当前经济犯罪案件侦查的困难策略

1、犯罪嫌疑人主观故意难以确定

按照主客观相统一的原则，认定犯罪，要求犯罪嫌疑人在客观上采取了虚构事实、隐瞒真相的行为，在主观上存在非法占有的目的。于此，犯罪嫌疑人主观上是否存在非法占有目的就成为罪与非罪的关键。然而，意识形态是一种难以把握的东西，犯罪嫌疑人主观上是否存在非法占有目的很难确定，很多犯罪嫌疑人主观故意并非一直延续，是跟随事态的变化而变化。一部分是开始有非法占有他人财物的直接故意，后来发现犯罪事实难以掩盖，就放弃了非法占有的故意，客观行为上，也表现为偿还被害人。一部分是一开始没有主观故意，在过程中萌生出非法占有目的，抱着一种能骗则骗、骗不到就算了的心态，一旦发现事件败露，就会采取偿还手段掩盖非法目的。故此，在司法实践中，对于这一类犯罪往往会仔细研究犯罪嫌疑人的主观意图，在相关证据不能达到确实充分的情况下，都会做出有利于犯罪嫌疑人的决定。

2、涉案金额难以确定

由于涉众型经济犯罪涉及人数多、范围广，很多受害人不在案发地，导致其不清楚案件的侦查情况，甚至有的还没发现被骗，导致没有到公安机关报案，无法参与到刑事诉讼中来，这样一来，受害者无法完全统计，涉及的犯罪金额也无法尽数统计。即使在涉案单位及犯罪嫌疑人处能找到记载的账目清单作为书证，由于受害人证实的犯罪金额与账目记载金额出入较大，认定犯罪金额的主要证据之间存在严重矛盾如何认定，能否保证达到证据确实充分，难以确定。

3、涉案单位工作人员是否是共犯难以确定

在非法吸收公众存款案，主犯大多设立专门的投资公司，公司机构健全，内部设有很多部门，并相应的招聘各部门工作人员，有的负责业务拓展，有的负责公司财务，有的负责公司内部事务等，这些人员的分工都是按照公司的安排，主要负责自身职责范围内的工作。但是，一旦发案，他们都称自己对涉案公司内部的违法行为并不知晓，自己只是在完成自身职责范围内的职务工作，也并未从中获取利益，只是领取自己的工资。实践中，这一类人员较多，认定他们系共犯的证据也不足，为此，往往对这一类人都会做出不诉决定。

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新形势下经济犯罪的特点、成因及打防对策浅析

作者：何正飞

来源：《法制博览》2017年第03期

摘要：随着网络技术的发展，市场环境在发生着重大的变化，经济犯罪作为危害经济环境的一种行为，其也开始呈现出新的特点。为了能更加清晰的认识新形势下的经济犯罪，本文对经济犯罪的现状特点、预防中的不足以及打防对策进行了探讨，希望这对于新时期经济犯罪的预防有一定的借鉴意义。

关键词：经济犯罪；特点；对策

中图分类号：D917文献标识码：A文章编号：2095-4379-（2017）08-0156-02

作者简介：何正飞（1989-），男，回族，安徽霍邱人，法学学士，就职于安徽省马鞍山市公安局雨山分局，研究方向：侦查学。

改革开放后，我国经济的发展进入了新时期，我国社会经济犯罪也具有新的特点，促成我国经济犯罪发生的原因是多方面的，各因素之间相互作用促成了经济犯罪。从司法实践中看出，单个的因素是不足以产生经济犯罪行为。改革开放后，我国由计划经济体制，逐渐向市场经济转变，但是，我国的市场经济正处在发展阶段，各种预防经济犯罪的措施还不健全，在市场经济运行中仍然存在诸多的管理漏洞，这为经济犯罪的发生提供了可趁之机。我国经济犯罪率逐年攀升，经济犯罪己成为眼下非常严重和社会普遍关注的问题之一。

一、新时期经济犯罪的特点

经济犯罪和过去相比，在案发的领域、手段等各方面都发生了很大的变化，在新的形式下，经济犯罪具有以下特点。

（一）犯罪手段更加趋向智能化、专业化和隐蔽化。随着电子科技技术的高速发展，使得在经济活动中，人们足不出户就可以完成一系列的经济活动，例如，利用第三方电子平台进行转账，网上购物，网上缴纳水电费等，网络技术的发展时一柄双刃剑，一方面网络技术的发展和应用给群众们的日常生产生活带来了极大的方便，另一方面却给经济犯罪分子提供了犯罪契机。从司法实践中可以看出来，这些犯罪分子大多具有相关的专业知识，智商较高，能周密的制定犯罪计划并谨慎的执行犯罪计划。由于互联网具有开放性和不确定性，所以给公安机关的侦破案件提出了新的挑战。 龙源期刊网

