节，对教学效果的促进与评价起着重要作用。

传统的考评方式都是以期末书面考核为主，不能全面反映学生的学习成果和综合能力，由此引发了关于课程考评方式改革的大量思考，使各高校关注的视角从之前的教学内容、教材建设、教学过程、教学方式等逐步转移到考评方式的改革上，探索以多种考核方式加强对学生素质及能力的培养，以便适应社会对应用型人才的需求。

目前，国内高校课程考核的方法较为单一，基本停留在期末考试为主（如我校期末考试成绩占总成绩比例为70%-80%），考勤、作业为辅（20%-30%）的模式。

而国外高校的考核方式则较为多样化：美国高校的考核方式较为灵活，以笔者曾经旁听过的西密歇根大学《货币经济学》一课为例，该课考核内容包括案例学习论文和学期论文（50%），小组讨论（10%）,课堂参与（10%），期中和期末两次考试（30%）。

英国高校的课程考核通常包括日常作业（10%-50%），报告、测验、项目、汇报等。

其他国家如澳大利亚墨尔本大学的考核体系中，课程考勤-Attendance （5%），期中考试-Mid Term （20%），学科测验-Quiz（15%），课题研究-Research and Presentation （10%），期末考试-Final （50%）。

德国斯图加特大学的考核则更为灵活和严格，学生在考试时间、考试形式、考试内容方面都可以自主选择，有多次考试机会，但评判机制也更严谨，有的科目通过率甚至为零。

托收案例：某地B公司与国外马斯亚国际贸易有限公司成交了一笔业务。

在交易会上口头商谈时曾提过按凭单即期付款的信用证结算，签订合同时在合同支付条款规定：“Payment by draft drawn on buyer payable at sight ".另外，合同中关于装运货物的品质条款规定：“Quality certificate by C。

I。

B.at loading port to be taken as final”。

B公司按合同规定于交货期前按时备妥货物，准备装运，但始终未见买方开来信用证。

于是，于6月20日向买方去电催证。

但买方复电称，根据双方贸易合同规定并非信用证结算货款，是以即期付款交单方式办理托收。

B公司有关结算人员即查询该笔业务经办人员,经业务人员回忆在商谈时确定提过货款按即期付款的信用证方式结算，并未接受托收方式。

B公司有关人员又核对合同上关于支付条款的规定,认为该条款是凭买方为付款人的即期汇票付款，虽然并未接受托收方式，但从该条款中也未明确以信用证方式结算.双方几经交涉、洽商，但由于买方的外汇正在申请中，尚未正式获批，所以无法在装运期前开立信用证.B公司根据合同条款并考虑装运期，最后接受买方的意见，以见票45天付款交单（D/P 45 days after sight）办理托收,但由原即期付款改为远期付款，卖方要求并经同意由买方负担45天的远期利息。

B公司按期装运货物后,于7月25日按以见票45天付款交单办理托收手续，并在托收指示书上规定45天利息与货款一起收取。

9月20日B公司接到托收行通知,该笔托收票款业已收到,但据代收行称，付款人拒付利息,银行只收回货款部分.B公司经研究认为买方马斯亚国际贸易有限公司资信太差，本应按即期信用证结算,而在交货时却推翻诺言，要改以远期托收结算。

虽然其利息可以由买方负担，但待付款时又再次推翻诺言，拒付利息。

B公司随即于9月25日发电向买方追究,而买方于9月29日回电如下：“你25日电悉。

国际结算International Settlement支付工具Payment Instruments单据Documents顺汇Remittance逆汇Reserve Remittance国际结算方式Method of Payment贸易金融Trade Finance供应链金融Supply Chain Finance环球银行金融电讯协会SWIFT代理行（Correspondent Bank or Correspondents）控制文件（Control Documents）授权签字印鉴样本（Specimen of Authorized Signatures Book）电讯密押（Telegraphic Test Key）账户行（Depository Bank）非账户行（Non-depository Correspondent）票据Bill 汇票Bill of Exchange出票人Drawer 付款人Drawee收款人Payee 出票Issue背书Endorsement 提示Presentation承兑Acceptance 付款Payment拒付Dishonor 追索Recourse保证Guarantee 本票Promissory Note支票Check 旅行支票Traveler’s Check 汇付（Remittance）汇出行（Remitting Bank）汇入行（Paying Bank）电汇（Telegraphic Transfer）信汇（Mail Transfer）票汇（Remittance by Bankers Demand Draft）汇付头寸拨付（Reimbursement of Remittance Cover）预付货款（Payment in Advance）货到付款（Payment after Arrival of Goods）银行付款责任（Bank Payment Obligation，BPO）。

国际结算：指国家间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。

清算：广义是指交易双方进行债权债务的交换，计算出应收应付差额的过程，属于结算钱的准备工作；狭义上转至银行同业间在为彼此的客户服务中致使银行同业之间产生债权债务的关系，清讫双边或多边债权债务关系时要轧出商业银行的应收应付差额。

