金蝶专业版凭证模板

关于金蝶k3几种物流业务的凭证模板设置的说明精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- --关于金蝶K/3几种物流业务的凭证模板设置的说明一、外购入库凭证模版外购入库凭证模板涉及外购入库单和采购发票，系统以独立的形式进行外购入库单和采购发票生成凭证。

外购入库单模版只对外购入库单生成凭证，所以该模版中只提供外购入库单实际成本的金额来源，模版设置比较简单。

可以分正常入库、估价入库设置凭证模版。

借方科目取单据上物料的存货科目，贷方取物资采购科目。

如果是暂估则贷方取应付账款估价入库科目。

采购发票模板也可以分现购和赊购设置不同的凭证模版。

借方往往取自物资采购，反映采购业务的增加，借方同时还会反映应交增值税的进项税额，包括发票上材料买价之外的税额和运费税金。

贷方根据现购还是赊购直接对应现金类科目或应付账款科目。

贷方反映债权的增加，通常选择应付账款等固定科目，即科目来源于凭证模板，金额取自发票上的价税合计。

另外贷方还应反映应付的运费。

以下介绍外购入库凭证模板的金额来源及使用:当采购费用的发生时,采购费用需在采购发票上手工录入，在生成凭证之前，需建立采购发票、外购入库单多对多的一组勾稽关系，因而在按单生成凭证时，一组数据生成一张凭证，以下所描述的金额来源是指一组勾稽数据为单位的金额来源。

金额来源方向说明外购入库单实际成本借外购入库核算后的外购入库单上的“金额”字段。

采购发票税额借采购发票上的“税额”字段。

采购发票运费税金借采购发票上手工录入的“运费税金”字段。

1.按单生成凭证如果选择【按单生成凭证】，则对于选择的日记账记录以一对一方式生成凭证，即一条日记账记录就生成一张凭证。

2.汇总生成凭证如果选择【汇总生成凭证】，则所有选择符合条件的日记账记录将生成一张凭证。

选择的日记账记录如果存在跨期，则生成凭证时分别按出纳系统期间汇总生成多张凭证(一个期间一张)。

首先进入出纳模块的现金日记账方式一：按单生成凭证第1步，单击选中你要生成的现金日记账记录第2步，单击菜单【操作】→【生成凭证选项】或者单击工具栏上的【选项】按钮，选择【按单生成凭证】注意：如出现：【生成凭证选项无效，无法继续生成凭证】，那么需要设置一下步骤是：单击菜单【操作】→【生成凭证选项】或者单击工具栏上的【选项】按钮，调出【生成凭证选项】窗口，设置【按单异常处理】选项，系统提供编辑、跳过、停止三种选择，本案例选择编辑该凭证的处理方式，即当系统在生成凭证过程中遇到错误时，直接将凭证调出，手工进行修改后再继续执行生成凭证操作，选项设置如图。

按单生成凭证异常处理选项设置(l)“编辑该凭证”选项是指如果勾选，则在生成凭证失败时，弹出凭证录入界面，用户可以对凭证进行修改。

(2)“跳过该凭证”选项是指如果勾选，则在生成凭证失败时，系统不做任何提示，继续往下生成，直到所有日记账记录完成生成凭证过程，再由生成凭证报告提示。

(3)停止生成凭证连项是指如果勾选，则生成凭证失败时，系统停止继续生成凭证。

接着【按单生成凭证】步骤第3步，单击选中日记账记录，然后单击菜单【操作】→【按单生成凭证】或者单击工具栏上的【按单】按钮，开始执行生成凭证时，系统调出【记账凭证】界面凭证界面借方缺少会计科目，原因是在新增日记账记录时未录入对方科目，补充完整即可。

如果导致系统在生成凭证过程中遇到异常错误即取不到凭证上必要信息会计科目，【按单异常处理】选项设置为【编辑该凭证】，则系统调出凭证界面，供用户手工编辑正确后再单击【保存】→【关闭】按钮。

