汉得信息2020年一季度现金流量报告

汉得信息2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年三季度利润总额亏损10,434.25万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利2,014.21万元。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入有所扩大的同时，实现了扭亏增盈，企业经营管理有方，企业发展前景良好。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为45,182.1万元，与2019年三季度的54,690.75万元相比有较大幅度下降，下降17.39%。

2020年三季度销售费用为3,429.18万元，与2019年三季度的5,487.96万元相比有较大幅度下降，下降37.51%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降情况下营业收入却获得了一定增长，表明企业采取了较为成功的销售战略，销售业务的管理水平显著提高。

2020年三季度管理费用为5,084.44万元，与2019年三季度的5,999.83万元相比有较大幅度下降，下降15.26%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为7.56%，与2019年三季度的9.48%相比有所降低，降低1.92个百分点。

2019年三季度理财活动带来收益897.24万元，2020年三季度融资活动由创造收益转化为支付费用，支付2,601.31万元。

三、资产结构分析2020年三季度应收账款占营业收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，汉得信息2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为37,846.55万元。

从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

汉得信息2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况汉得信息2020年资产总额为521,757.73万元，其中流动资产为382,596.48万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的53.59%、27.73%和6.89%。

非流动资产为139,161.25万元，主要以无形资产、固定资产、长期股权投资为主，分别占非流动资产的29.34%、20.08%和15.27%。

资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产381,846.29 100.00419,298.94100.00521,757.73100.00流动资产283,055.34 74.13304,730.0872.68382,596.4873.33货币资金86,607.1 22.68109,632.29 26.15205,048.5839.30应收账款174,501.09 45.70180,293.0343.00106,087.5120.33存货 1.64 0.00 6.45 0.00 26,362.44 5.05非流动资产98,790.95 25.87114,568.86 27.32139,161.2526.67无形资产18,441.47 4.83 38,920.5 9.28 40,836.7 7.83 固定资产30,214.04 7.91 29,422.77 7.02 27,939.31 5.35 长期股权投资15,871.77 4.16 12,832.42 3.06 21,250.9 4.072.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的55.61%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的28.58%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。