结算工具：现代国际结算主要是银行的非现金结算，主要工具是票据，主要包括汇票本票和支票。

结算方式：以一定的条件实现国际货币收付的方式称为国际结算方式。

主要包括：汇款、托收、信用证、保付代理、担保业务、包买票据等。

单据：单据的传递和使用是实现国际结算的必备条件之一，包括发票、保险单、运输单等。

现金结算：指在商品交易、劳务供应等经济往来中直接使用现金进行应收应付款结算的行为。

票据结算：以票据(汇、本、支票)作为支付工具来清结货币收付双方的债权债务关系的行为。

转账结算：指当事人通过银行将款项从付款单位的账户划转到收款单位的账户来完成货币收付以清结债权债务的行为支付系统：由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排。

支付转账原则：（1）银行票据成为转移资金的重要工具，即成为存款账户的支付凭证。

无论多么复杂的债权债务关系，对银行而言无非从一个客户的存款账户上付出收进另一个客户的存款账户。

银行结算提供的是一种收付服务。

（2）任何一笔首付，银行总是先借后贷。

（3）同一银行的支票，内部转账；不同银行的支票，交换转账。

代理行：本国银行在开展国际业务的过程中主动寻找外国银行并与之建立起一种在业务上彼此支持与合作的相互委托关系，以便利国际业务的开展，弥补海外分、支行的不足。

账户行：两家分处不同国家的商业银行，因发生货币收付业务的需要，或者一方在对方设账，或者相互设账，就建立了账户行关系。

(代理行不一定是账户行，账户行一定是代理行)票据的基本特征：设权性，无因性，要式性，流通性，可追索性票据的功能：汇兑功能（传统功能），支付功能（基本功能），信用功能（核心功能生命）融资功能。

国际结算国际结算是指在国际贸易中，各方通过结算方式实现资金的支付和收取。

随着全球化的发展，国际贸易规模不断扩大，国际结算也显得尤为重要。

本文将从国际结算的定义、作用、形式以及面临的挑战等方面进行探讨。

首先，国际结算是指在跨国贸易中，买方和卖方之间的货款支付和收取。

它是国际贸易的重要环节，对于保障交易双方利益、促进贸易的顺利进行至关重要。

国际结算的方式多种多样，主要有信用证、托收、电汇等。

其中，信用证是最常见的一种方式，它通过银行的介入，保障买方和卖方的权益，确保双方都能按照合同履行支付义务。

其次，国际结算在国际贸易中起到了至关重要的作用。

首先，它能够降低交易风险。

通过使用信用证等结算方式，买卖双方在交易中可以获得更多的保障，避免因对方违约而造成的损失。

其次，国际结算也能促进贸易的顺利进行。

在国际贸易中，货物的运输往往需要一定的时间，而国际结算能够确保在货物运输完成后及时支付货款，保障商业伙伴之间的信任，促进贸易的继续发展。

国际结算的形式多种多样，每种形式都有其适用的场景和特点。

信用证作为国际结算中最常见的形式之一，其在跨国贸易中的作用不可忽视。

信用证是一种由第三方银行作为中介，以买方的名义向卖方发出的支付保证书。

买卖双方在合同中规定好支付的条件和相关细节，并由银行担保按照合同履行支付义务。

这种结算方式不仅可以保障买卖双方的权益，还能提高交易效率，减少交易纠纷。

然而，国际结算也面临着一些挑战。

首先，不同国家和地区的结算规则和制度不同，可能会导致交易中的摩擦和不便。

其次，国际结算中涉及的支付方式众多，有的支付方式可能存在风险，需要双方谨慎选择。

此外，跨境支付的资金安全也是一个重要问题，尤其是在网络安全日益严峻的时代。

因此，对于国际结算的有效监管和风险控制至关重要。

为了应对这些挑战，国际结算体系需要不断完善和优化。

首先，各国应加强合作，加强国际结算的标准化和规范化，以便降低交易成本、提高交易效率。

其次，加强对国际结算中支付方式的监管和风险控制，保障交易的安全性和可靠性。

国际结算 PDF
国际结算亦称“国际清算”。

通过国际间的货币收付，对国与国之间由于经济、政治和文化往来而发生的债权债务予以了结清算。

由国际贸易及其从属费用引起的货币收付称贸易结算；由贸易以外的往来，如侨民汇款、劳务供应、出国旅游、利润转移、资金调拨、驻外机构费用等引起的货币收付，称非贸易结算。

贸易结算是国际结算的主要内容。

在国际间收付款项直接通过运送货币金属结算的，称现金结算；利用票据转让和转帐划拨结清债务的，称非现金结算或转帐结算。

在前资本主义时期，国际结算主要通过现金结算进行。