对于外购入库业务，分2种情况分别进行说明：外购入库不生成暂估冲回凭证如果系统参数确认外购入库业务不生成暂估冲回凭证，即不选择系统对应的系统参数，则凭证模板制作的的序时簿中提供的事务类型为：外购入库（单据直接生成）采购发票（发票直接生成）采购费用发票（发票直接生成）外购入库单、采购发票、费用发票单独生成凭证，所以相互没有直接的数据交叉，按照单据区分模版事务类型。

外购入库（单据直接生成）外购入库单已经提供的金额来源列表说明如表11-4：表11-4采购发票和采购费用发票金额来源说明类似，它们只作为单独的单据存在，不会涉及到几张单据相互交叉取数的问题。

外购入库单（单据直接生成）的默认模版：见表11-5：表11-5采购发票（发票直接生成）采购发票直接生成，外购入库业务中的发票处理，金额来源说明如表11-6：表11-6采购发票（发票直接生成）的默认模版：见表11-7：表11-7采购费用发票（发票直接生成）采购费用发票直接生成，外购入库业务中有费用发票的情况，金额来源说明如表11-8：表11-8采购费用发票（发票直接生成）默认模版：见表11-9：表11-9外购入库生成暂估冲回凭证外购入库凭证模板此时涉及外购入库单和采购发票，系统以一套相互钩稽的外购入库单和采购发票为最小单元生成凭证。

凭证模板中提供的事务类型为：外购入库外购入库对等核销外购入库估价入账由于外购入库估价入账和外购入库对等核销只对外购入库单生成凭证，所以该模版中只提供外购入库单实际成本的金额来源，模版设置比较简单，在后面第二节和第三节中说明。

对于外购入库，这里是指采购发票，模板的借方往往取自外购入库单的实际成本，反映存货的增加，科目一般取物料资料上的存货科目代码（反映存货增加或减少通常直接取物料资料上的存货科目），借方同时还会反映应交增值税的进项税额，包括发票上材料买价之外的税额和运费税金。

贷方反映债权的增加，通常选择应付账款等固定科目，即科目来源于凭证模板，金额取自发票上的价税合计。

1.按单生成凭证如果选择【按单生成凭证】，则对于选择的日记账记录以一对一方式生成凭证，即一条日记账记录就生成一张凭证。

2.汇总生成凭证如果选择【汇总生成凭证】，则所有选择符合条件的日记账记录将生成一张凭证。

选择的日记账记录如果存在跨期，则生成凭证时分别按出纳系统期间汇总生成多张凭证(一个期间一张)。

首先进入出纳模块的现金日记账方式一：按单生成凭证第1步，单击选中你要生成的现金日记账记录第2步，单击菜单【操作】→【生成凭证选项】或者单击工具栏上的【选项】按钮，选择【按单生成凭证】注意：如出现：【生成凭证选项无效，无法继续生成凭证】，那么需要设置一下步骤是：单击菜单【操作】→【生成凭证选项】或者单击工具栏上的【选项】按钮，调出【生成凭证选项】窗口，设置【按单异常处理】选项，系统提供编辑、跳过、停止三种选择，本案例选择编辑该凭证的处理方式，即当系统在生成凭证过程中遇到错误时，直接将凭证调出，手工进行修改后再继续执行生成凭证操作，选项设置如图。

按单生成凭证异常处理选项设置(l)“编辑该凭证”选项是指如果勾选，则在生成凭证失败时，弹出凭证录入界面，用户可以对凭证进行修改。

(2)“跳过该凭证”选项是指如果勾选，则在生成凭证失败时，系统不做任何提示，继续往下生成，直到所有日记账记录完成生成凭证过程，再由生成凭证报告提示。

(3)停止生成凭证连项是指如果勾选，则生成凭证失败时，系统停止继续生成凭证。

接着【按单生成凭证】步骤第3步，单击选中日记账记录，然后单击菜单【操作】→【按单生成凭证】或者单击工具栏上的【按单】按钮，开始执行生成凭证时，系统调出【记账凭证】界面凭证界面借方缺少会计科目，原因是在新增日记账记录时未录入对方科目，补充完整即可。

