用excel编制等额本金与等额本息还款表
目前，银行的个人按揭贷款的还款方式主要有以下２种方式：等额本金与等额本息。
借贷者往往十分纠结于是选用等额本金，还是等额本息实惠，还有提前还款是否要吃亏等问题，下面通过excel计算,一方面给出了两种方式的还款明细表，另一面通过对计算过程的理解，让大家知道其实无论选用哪一种方式都是一样的，无所谓吃亏与否。
一、等额本金
设借贷金额500000元，贷款年限5年，贷款期数60期，首次还贷日期2016年1月20日，按如下图所示设计等额本金贷款还款计划书。
在单元格A6键入公式：=IF(ROW()-5>$F$3,"",ROW()-5)，然后向下引用。
在单元格B6键入公式：=H3&"/"&J3&"/"&L3
在单元格C6键入年利率百分点p=4.25，
在单元格F6键入公式：=ROUND(B3/F3,2)
在单元格G6键入公式：=ROUND(B3*C6/100/12,2)
在单元格E6键入公式：=F6+G，然后向下引用。
在单元格H6键入公式：=B3-F6
在单元格J6键入公式：=E6
在单元格B7键入公式：=IF(A7<>"",$H$3+INT(($J$3-2+A7)/12)&"/"&(($J$3-1+A7)
-12*INT(($J$3-2+A7)/12))&"/"&$L$3,"")，然后向下引用。
在单元格C7键入公式：=IF(A7<>"",C6,"")，然后向下引用。
在单元格F7键入公式：=IF(A7<>"",H6/($F$3-A6),"")，然后向下引用。
在单元格G7键入公式：=IF(A7<>"",ROUND(H6*C7/100/12,2),"")，然后向下引用。
在单元格E7键入公式：=IF(A7<>"",F7+G7,"") ，然后向下引用。
在单元格H7键入公式：=IF(A7<>"",H6-F7-D6,"") ，然后向下引用。
在单元格J7键入公式：=IF(A7<>"",E7+J6+D6,"") ，然后向下引用。
最后，进行一些格式设计，可得完整的等额本金还款计划书如下表所示：
表中，黄色单元格内容可根据实际情况按实填写。
二、等额本息
仍设借贷金额500000元，贷款年限5年，贷款期数60期，首次还贷日期2016年1月20日，按如下图所示设计等额本金贷款还款计划书。
在单元格E6键入公式：
=INT(B3*C6/1200*(1+C6/1200)^($F$3+1-A6)/((1+C6/1200)^($F$3+1-A6)-1)*100)/100
在单元格F6键入公式：=E6-G6
在单元格E7键入公式：
=IF(A7<>"",INT(H6*C7/1200*(1+C7/1200)^($F$3+1-A7)/((1+C7/1200)^($F$3+1-A7)-1)*100)/1 00,"")，然后向下引用。
在单元格F7键入公式：=IF(A7<>"",E7-G7,"")，然后向下引用。
第6、7两行其它单元格公式都与等额本金时基本相同，不再赘述。
其中单元格E7键入的是月还款额计算公式：=[贷款本金×月利率×（1+月利率）^还款月数]÷[（1+月利率）^还款月数－1]
公式推导如下：
设贷款总额为A，银行月利率为β，总期数为m（个月），月还款额设为X，
则各个月所欠银行贷款为：
第一个月A(1+β)-X]
第二个月[A(1+β)-X](1+β)-X = A(1+β)^2-X[1+(1+β)]
第三个月{[A(1+β)-X](1+β)-X}(1+β)-X = A(1+β)^3-X[1+(1+β)+(1+β)^2]
…
由此可得第n个月后所欠银行贷款为：
A(1+β)^n-X[1+(1+β)+(1+β)^2+…+(1+β)^(n-1)] = A(1+β)^n-X[(1+β)^n-1]/β
由于还款总期数为m，也即第m月刚好还完银行所有贷款，因此有：
A(1+β)^m-X[(1+β)^m-1]/β = 0
由此求得：
X = Aβ(1+β)^m/[(1+β)^m-1]
最后，进行一些格式设计，可得完整的等额本息还款计划书如下表所示：
三、还款方法的比较
等额本金与等额本息在计算利息时的单元格都是G7，如下图所示：
利息的计算公式都是=IF(A7<>"",ROUND((H6*C7/100/12),2),"")，表示银行利息都是按照借款余多少算利息，所以在利息上根本不存在哪一种好与不好，即使提前还款也一样。
有所不同的是：
等额本金：本金保持相同，利息逐月递减，月还款额递减。
等额本息：本金逐月递增，利息逐月递减，月还款额不变。
各人可以根据自己的财务情况作出选择。