浅谈经侦执法中存在的问题和解决的路径

为了进一步推动“贯彻十六大、全面建小康、公安怎么办”大讨论活动的深入开展，全国公安机关认真贯彻中央领导批示，开展了“立警为公、执法为民”的主题教育活动，结合“服务两个率先，建设平安江苏，创全国最安全城市”等一系列的活动，广大民警在学习中深刻查找、剖析当前公安机关和执法民警在执法观念上存在的突出问题。作为公安机关的组成部分之一的经侦部门，它的主要职责就是打击经济犯罪为本地区创造良好经济环境、投资环境、经营环境、公平竞争环境。经侦部门自1999年组建以来，经侦队伍管理、经侦执法工作都有长足进步，但我们这支队伍也暴露出自己弱点，明显不适应社会的发展，在执法思想、执法观念、执法素质上存在着突出问题。

一、经侦执法中存在的问题

1、陈旧的执法观念

多年来，公安机关的执法办案未能摆脱计划经济条件下形成的工作模式，强调的是专政的职能和社会控制的作用。这在当时的历史时期，为巩固政权发挥了重要作用，这种观念也在历史的发展过程中演变为公安工作的一种定式，虽然经过改革开放、特别是我国加入WTO，以及党的十六大的召开，公安执法活动在严厉打击与热情服务上有了很大进步，但我们仍时常看到旧的思维定式还在作用于警察行为。

（1）无罪推定的执法理念尚未完全形成。执法过程中存在着有罪推定的固定思维模式，表现在办案中，就是自觉不自觉地进入“先入为主”的侦查思维中，在调查取证中，注重了对犯罪嫌疑人有罪证据的收集，而不去考虑犯罪嫌疑人的权利和无罪证据的收集，在这样执法理念的支配下，就不能公正的对待案件双方当事人。

（2）执法上重实体、轻程序，甚至违法办案。在案件侦办过程中，注重实体法的执行，往往出现执行程序法不规范甚至于违法的现象，从而妨碍、侵犯有关当事人的合法权益。

（3）为了侦查而侦查，不去正确对待客观事实，盲目地用怀疑一切的观点去甄别线索。在线索不一，无法排除的情况下，往往容易出现逼供行为。

第1页共18页 经侦工作现存问题及解决方案

当前经侦工作中存在的问题及对策

一、经侦工作的现状与问题

1、主观上存在的不足表现如下：

(一)社会对经侦工作的认知程度。伴随着我国改革开放的深化，经济领域的不断拓宽，经济犯罪涉及的面越来越广，既存在于经济活动的各个领域，也遍及经济生活的各个方面，犯罪主体身份复杂，形式多变，使国有资产大量流失，人民群众利益受到极大损失，与经济犯罪状况形成明显反差的是人民群众对经济犯罪的严重危害性认识相对滞后，经济犯罪是一种新的犯罪形式，具有一定的特殊性，因而使公众对其危害性缺乏应有的认识。

(二)公安干警对经侦工作的认识。对经济犯罪案件的侦查是法律赋予公安机关的一项新职能，经侦部门也是公安机关一个较新的机构，加之公众对经济犯罪的认知与态度，直接影响着侦查人员的认识和办案质量，具体体现在：由于经济____在手段上不直接使用____，没有直接攻击性，对公众的安全感所造成的威胁较小，往往不能引起侦查主体的足够重视。同时，经济犯罪案件涉及面广、关系复杂、经济利益和各种人为的干扰致使侦查人员产生畏难情绪，这种畏难情绪和认识上的不到位也是导致对经济犯罪打击不力的一个主要因素。

(三)满足现状，不求进取，直接影响经济犯罪案件的侦查、侦破和定性。同时，经济犯罪智能化、隐蔽化、复杂化也影响案件的侦破，经济犯罪大多是智能犯罪，犯罪主体文化程度普遍高，一些人甚至有很丰富的金融、财税、会计、法律等各方面的专业知识，他们不第2页共18页 仅利用自己的职业，专长在自己熟悉的领域里进行经济犯罪，而且使用高科技手段，逃避侦查，寻找制度和法规上的空隙实施犯罪，而侦查人员经济专业知识贫乏，侦查中往往束手无策，处于被动地位，往往是办案时间长、定性不准、质量差、造成人为失误。

2、客观方面存在的不足表现如下：

(一)相关法律不配套，影响了经济犯罪认定的准确性。从____到法治，是我国社会转型期的一个特征，经过多年努力，我国已初步建立起____市场经济法律体系，但很不健全。首先，立法滞后。我国法律转轨滞后于经济转轨，法律仍存在着漏洞，国家对市场主体的行为仍未能进行有效的约束和规范，市场活动在一定程序和范围内处于混乱和无序状态，使一些不法分子钻法律的空子，大肆进行经济犯罪。同时，市场经济行为的超前与立法的滞后，也导致了一些新型经济犯罪得不到及时惩处，从而加剧了经济____的犯罪动机，尤其是法律对相关的经济犯罪的描述过于笼统，难以实现罪刑法定原则所要求的罪与非罪的具体化和明确化，造成了虽有《刑法》，却难以为办案实践提供可操作性的法律依据的状况。