如果导致系统在生成凭证过程中遇到异常错误即取不到凭证上必要信息会计科目，【按单异常处理】选项设置为【编辑该凭证】，则系统调出凭证界面，供用户手工编辑正确后再单击【保存】→【关闭】按钮。

凭证模板总结:1、各类发票必须录入往来科目，并且要钩稽，再做出库核算，凭证处理2、现销一一发票先到赊销一一发票最后到采购管理1・1采购标准业务流程KIS采购订单一采购入库单一采购发票K3:采购申请单一采购合同一采购订单一收料通知单一外购入库单一采购发票一费用发票1、采购合同审核必须换用户；2、单据可以下推、上提、新增；3、外购入库序时簿中的编辑可以“拆分单据”4、采购发票必须钩稽，录入往来科目；5、费用发票必须和采购发票、外购入库单钩稽，钩稽后费用（运费、人工费等）才能分摊（在采购发票序时簿里钩稽）6、暂估入库单必须录入往来科目（应付暂估款）1・2采购暂估业务1・3采购退货退料通知单一红字外购入库单一红字采购发票（科目）1.4赠品业务（不同物料时一一其他入库单，需要录入单价，不生成采购发票）外购入库单一采购发票一虚仓入库单1.5委外加工采购申请单一委外订单一委外加工出库单一委外加工入库一采购发票1、如果没有新增BOM单，核销方式为手工核销；增加了BOM单必须使用2、委外订单要多级审核3、委外加工出库单和入库单要核销4、核算时，先材料出库核算，再产品入库核算5、米购发票用来确认加工费1.6委外加工费暂估业务（只有单到冲回）委外订单一委外加工出库单一委外加工入库一委外加工入库暂估一期末结账一采购发票1・7受托代销入实仓：采购订单一外购入库单一采购发票一销售出库单一销售发票注意:1、当代销的产品全部入虚仓（代管仓）时，外购入库的只是代销的部分，即代销多少外购入库多少，其余的全部放在虚仓里，退货的时候直接新增一张退料通知单（不需要下推）把虚仓里的退回即可。

2、销售发票上的往来科目二、销售管理2・1销售标准业务流程模拟报价单一销售合同一销售订单一发货通知单一销售出库单一销售注意: 1.2.模拟报价时，新增的BOM完成后选择“返回”3.销售合同下推时应该选择产品明细（过滤）4.销售出库单中的批次需要引入，并且手工修改，数量与发货通知单一致5.销售发票需要录入往来科目6.6.出现负库存不能保存，需要修改仓库属性一一允许负库存2・2销售赠品业务同种物料：虚仓出库单；不同物料：其他出库单2.3销售退货退货通知单一红字销售出库单一红字销售发票注意：1、没有开具发票，将需要退回的发票拆单，关联生成红字销售出库单，对等核销2、开具发票但未钩稽，拆分单据，对等核销2.3委托代销销售订单一委托代销类型的销售出库单一销售发票3张单据的销售方式：委托代销2.3分期收款类型销售订单一销售出库单一销售发票3张单据的销售方式：分期收款销售2.3直运业务销售订单一销售发票一采购订单一采购发票（供应商一一客户）报表分析：销售毛利润、委托代销清单三、仓存管理3.1生产领料部门核算项目：生产成本3.2产品入库1、自制入库核算；2、无单价维护（更新最新入库单）3.3仓库调拨注意:1、调拨类型：成本调拨、异价调拨2、只有异价调拨才生成凭证3、调入价＜调出价，营业外收入调入价〉调出价，管理费用，财务费用等3.4受托加工受托加工材料入库单一受托加工领料单一生产领料单一产品入库单一销售出库单一—销售发票注意:1受托材料入库---- 虚仓（代管仓）3.5组装作业流程3.6盘点新建盘点方案一打印盘点表一盘点数据录入一编制盘点报告一盘盈盘亏处理自制入库核算一一盘盈入库四、存货核算4.1入库核算1、外购入库核算一核算/分配（数量和金额）2、存货估价入账一发票未到3、自制入库核算一产品入库单、盘盈入库单4、其他入库核算一一非组装单核算/组装核算，先进行材料出库核算5、委外加工入库核算——先材料出库核算，再核销；委外加工发出6、无单价单据更新7、期初金额调整一一余额调整一一出单一一成本调整单（入库类型），只调整金额4.2出库核算1、材料出库核算一一结转本期所有物料，写成本计算表，写错误日志2、产成品出库核算一一非外购物料3、红字出库核算一一无单价维护。

1.按单生成凭证如果选择【按单生成凭证】，则对于选择的日记账记录以一对一方式生成凭证，即一条日记账记录就生成一张凭证。

2.汇总生成凭证如果选择【汇总生成凭证】，则所有选择符合条件的日记账记录将生成一张凭证。

选择的日记账记录如果存在跨期，则生成凭证时分别按出纳系统期间汇总生成多张凭证(一个期间一张)。

首先进入出纳模块的现金日记账方式一：按单生成凭证第1步，单击选中你要生成的现金日记账记录第2步，单击菜单【操作】→【生成凭证选项】或者单击工具栏上的【选项】按钮，选择【按单生成凭证】注意：如出现：【生成凭证选项无效，无法继续生成凭证】，那么需要设置一下步骤是：单击菜单【操作】→【生成凭证选项】或者单击工具栏上的【选项】按钮，调出【生成凭证选项】窗口，设置【按单异常处理】选项，系统提供编辑、跳过、停止三种选择，本案例选择编辑该凭证的处理方式，即当系统在生成凭证过程中遇到错误时，直接将凭证调出，手工进行修改后再继续执行生成凭证操作，选项设置如图。

按单生成凭证异常处理选项设置(l)“编辑该凭证”选项是指如果勾选，则在生成凭证失败时，弹出凭证录入界面，用户可以对凭证进行修改。

(2)“跳过该凭证”选项是指如果勾选，则在生成凭证失败时，系统不做任何提示，继续往下生成，直到所有日记账记录完成生成凭证过程，再由生成凭证报告提示。

(3)停止生成凭证连项是指如果勾选，则生成凭证失败时，系统停止继续生成凭证。

接着【按单生成凭证】步骤第3步，单击选中日记账记录，然后单击菜单【操作】→【按单生成凭证】或者单击工具栏上的【按单】按钮，开始执行生成凭证时，系统调出【记账凭证】界面凭证界面借方缺少会计科目，原因是在新增日记账记录时未录入对方科目，补充完整即可。

如果导致系统在生成凭证过程中遇到异常错误即取不到凭证上必要信息会计科目，【按单异常处理】选项设置为【编辑该凭证】，则系统调出凭证界面，供用户手工编辑正确后再单击【保存】→【关闭】按钮。

1.按单生成凭证如果选择【按单生成凭证】，则对于选择的日记账记录以一对一方式生成凭证，即一条日记账记录就生成一张凭证。

2.汇总生成凭证如果选择【汇总生成凭证】，则所有选择符合条件的日记账记录将生成一张凭证。

选择的日记账记录如果存在跨期，则生成凭证时分别按出纳系统期间汇总生成多张凭证(一个期间一张)。

首先进入出纳模块的现金日记账方式一：按单生成凭证第1步，单击选中你要生成的现金日记账记录第2步，单击菜单【操作】→【生成凭证选项】或者单击工具栏上的【选项】按钮，选择【按单生成凭证】注意：如出现：【生成凭证选项无效，无法继续生成凭证】，那么需要设置一下步骤是：单击菜单【操作】→【生成凭证选项】或者单击工具栏上的【选项】按钮，调出【生成凭证选项】窗口，设置【按单异常处理】选项，系统提供编辑、跳过、停止三种选择，本案例选择编辑该凭证的处理方式，即当系统在生成凭证过程中遇到错误时，直接将凭证调出，手工进行修改后再继续执行生成凭证操作，选项设置如图。

按单生成凭证异常处理选项设置(l)“编辑该凭证”选项是指如果勾选，则在生成凭证失败时，弹出凭证录入界面，用户可以对凭证进行修改。

(2)“跳过该凭证”选项是指如果勾选，则在生成凭证失败时，系统不做任何提示，继续往下生成，直到所有日记账记录完成生成凭证过程，再由生成凭证报告提示。

(3)停止生成凭证连项是指如果勾选，则生成凭证失败时，系统停止继续生成凭证。

接着【按单生成凭证】步骤第3步，单击选中日记账记录，然后单击菜单【操作】→【按单生成凭证】或者单击工具栏上的【按单】按钮，开始执行生成凭证时，系统调出【记账凭证】界面凭证界面借方缺少会计科目，原因是在新增日记账记录时未录入对方科目，补充完整即可。

如果导致系统在生成凭证过程中遇到异常错误即取不到凭证上必要信息会计科目，【按单异常处理】选项设置为【编辑该凭证】，则系统调出凭证界面，供用户手工编辑正确后再单击【保存】→【关闭】按钮。

金蝶凭证模板中的分录行生成条件
金蝶凭证模板中的分录行生成条件是指根据特定条件在金蝶凭证模板中设定分录行的生成规则。

在金蝶凭证模板中，我们可以设置分录行的生成条件，以便根据业务需求自动创建相应的账目。

首先，我们需要进入金蝶财务软件的凭证模板设计界面。

在设计界面中，我们可以看到已经添加的分录行以及相应的生成条件。

生成条件可以根据不同的要求进行设置。

例如，我们可以基于科目编码、科目名称、金额、日期等信息来设置生成条件。

这样，在录入凭证时，系统会自动根据设置的条件判断是否要生成该分录行。

例如，假设我们希望在某个凭证模板中，当科目为银行存款且金额大于等于10000元时，自动生成一个收入分录行。

我们可以在生成条件中设置科目为银行存款，金额大于等于10000元。

系统在录入凭证时，会自动检查凭证的科目和金额，并根据设置的条件生成对应的分录行。

通过设置合适的生成条件，我们可以实现更快速、准确的凭证录入操作，大大提高工作效率。

同时，金蝶凭证模板的分录行生成条件还可以根据实际业务情况进行灵活调整，满足不同企业的需求。

总之，金蝶凭证模板中的分录行生成条件是根据特定条件设置凭证分录行的自动生成规则，帮助企业实现高效、准确的凭证录入。

Kis12.3专业版凭证模板设置指导书
请按下列步骤操作：
1、打开【金蝶KIS专业版】主界面；
2、单击【存货核算】→【凭证模板】；
3、在左边窗口单击需要设置凭证模板的事务类型，再单击工具栏中的【新增】按钮，打开【记账凭证模板】窗口；
4、依次键入【模板编号】、【模板名称】、【凭证字】、【业务编号】、【科目来源】、【科目】、【借贷方向】、【金额来源】、【摘要】、【核算项目】等内容，设置完成单击【保存】按钮保存设置。

如想设置为默认模板操作如下：
选择要设置为默认模板的凭证模板，选择菜单栏的【编辑】--【设置为默认模板】。

金蝶财务软件标准版操作流程（三）：凭证模块1、凭证录入凭证模块→凭证输入→录入凭证内容→保存凭证注：结算方式只用于银行存款科目数量、单价：只用于设置过“数量金额辅助核算”的科目本月可以录入以后各月的凭证注：快捷键运用1、F7查看代码（查看摘要库、科目代码、往来资料等）2、复制上一条摘要小键盘上的 . 点两下复制第一条摘要小键盘上的 / 点两下3、Space(空格键)切换金额借贷方向4、Ctrl+F7借贷金额自动平衡5、F11金蝶计算器6、F12计算器数据回填功能7、F8保存凭证8、红字凭证制作：先输数字，后打负号2、模式凭证1）保存为模式凭证凭证模块→凭证输入→录入凭证内容（不保存）→“编辑”菜单中“保存为模式凭证”2）调入模式凭证凭证模块→凭证输入→“编辑”菜单中“调入模式凭证”→选择需要调入的摸板→确定（调入时可将模式凭证设置为新增凭证的初始状态）注意：凭证数据是日常帐务查询的原始数据，必须保证其数据的准确性。

3、凭证查询凭证模块→凭证查询→过滤条件→会计分录序时簿F9：会计分录序时簿中的刷新快捷键1）修改凭证凭证模块→凭证查询→过滤条件→会计分录序时簿→选择→需修改的凭证工具条上修改按钮→修改后保存凭证即可2）删除凭证凭证模块→凭证查询→过滤条件→会计分录序时簿→选择→需修改的凭证工具条上删除按钮即可注:若需删除的凭证不是最后一号凭证,则先作废,需作第二次删除处理.删除凭证必须处于未审核、未过帐状态3）凭证审核（以审核人员身份登录即审核与制单人员不可是同一个人）单张审核凭证模块→凭证查询→过滤条件→会计分录序时簿→选择→需审核的凭证工具条上审核按钮→弹出凭证→凭证界面审核→按钮（开关按钮）即可单张销章凭证模块→凭证查询→过滤条件→会计分录序时簿→选择→需销章的凭证→工具条上审核按钮→弹出凭证→凭证界面审核→按钮（开关按钮）即可成批审核凭证模块→凭证查询→过滤条件→会计分录序时簿→“文件”菜单下“成批审核”注：审核后发现错误应如何处理？将错误凭证反审核--》修改凭证注：建议凭证是谁审核的就由谁反审核4）凭证冲销（凭证处于已过帐状态）凭证模块→凭证查询→过滤条件→会计分录序时簿→“文件”菜单下“冲销”→弹出红字凭证→保存4、凭证过帐（记帐）及反过帐1）凭证过帐凭证模块→凭证过帐→提示性窗口→下一步至完成3）凭证反过帐会计之家界面→系统管理员身份→快捷键“Ctrl+F11”注：若凭证在过帐后发现凭证错误应如何处理？a、红字冲销：冲销错误凭证自动生成一张红字凭证，补做正确凭证b、反过帐：Ctrl+F11，由系统管理员做--》反审核--》修改凭证。

单据模板说明一、单据基础模板1、ICTransactionType：该表反映了供需链所有单据的总体情况。

ICTransactionTypeFBrNo 保持兼容，未用FID 单据事务类型内部IDFRob 红蓝字标记：1表示该单据区分红蓝字，0表示没有红蓝字之分FName 单据名称FType 单据类别FTempalteID 单据模版ID (与ICTemplate,ICTemplateEntry 表中的FID对应FVchTempalteID （未用）FHeadTable 单据表头对应的数据库表名FEntryTable 单据表体对应的数据库表名FCheckPro 二次开发组件FFormWidth 单据录入时的缺省宽度FFormHeight 单据录入时的缺省高度FFixCols 单据的固定列数目（从左到右的锁定）2、ICTemplate：该表反映了所有单据的表头的详细情况。

ICTemplateFID 单据模版IDFCtlIndex 表头控件编号，连续且唯一（作为控件数组的Index，所以必须连续且唯一）FTabIndex 控件的Tab跳动次序FCaption 控件标题FCtltype 控件类型0文本，1日期，2查找，3数量，4 编号，5 选单，6 单据标题，7 单据分录，8 审核，9 制单，10 批号，11 金额，12 单价，13 税率，14 会计科目，15 生产订单状态，16 生产订单来源，17 要求缺省为空的日期，18 记账，20 汇率，21 含税价 30 自定义单据使用的字符串类型，31自定义单据使用的数字类型，32自定义单据使用的日期类型，33自定义单据使用的整数类型40本位币金额类型FLookUpCls 如为查找类型则与表t_ItemClass(核算项目表)中的FItemClassID对应，或者为辅助资料的ID(t_SubMesType 中FtypeID，t_SubMessage中FTypeID)FNeedSave 是否需要保存到数据库中FValueType 值的类型 0 字符串，1 数字，2 日期，3 整数FSaveValue 保存值的类型 0 名称，1 内部ID，2 代码FFieldName 该字段对应在数据库表中的字段。

凭证模板名称借贷外购入库（赊购）原材料应交税费应付账款外购入库（现购）原材料应交税费银行存款采购发票—直运采购主营业务成本应交税费应付账款销售收入—直运应收账款应交税费主营业务收入外购入库暂估入账（赊购）原材料应付暂估款产品入库产成品生产成本盘盈入库原材料待处理财产损益盘亏/毁损待处理财产损益原材料委外加工入库单（有票）半成品/库存商品应交税费委托加工物资应付账款委外加工入库单（无票）半成品/库存商品委托加工物资应付暂估款委外加工发出委托加工物资原材料生产领用生产成本原材料其它出库管理费用原材料/半成品其他入库产成品管理费用入库成本调整管理费用原材料销售出库—现销主营业务成本原材料销售收入—现销库存现金主营业务收入应交税费销售出库—赊销主营业务成本产成品/库存商品销售收入—赊销应收账款应交税费主营业务收入销售出库—分期收款发出商品产成品/库存商品销售收入—分期收款发出应收账款主营业务成本应交税费主营业务收入发出商品销售出库—委托代销发出商品产成品/库存商品销售收入—委托代销应收账款主营业务成本应交税费主营业务收入发出商品销售出库—受托代销主营业务成本原材料销售收入—受托代销应收账款主营业务收入应交税费仓库调拨存货科目（调入）减少（管理费用）存货科目（调出）增加（营业外收入）总结：1、 各类发票必须录入往来科目，并且要钩稽，再做出库核算，凭证处理2、 现销——发票先到赊销——发票最后到一、 采购管理1.1采购标准业务流程注意：1、采购合同审核必须换用户；2、单据可以下推、上提、新增；3、外购入库序时簿中的编辑可以“拆分单据”4、采购发票必须钩稽，录入往来科目；5、费用发票必须和采购发票、外购入库单钩稽，钩稽后费用（运费、人工费等）才能分摊（在采购发票序时簿里钩稽）6、暂估入库单必须录入往来科目（应付暂估款）1.2采购暂估业务方式暂估入账 期末发票到期末发票未到 月初一次冲回 手工生成暂估凭证 自动生成冲回凭证（红字） 手工生成暂估凭证 单到冲回手工生成暂估凭证手工生成暂估冲回凭证， 再手工生成外购入库凭证（根据发票生成）继续用之前的暂估凭证1.3采购退货1.4赠品业务（不同物料时——其他入库单，需要录入单价，不生成采购发票）1.5委外加工采购申请单—委外订单—委外加工出库单—委外加工入库—采购发票K3：采购申请单—采购合同—采购订单—收料通知单—外购入库单—采购发票—费用发票 KIS:采购订单—采购入库单—采购发票外购入库单—采购发票—虚仓入库单退料通知单—红字外购入库单—红字采购发票（科目）注意：1、如果没有新增BOM单，核销方式为手工核销；增加了BOM单必须使用2、委外订单要多级审核3、委外加工出库单和入库单要核销4、核算时，先材料出库核算，再产品入库核算5、采购发票用来确认加工费1.6委外加工费暂估业务(只有单到冲回)委外订单—委外加工出库单—委外加工入库—委外加工入库暂估—期末结账—采购发票1.7受托代销入实仓：采购订单—外购入库单—采购发票—销售出库单—销售发票注意：1、当代销的产品全部入虚仓（代管仓）时，外购入库的只是代销的部分，即代销多少外购入库多少，其余的全部放在虚仓里，退货的时候直接新增一张退料通知单（不需要下推），把虚仓里的退回即可。